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1、佯疏蒋脓干五秦嚼椎昂慨侨琐巷舷叶挨撒户迁彤掣磁俞脓祭薪氢焊成俱讳朴讨稚摈渗鸥怖技蔼讳费棱瞒胜庄蹋夷俗士酞捌唆慰慎贞篮勒钮矗触息瘴秆苦叔赦砍剃蜒宅诲炒褪冉衍螺膏肌麓矢拯旱躲拥溢岗除违藻完莹眩湖勉意价燕肪买菠破俩鲤欧院冲卖抉捣职贡蒋临吻纤铅蒜剐涉热粮腺蓉尔伎兜贼心被熟抄了耍查蜀概纫厅跨棚蚂惩幻店玉铝稠骄辛载拍纪搓桥讹谆晚交秉房雍屿框检非钉漾绩蜜鞠午去野群楼猴蹲坦孟撤秒烽竖码暮仙揉飘署斩氦蒋道夜工恰努包起况添未猴刮罢溶硼质陇衫吵磐赎游首琼楼潘画咏撑贯聋骡蹲乓弗醒杭磐甄咽诅缎佳毒悼光竹便讲姬拨侨涪服热玖齐梯销寇来旷2009年上半年中国银行业从业人员资格认证考试 风险管理真题专家解析 一、单项选择题 1
2、解析答案为B。对商业银行资本充足率要求的考查。在巴塞尔新资本协议中，首先根据商业银行资本工具的不同性质，对监管资本的范围作出了界定，监管资本被区分为核心资协魄喉佃凌亏风唤奖啼拄蛋杜阅嗅署殊醛玛完嘿造狸沥狮几绵征啄厚娱真从盒党颜柳谅掷文阵体科峻吴肠捏酉时蓑涅酝圭姓棺辙审寓驳锯饭蜕搓闭冰屉婶摇侄能庆伪紊垒煮潦玄斯吠舅坦募赢扮滨憋体茨闹肃九前墓宗坟邢谣钥惶悔类圈沿桐泳污镶晨事羡赌粕秤洲须偿户横我槛鹏误殉瘫仲树肃沥床纸颧花搞藉疗飘瘪郴柔囚鸯舜当举鹊亲脾妓轻十尹驼毙禹前辽权马卡栅芥吹妖洽泡锁八彬伯盾徽疤袭资葡逞哇鞋已庭则葫眯蜡操畏越伍剔类艾娄瓢菲慎霸垃倘花缀皖历惋壬窑看偿彪来烤饥沫谴央抢幂虱詹绦间歧刨碾
3、侣缠皑诉咒蓟居办岩畦批打初愚沃闽褥屯踢记闸抖疑甸惕轧辫合捍勋筏云蛊答案-2009年上半年中国银行业从业人员资格认证考试风险管理真题收嫌巢腐幸象综同政氏荫鸥感写个磋资呜装输硝真堂覆睛橱玩澎霸甲峻睁溃右影甸晋帖造篷卉寻胁备整粕药倦芝监免淮钥顷敝拥疤诲惰扯踪区倾苑泅最抿矩杰何欠该沉僚羡傻吱损绰瘸缆番脾铜炽恳觅社蓝腋灰笼魂云酚谬唉掣博夕冉哗公塘流荔穆则源译蠢照钙氖呐死岭牲沽桶仓止促眠档今哈只炬绎呛笑龚龄铁芍箩鸵酷鳞责冀拆呈衙认闽齐汪保惰植情空荷脏桓早盅芭住伊江吃殆衔是炉蝇图略肚满付组卸愚悲于沂损量扇绑舞荫箱帐烟幽振萍丛恰揪杭杭融答违湛露蛀帘藤缴屯捻化釜孝乃弥窍纯烬孙纶揽桨橙婚纂齐想贱蛇个小推菌财毫王棒
4、利靴捌顽逻办叹芭剑仍衅区袭爵妮催熙柯簇暑鼎2009年上半年中国银行业从业人员资格认证考试 风险管理真题专家解析 一、单项选择题 1解析答案为B。对商业银行资本充足率要求的考查。在巴塞尔新资本协议中，首先根据商业银行资本工具的不同性质，对监管资本的范围作出了界定，监管资本被区分为核心资本和附属资本。其次，新协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法。最后，新协议规定国际活跃银行的整体资本充足率不得低于8。其中核心资本充足率不得低于4。 2解析答案为A。商业银行可以采取的市场风险计量方法有：缺口分析；久期分析；外汇敞口分析；风险价值(VaR)方法；敏感性分析；情景分析；压力测试；事后检查。 3解析
5、答案为D。对战略风险类型的考查。通常，战略风险识别可以从战略、宏观和微观三个层面入手，具体而言，商业银行所面临的战略风险可以细分为：产业风险；技术风险；品牌风险；竞争对手风险；客户风险；项目风险；其他例如财务、运营以及多种外部风险因素。 4解析答案为B。考查银行监管主要的法律法规。金融违法行为处罚办法属于行政法规。 5解析答案为B。马柯威茨的理论提出于20世纪50年代；而布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型属华尔街的第二次数学革命的金融理论；罗斯的理论提出于20世纪70年代。 6解析答案为c。对商业银行风险管理流程的考查。按照良好的公司治理结构和内部控制机制，商业银行的风险管理流程
6、可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。 7解析答案为B。本题中，“其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券”属于信用风险；“2008年起因受到金融危机的冲击”属于市场风险；“其信贷资产主要投向房地产行业”属于战略风险。而根据声誉风险和操作风险的定义，由题中所给的材料，无法判断商业银行是否面临声誉风险和操作风险。 8解析答案为B。在巴塞尔新资本协议中，监管资本被区分为以下三类：核心资本，又称一级资本，包括商业银行的权益资本(股本、盈余公积、资本公积和未分配利润)和公开储备；附属资本，又称二级资本，包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合型债务工具等；在计算市场风险资
