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1、XX投资控股有限公司项目考核与激励管理办法文件类别：管理办法 文件编号：XXTK-BF-JL 撰写单位：投资控股公司版 本：A-00发行日期：2015 年 7 月机密等级：口机密 一般编制： _常核： _常批： _文件修订单文件名称：项目考核与激励管理办法序号修订条款修订内容签名日期123456789项目考核与激励管理办法目录第一章总则 . 1第二章 投资项目考核与激励的管理机构 . 1第三章 投资项目的考核 . 2第四章投资项目激励奖金 . 2第五章附则 . 4第一章总则第一条 为进一步加强对公司对外投资项目的管理， 增强项目的经营和盈利能力，完善投 资 项目的考核与激励机制，提升投资管理团
2、队的主要负责人、骨干核心员工等人员的积极性、 主动 性，有效的将公司利益与管理团队利益相结合，根据公司章程以及相关法律法规的 规定，结合 公司实际情况，特制定项目考核与激励管理办法（以下简称“本办法”、“办法”）。第二条 本办法适用丁本公司以股权投资方式投资的项目公司 （包括子公司及参股公司）、 以 及以其他方式投资的企业及其他投资项目。 前述项目公司、企业及其他投资项目统称为“投 资项 目”。第三条 本办法所实施的投资项目考核及激励应遵循如下原则：1、 严格投资项目的业绩考核，明确考核目标，在考核的基础上进行激励；2、 坚持股东、公司和个人利益一致，增强公司凝聚力，促进公司的可持续发展；3、
3、 坚持激励与约束结合、风险与收益对称；4、 各项考核与激励措施应符合国家法律法规的规定。第二章 投资项目考核与激励的管理机构第四条 公司设立投资项目考核与激励管理小组（以下简称考核小组），作为投资项目 考核 与激励工作的管理结构。考核小组由公司总经理、副总经理、总经理指定的其他人员和 集团财务 负责人共同组成。考核小组对集团董事长负责，行使如下职权：1、 审核投资项目的主管负责人提交的项目业绩目标；2、 审核投资项目的实际经营业绩；3、 确定投资项目激励奖金提取的基准比例；4、 制定投资项目激励奖金提取与分配的具体方案，并办理相关方案的审核、实施工作；5、 负责与投资项目考核、激励相关的其他工
4、作。第五条 公司董事会薪酬与考核委员会为投资项目考核与激励工作的监督机构， 负责对考 核小组的各项工作进行监督检查。投资项目激励奖金提取与分配方案，须提交公司董事会薪 酬与 考核委员会备案。第三章 投资项目的考核第六条 投资项目考核的内容包括：1、 投资项目的经营及盈利情况；2、 投资项目经营过程中的合法合规等情况。第七条 投资项目的经营及盈利情况，包括日常经营盈利的情况及其他方式实现盈利的情 况,即：1、 日常经营盈利的情况，指投资项目通过日常经营活动所获得的盈利；2、 其他方式盈利的情况，指公司通过其他方式处置自身在投资项目中的权益（如股权出 售） 所获得的盈利。第八条 投资项目经营及盈利
5、目标，由投资项目的主管负责人负责拟订，经考核小组审核 通过 后，报集团董事长签署后确认。第九条 投资项目日常经营的盈利目标的拟定：1、 股权投资项目，投资项目的主管负责人应在项目整体开始前提交项目整体经营盈利 目 标；并丁每一会计年度开始后 15 日内，拟定项目当年度经营盈利目标。2、 其他投资项目，投资项目的主管负责人应丁每一会计年度开始后 15 日内，拟定项 目 当年度经营盈利目标。第十条 公司通过其他方式处置自身在投资项目中的权益（如股权出售）时，投资项目的 主管 负责人应在相关工作开始前，丁提交整体处置方案的同时，拟定相关的盈利目标。第十一条 对丁投资项目日常经营的盈利情况， 在每一会
6、计年度结束后，由考核小组组织 公 司内部相关部门，结合公司年度审计工作的进行，对该投资项目上一年度盈利的实际结果 进行审 核。第十二条 公司通过其他方式处置自身在投资项目中的权益 （如股权出售）所获得盈利的， 在 相关工作结束后，由考核小组组织公司内部相关部门，结合公司年度审计结果，对丁公司 实际的 盈利情况进行核算和审核。第十三条 前述盈利情况经考核小组初步审核通过后， 报集团董事长最终审核确定，作为 计 算投资项目激励奖金的考核基础。第四章投资项目激励奖金第十四条 在符合本办法规定的基础上，公司从投资项目实现的税后利润中提取部分金额 作为 激励奖金，作为对投资项目的主管负责人及项目核心团队
7、的奖励。激励奖金基数详见下激励奖金基数提取额度单位：元税后利润500W及以下500 1000W（含）1000 5000W（含）5000W以上激励奖金基数机密！机密！机密！机密！备注：具体激励奖金基数的提取额度，由考核小组在各区间根据项目性质和具体情况 拟定，并 报集团董事长批准后确定。第十五条 当投资项目实际盈利与预期盈利目标的比值在 100 唯以上时，允许全额提取 激励奖金基数；比值在 80 唯以上，100%Z 下时，按比值 X 激励奖金基数计提激励奖金；当 比值在 80 恕下时，当期不提取激励奖金； 比值为负数（亏损）时，因项目人员违规、渎职 等主观原因所致，公司依法追究涉事人员经济责任，
