充（换）电基础设施创新能力建设项目工程招标阶段的投资控制分析【参考】

泓域/充（换）电基础设施创新能力建设项目工程招标阶段的投资控制分析 充（换）电基础设施创新能力建设项目 工程招标阶段的投资控制分析 目录 一、 公司基本情况 2 二、 项目基本情况 3 三、 招标控制价的编制 6 四、 工程量清单编制 9 五、 工程项目总投资组成 27 六、 建筑安装工程费用项目的组成与计算 29 七、 设计概算的编制与审查 42 八、 施工图预算的编制与审查 56 九、 合同价款调整 70 十、 合同价款支付 85 十一、 项目投资计划 90 建设投资估算表 91 建设期利息估算表 92 流动资金估算表 94 总投资及构成一览表 95 项目投资计划与资金筹措一览表 96 十二、 项目进度计划 97 项目实施进度计划一览表 97 一、 公司基本情况 （一）公司简介 公司依据《公司法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，制定并由股东大会审议通过了《董事会议事规则》，《董事会议事规则》对董事会的职权、召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录等进行了规范。 公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 （二）核心人员介绍 1、宋xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。 2、黎xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。 3、邵xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。 4、肖xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。 5、冯xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。 二、 项目基本情况 （一）项目投资人 xxx投资管理公司 （二）建设地点 本期项目选址位于xxx（以选址意见书为准）。 （三）项目选址 本期项目选址位于xxx（以选址意见书为准），占地面积约46.00亩。 （四）项目实施进度 本期项目建设期限规划24个月。 （五）投资估算 本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资19946.54万元，其中：建设投资14821.94万元，占项目总投资的74.31%；建设期利息392.09万元，占项目总投资的1.97%；流动资金4732.51万元，占项目总投资的23.73%。 （六）资金筹措 项目总投资19946.54万元，根据资金筹措方案，xxx投资管理公司计划自筹资金（资本金）11944.63万元。 根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额8001.91万元。 （七）经济评价 1、项目达产年预期营业收入（SP）：41900.00万元。 2、年综合总成本费用（TC）：35543.94万元。 3、项目达产年净利润（NP）：4638.41万元。 4、财务内部收益率（FIRR）：15.63%。 5、全部投资回收期（Pt）：6.70年（含建设期24个月）。 6、达产年盈亏平衡点（BEP）：18106.23万元（产值）。 （八）主要经济技术指标 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 占地面积 ㎡ 30667.00 约46.00亩 1.1 总建筑面积 ㎡ 49324.99 容积率1.61 1.2 基底面积 ㎡ 17480.19 建筑系数57.00% 1.3 投资强度 万元/亩 306.34 2 总投资 万元 19946.54 2.1 建设投资 万元 14821.94 2.1.1 工程费用 万元 12529.66 2.1.2 工程建设其他费用 万元 1880.92 2.1.3 预备费 万元 411.36 2.2 建设期利息 万元 392.09 2.3 流动资金 万元 4732.51 3 资金筹措 万元 19946.54 3.1 自筹资金 万元 11944.63 3.2 银行贷款 万元 8001.91 4 营业收入 万元 41900.00 正常运营年份 5 总成本费用 万元 35543.94 "" 6 利润总额 万元 6184.54 "" 7 净利润 万元 4638.41 "" 8 所得税 万元 1546.13 "" 9 增值税 万元 1429.28 "" 10 税金及附加 万元 171.52 "" 11 纳税总额 万元 3146.93 "" 12 工业增加值 万元 10965.32 "" 13 盈亏平衡点 万元 18106.23 产值 14 回收期 年 6.70 含建设期24个月 15 财务内部收益率 15.63% 所得税后 16 财务净现值 万元 3591.74 所得税后 三、 招标控制价的编制 招标控制价是招标人根据国家以及当地有关规定的计价依据和计价办法、招标文件、市场行情，并按工程项目设计施工图纸等具体条件调整编制的，对招标工程项目限定的最高工程造价，也可称其为拦标价、预算控制价或最高报价等。 （一）招标控制价的计价依据招标控制价的计价依据有： （1）《建设工程工程量清单计价规范》GB50500—2013； （2）国家或省级、行业建设主管部门颁发的计价定额和计价办法； （3）建设工程设计文件及相关资料； （4）拟定的招标文件及招标工程量清单； （5）与建设项目相关的标准、规范、技术资料； （6）施工现场情况、工程特点及常规施工方案； （7）工程造价管理机构发布的工程造价信息，当工程造价信息没有发布时，参照市场价; （8）其他的相关资料 （二）招标控制价的编制内容 采用工程量清单计价时，招标控制价的编制内容包括：分部分项工程费、措施项目费、其他项目费、规费和税金。 1.分部分项工程费的编制 分部分项工程费采用综合单价的方法编制。采用的分部分项工程量应是招标文件中工程量清单提供的工程量：综合单价应根据招标文件中的分部分项工程量清单的特征描述及有关要求、行业建设主管部门颁发的计价定额和计价办法等编制依据进行编制。 为使招标控制价与投标报价所包含的内容一致，综合单价中应包括招标文件中招标人要求投标人承担的风险内容及其范围（幅度）产生的风险费用，可以风险费率的形式进行计算。招标文件提供了暂估单价的材料，应按暂估单价计入综合单价。 2．措施项目费的编制 措施项目费应依据招标文件中提供的措施项目清单和拟建工程项目的施工组织设计进行确定。可以计算工程量的措施项目，应按分部分项工程量清单的方式采用综合单价计价；其余的措施项目可以以“项”为单位的方式计价，应包括除规费、税金外的全部费用。措施项目费中的安全文明施工费应当按照国家或地方行业建设主管部门的规定标准计价。 3．其他项目费 (1)暂列金额 应按招标工程量清单中列出的金额填写。 (2)暂估价 暂估价中的材料、工程设备单价、控制价应按招标工程量清单列出的单价计入综合单价；暂估价专业工程金额应按招标工程量清单中列出的金额填写。 (3)计日工 编制招标控制价时，对计日工中的人工单价和施工机械台班单价应按省级、行业建设主管部门或其授权的工程造价管理机构公布的单价计算；材料应按工程造价管理机构发布的工程造价信息中的材料单价计算，工程造价信息未发布材料单价的材料，其价格应按市场调查确定的单价计算。 (4)总承包服务费 编制招标控制价时，总承包服务费应按照省级或行业建设主管部门的规定，并根据招标文件列出的内容和要求估算。 4.规费和税金 规费和税金必须按国家或省级、行业建设主管部门规定的标准计算，不得作为竞争性费用。 （三）招标控制价的编制程序 编制招标控制价时应当遵循如下程序； （1）了解编制要求与范围； （2）熟悉工程图纸及有关设计文件； （3）熟悉与建设工程项目有关的标准、规范、技术资料； （4）熟悉拟订的招标文件及其补充通知、答疑纪要等； （5）了解施工现场情况、工程特点； 熟悉工程量清单; （7）掌握工程量清单涉及计价要素的信息价格和市场价格，依据招标文件确定其价格； （8）进行分部分项工程量清单计价； （9）论证并拟定常规的施工组织设计或施工方案； （10）进行措施项目工程量清单计价； 进行其他项目、规费项目、税金项目清单计价； （12）工程造价汇总、分析、审核； （13）成果文件签认、盖章； （14）提交成果文件 四、 工程量清单编制 （一）工程量清单计价规范概述 工程量清单计价是一种主要由市场定价的计价模式。为适应我国工程投资体制改革和建设管理体制改革的需要，加快我国建筑工程计价模式与国际接轨的步伐，自2003年起开始在全国范围内逐步推广工程量清单计价方法。使用国有资金投资的建设工程发承包，必须采用工程量清单计价；非国有资金投资的建设工程，宜采用工程量清单计价；不采用工程量清单计价的建设工程，应执行《建设工程工程量清单计价规范》除工程量清单等专门性规定外的其他规定。 《建设工程工程量清单计价规范》GB50500—2013包括规范条文和附录两部分。规范条文共16章：总则、术语、一般规定、工程量清单编制、招标控制价、投标报价、合同价款约定、工程计量、合同价款调整、合同价款期中支付、竣工结算与支付、合同解除的价款结算与支付、合同价款争议的解决、工程造价鉴定、工程计价资料与档案、工程计价表格，具体内容涵盖了从工程招投标开始到工程竣工结算办理完毕的全过程。附录共有十一个，附录A规定了物价变化合同价款调整办法，附录B～附录K是在计价表格基础上编写形成的，分别为：工程计价文件封面、工程计价文件扉页、工程计价总说明、工程计价汇总表、分部分项工程和单价措施项目清单与计价表、其他项目计价表、规费和税金项目计价表、工程量申请（核准）表、合同价款支付申请（核准）表、主要材料和工程设备一览表。 （二）工程量清单编制的方法 招标工程量清单必须作为招标文件的组成部分，由招标人提供，并对其准确性和完整性负责。招标工程量清单是工程量清单计价的基础，应作为编制招标控制价、投标报价、计算或调整工程量、索赔等的依据之一，一经中标签订合同，招标工程量清单即为合同的组成部分。招标工程量清单应由具有编制能力的招标人或受其委托、具有相应资质的工程造价咨询人进行编制。 招标工程量清单应以单位（项）工程为单位编制，应由分部分项工程量清单、措施项目清单、其他项目清单、规费和税金项目清单组成。招标工程量清单编制的依据有： （1）《建设工程工程量清单计价规范》GB50500—2013和相关工程的国家计量规范； （2）国家或省级、行业建设主管部门颁发的计价定额和办法； （3）建设工程设计文件及相关材料 （4）与建设工程有关的标准、规范、技术资料；