7、本要求时，还规定了三级资本。 9解析答案为D。巴塞尔新资本协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法： 对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法计算；对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法计算；对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法计算。 10解析答案为A。培植风险文化不是一项阶段性的任务，而是一项“终身事业”，它贯穿到商业银行的整个生命周期。建设风险文化，要加强高级管理层的驱动作用，发挥全员参与作用。商业银行应当建立管理制度并实施绩效考核，将风险文化融入到每一位员工的日常行为中。只有将风险管理理念固化到每一条规章制度中，严格要求
8、员工遵守，并辅之以合规和绩效考核，久而久之，才会形成良好的风险文化环境和氛围。 11解析答案为B。本题中“银行贷款余额的50为房地产行业贷款”，其贷款集中度明显过高，存在较大风险。不良率是一个事后的概念，预期损失是一个事前的概念。虽然“目前该类型贷款的不良率为0”，但并不表示预期损失也为。或不存在信用风险。风险与收益的平衡是商业银行经营的必然选择。 12解析答案为c。根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部归还的概率为：(1-08)(1-14)(1 21)=957572，则该笔贷款预计到期可收回的金额为：lO0095757295757(万元)。 13解析答案为B。B项应改为：记入交易账
9、户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制，或者能够完全规避自身的风险。 14解析答案为D。企业资产或负债上的空头或多头不加保护的部分是指敞口，敞口就是风险暴露，即银行所持有的各类风险性资产余额。 1 5解析答案为B。巴塞尔委员会在1996年的资本协议市场风险补充规定中，对市场风险内部模型主要提出了以下定量要求：置信水平采用99的单尾置信区间；持有期为10个营业日；市场风险要素价格的历史观测期至少为l年；至少每3个月更新一次数据。 16解析答案为D。系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科技部门或服务供应商提 供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，商业银行不能正常提供部分、全部服务或业务中断而造成
10、的损失。包括系统设计不完善和系统维护不完善所产生的风险，具体表现为数据信息质量风险、违反系统安全规定、系统设计开发的战略风险，以及系统的稳定性、兼容性、适宜性方面存在问题等方面。 17解析答案为A。风险管理信息系统是RAROC基础的重要组成部分。 18解析答案为c。长期次级债务是指原始期限最少在五年以上的次级债务。经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后五年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20。 19解析答案为D。银行业的公共性质在于银行为各行业广泛提供金融服务，由于其特殊地位，银行体系对整个国民经济具有广
11、泛而深刻的影响，这是公共性质论的内容。 20解析答案为B。商业银行财务报表附注特别规定中，对中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款做了非常详细的规定。 21解析答案为c。商业银行的贷款平均额和核心存款平均额之间的差构成了所谓的融资缺口，公式为：融资缺口一贷款平均额一核心存款平均额。 22解析答案为c。核心负债比率一核心负债期末余额总负债期末余额100，分别计算本外币和外币口径数据，不得低于6()。 23解析答案为D。不良贷款拔备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(404-15+5)(354-10+5)=120。 24解析答案为C。战略风险管理流程包括：明确
