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1、某某某某会计师事务所有限公司 审计报告XX会审字（年度）XXX号某某某某某某某有限责任公司全体股东：我们审计了后附的某某某某某某某有限责任公司（以下简称 贵公司）财务报表，包括年度年 12月31日的资产负债表，年度年 度利润表和现金流量表以及会计报表附注。（一）管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包 括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允 反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。（二）注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审 计意见。我们按照中国注册会
2、计师审计准则的规定执行了审计工 作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划 和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披 露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见，审计工作 还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合 理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。（三
3、）审计意见 我们认为，某某某某某某某有限责任公司财务报表已经按照 企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司年度年12月 31日的财务状况和年度年度的经营成果以及现金流量。某某某某会计师事务所中国注册会计师：有限公司中国注册会计师：中国省市二O九年三月十日2电话： 8260182某某某某会计师事务所有限公司资产负债表税款历属时间：自年度年01月01 日至年度年12月31日会企01表编制单位：某某某某某某某有限责任公司单位：元资产行 次期末余额年初余额负债和所有者权益（或股东权益）行 次期末余额年初余额流动资产1流动负债34货币资金22806995.072786968.19短期借款35交易性金融资
4、产3交易性金融负债36应收票据4应付票据37应收账款52948322.742624908.67应收账款38331645.931106830.00预付款项6预付款项39应收利息7应付职工薪酬40应收补贴款8应交税费41314008.31237328.20其他应收款9254359.31379000.00应付利息42存货10应付股利436000000.00其他应付款442160597.702529700.00一年内到期的非流动资产11其他流动资产12一年内到期的非流动负债45流动资产合计13其他流动负债46非流动资产14流动负债合计47857409.241550988.20可供出售金融资产15非流动
5、负债48持有至到期投资16长期借款49长期应收款17应付债券50长期股权投资18长期应付款51投资性房地产19专项应付款52固定资产20预计负债53在建工程21递延所得税负债54工程物资22其他非流动负债55固定资产清理23非流动负债合计56生产性生物资产24负债合计57857409.241550988.20油气资产25所有者权益（或股东权益）58无形资产263057500.003057500.00实收资本（或股本）59开发支出27资本公积60商誉28减：库存股61长期待摊费用29盈余公积623572466.063572466.06递延所得税资产30未分配利润633763853.8752439
6、74.33其他非流动资产31所有者权益（或股东权益）合计64非流动资产合计3265资产总计33负债所有权权益（或股东权益）总 计66利润表税款历属时间：自年度年01月01 日至年度年12月31日会企02表编制单位：某某某某某某某有限责任公司单位：元项目行次期末余额年初余额一、营业收入1减：营业成本2营业税金及附加3141268.5395284.58销售费用4831836.50668700.00管理费用51426311.241235057.33财务费用6-5715.24-10268.46资产减值损失7号填公允价值变动净收益（损失以-8投资收益（损失以“-”号填列）9其中：对联营企业和合营企业的投
7、资受 益10二、营业利润（亏损以“-”号填列）116420767.546026506.06加：营业外收入12减：营业外支出13其中：非流动资产处置损失14三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）156420767.546026506.06减：所得税费用161605191.891506626.51四、净利润（净亏损以“-”号填列）174815575.654519879.54五、每股收益：18（）基本每股收益19（二）稀释每股收益20现金流量表税款历属时间：自年度年01月01 日至年度年12月31日编制单位：某某某某某某某有限责任公司单位：元项目行次本期金额一、经营活动产生的现金流量1销售商品、提供
8、劳务收到的现金2收到的税费返还3收到其他与经营活动有关的现金4经营活动现金流入小计5购买商品、接受劳务支付的现金6支付给职工以及为职工支付的现金7964776.00支付的各项税费81793672.03支付其他与经营活动有关的现金9949411.05经营活动现金流岀小计10经营活动产生的现金流量净额116264152.92二、投资活动产生的现金流量12收回投资收到的现金13取得投资收益收到的现金14处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额15处置子公司及其他营业单位收到的现金净额16收到其他与投资活动有关的现金17投资活动现金流入小计18购建固定资产、形资产和其他长期资产支付的现金19
9、244126.04投资支付的现金20取得子公司及其他营业单位支付的现金净额21支付其他与投资活动有关的现金22投资活动现金流岀小计23244126.04投资活动产生的现金流量净额24-244126.04三、筹资活动产生的现金流量25吸收投资收到的现金26取得借款收到的现金27收到其他与筹资活动有关的现金28筹资活动现金流入小计29偿还债务支付的现金30分配股利、利润或偿付利息支付的现金316000000.00支付其他与筹资活动有关的现金32筹资活动现金流岀小计336000000.00筹资活动产生的现金流量净额34-6000000.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响35五、现金及现金等价物
10、净增加额3620026.88力口：期初现金及现金等价价物余额372786968.19六、期末现金及现金等价物余额382806995.07补充材料行次本期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量39净利润404519879.54力口：资产减值准备41固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧42414377.00无形资产摊销43长期待摊费用摊费44处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）45固定资产报废损失（收益以“-”号填列）46公允价值变动损失（收益以“-”号填列）47财务费用（收益以“-”号填列）48投资损失（收益以“-”号填列）49递延所得税资产减少（收益以“-
11、”号填列）50递延所得税资产增加（收益以“-”号填列）51存货的减少（收益以“-”号填列）522359182.72经营性应收项目的减少（收益以“-”号填列）53-335707.38经营性应收项目的增加（收益以“-”号填列）54-693578.96其他55经营活动产生的现金流量净额566264152.922、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动57债务转为资本58一年内到期的可转换公司债券59融资租入固定资产603、现金及现金等价物净变动情况61现金的期初末额622806995.07减：现金的期初余额632786968.19力口：现金等价物的期末余额64减：现金等价物的期初余额65现金及现金等价物
12、净增加额6620026.88某某某某某某某有限责任公司财务报表附注年度年 12月31日一、公司基本情况某某某某某某某有限责任公司成立于XXX年 12月03日、公司注册地 址省市市、公司法定代表人XXX、公司注册资本人民币XXX万元。经 营范围：XXX生产、销售。二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则和企业会计制度及其补充规定，并基于以下所 述重要会计政策、会计估计进行编制。三、重要会议政策、会计估计的说明1 、公司执行的会计准则和会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。2、会计年度本公司会计年度自公历 1月1日起至12月31日止。3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。4、记账基础和计价原则（会计属性）本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。5、现金及现金等价物的确定标准（1）现金