8、影响严重时直接移交司法。同时，参与 项目 的各级主管负连带责任。第十六条 从投资项目日常经营的盈利中提取激励奖金的， 依据本办法的规定，按会计年 度计算、提取并发放，但本办法另有规定或公司另有规定的除外；公司通过其他方式处置自 身在 投资项目中的权益（如股权出售）获得盈利的，依据本办法应提取的激励奖金，应在相 关权益处理 完毕后（如股权完成过户、股权转让的收益部分已经收到）进行计算、提取并发 放，但公司另有规 定的除外。第十七条 投资项目的经营及盈利情况同时符合如下的标准的， 方可按照本办法的规定计 算、提取并发放投资项目激励奖金：1、 投资项目的实际盈利结果达到预计盈利目标的 80%及以上的
9、；2、 投资项目进行过程中，未发生重大行政、刑事违法行为的；3、 投资项目进行过程中，未发生其他给上市公司造成重大经济损失、或严重影响上市公 司声 誉的不良事件。第十八条 从投资项目日常经营的盈利中提取激励奖金的， 如该投资项目以往年度存在尚 未 弥补的亏损的，在核算盈利指标时应先自当年度该投资项目利润中扣除以往年度的尚未弥 补的亏 损，并以扣除亏损之后的部分作为当年度的实际盈利结果，按本办法的规定计算激励 奖金的实际 提取比例。第十九条 从公司股权投资项目日常经营的盈利中提取激励奖金的， 须在该项目整体盈利 结果达到预计整体盈利目标的三分之二及以上时，方可依照本办法的规定，就以往年度该项 目
10、的 日常经营盈利计算、提取并发放投资项目激励奖金（若有） 。第二十条 非公司全资持股的投资项目、以及公司参股的投资项目，在计算相关盈利目标 和结 果时，均按该投资项目的整体盈利目标和成果、 乘以公司所持有的该项目的权益比例 （如 股权比 例）计算。第二条发生如下情况时，公司可对已按前述规定、及本办法的其他规定所确定的投 资项目激 励奖金进行调整：1、 若出现由丁会计政策调整、会计差错或其他原因，导致对投资项目以前年度经营业 绩进 行追溯调整的，应对以往年度提取的项目激励奖金进行调整，差额部分在确定进行调整 的当年计算项目激励奖金数额时做补提或扣减，若当年计提的项目激励奖金不够冲减差额部 分，则
11、相应的 收回或冲抵激励对象的薪酬；2、 公司通过其他方式处置自身在投资项目中的权益（如股权出售）获得盈利的，如处 置所 得的对价款项（如股权转让款）是分期支付的，则原则上相应的投资项目激励奖金（若 有）也应按 比例分期发放；如因任何原因导致前述对价款项无法全额收回的，则公司应对该 投资项目激励奖 金进行调整，未发放的部分不再予以发放，已发放的多出部分，应缴回或从 薪酬中相应扣划。第二十二条 投资项目激励奖金的发放对象包括：1、 投资项目的主管负责人、核心骨干员工；2、 为投资项目的发展做出突出贡献的公司人员，包括但不限丁公司董事、监事、高级管 理人 员及其他员工；3、 其他为投资项目发展做出突
12、出贡献的人员。第二十三条下列人员不得作为激励对象：1、 最近三年被监管机构公开谴责或宣布为不适当人选的；2、 最近三年因重大违法违规行为被监管机构予以行政处罚的；3、 任 职期间内有严重失职行为的，或公司有充分证据证明该人员在任职期间， 存在受贿、 索贿、侵占公司财产、盗窃、泄露经营和技术秘密等损害公司利益、声誉等违法违纪行为， 给公 司造成损失的；4、 违反国家有关法律、行政法规或公司章程的规定，给公司造成重大损失的；5、 未经同意、擅自终止与公司（包括项目公司）的劳动雇佣关系的，或因严重违反法律法规和公司相关规定被公司（包括项目公司）辞退的；6、经公司考核小组、或集团董事长审核未通过的人员
13、。第二十四条 投资项目激励奖金可采取如下方式（包含但不限丁）发放：1、 以现金或物质奖励的形式发放；2、 用丁支付激励对象进行的与投资项目相关的学习、培训等的费用；3、 指定用丁购买公司股票。第二十五条 公司以现金方式发放投资项目激励奖金的，相应的个人所得税由公司代扣代 缴。 第二十六条 项目激励奖金用丁指定购买公司股票的，相关激励对象应在规定的时间内完 成公司股票的购买。同时，激励对象在买、卖公司股票时，必须遵守相关法律、法规、规章 及股票、 证券交易所关丁买、卖上市公司股份的规定。第二十七条 考核小组依据本办法第三章第十一条、 十二条的规定，对公司投资项目的实 际 盈利情况进行审核，并将审
14、核结果报集团董事长审查。第二十八条 投资项目的盈利成果经集团董事长审核确认后，考核小组依据本办法规定， 初步 确定该投资项目当期激励奖金基数的实际提取比例、总额。第二十九条 投资项目当期激励对象的范围、 各激励对象应发放激励奖金的基础比例， 由 投 资项目负责人负责初步拟订，并报送投资项目考核与激励管理办公室审核。第三十条 在前述工作的基础上，由考核小组制定当期投资项目激励奖金提取与分配的具 体方 案（初稿），包括但不限丁如下内容：1、 该投资项目当期激励奖金的实际提取比例、总额；2、 结合公司相关绩效考核制度的规定，确定激励对象的范围、各激励对象的具体发放比 例、 数额；3、 激励奖金发放的形式；4、 其他相关事项。第三条 前述方案确定后，报