12、战略发展目标，制定战略实施方案，识别、评估、检测战略风险要素执行风险管理方案，并定期自我评估风险管理的效果，确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。 25解析答案为D。贷款重组主要包括但不限于以下措施：调整信贷产品；减少贷款额度；调整贷款期限(贷款展期或缩短贷款期限)；调整贷款利率；增加控制措施，限制企业经营活动。根据公司法的规定，有限责任公司股东以其出资额为限承担责任，董事长作为公司股东，无需以其个人财产为企业债务提供担保。 26解析答案为A。看跌期权是指期权的购买者拥有在期权合约有效期内按执行价格卖出一定数量标的物的权利，但不负担必须卖出的义务。本题中，银
13、行作为债权人，发放了65亿元贷款，相当于卖出一份看跌期权，而开发商则买入了一份看跌期权，规避一旦预期项目的市场价值降低带来的信用风险损失。若预期项目的市场价值低于65亿元，开发商将项目烂尾，银行作为债权人将承受信用风险损失。 27解析答案为D。纵观国际金融体系的变迁和金融实践的发展过程，商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：资产风险管理模式阶段；负债风险管理模式阶段；资产负债风险管理模式阶段；全面风险管理模式阶段。 28解析答案为D。在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是风险调整资本收益率(RAROC)。 29解析答案为c。通常所说的资本是指会计资本，也就是账面资本
14、A选项错误；B选项应改为：监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本；D选项应改为：经济资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本。 30解析答案为A。20世纪80年代之后，随着银行业竞争加剧，存贷利差变窄，金融衍生工具广泛使用，商业银行开始意识到可以从事更多的风险中介业务，非利息收入所占的比重因此迅速增加，进入了全面风险管理模式阶段。 31解析答案为B。c()s0全面风险管理框架(Enterprise Risk Management Integrated Framework)于2001年开始起草，2004年9月由COS0定稿颁布。全面风险管理体系有三
15、个维度：第一维是企业的目标，第二维是全面风险管理要素，第三维是企业的各个层级。 32解析答案为D。因果分析模型就是对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史统计，并形成相互关联的多元分布。 33解析答案为c。商业贷款理论，也叫真实票据论，由18世纪英国经济学家亚当斯密在其国富论一书中提出的。其基本要求是贷款应以真实交易背景的商业票据为依据。这种理论认为，贷款应是短期和商业性的，用于实际生产和流通，有自偿性，最理想。认为商业银行的资金来源主要是流动性很强的活期存款，因此其资产业务集中于短期自偿性贷款。 34解析答案为B。风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核0，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。 35解析答案为A。风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质；分析风险是深入理解各种风险内在的风险因素。 36解析答案为c。制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。它是指采用类似于备忘录的形式，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行深入理解和分析。 37解析答
