电脱盐设备公司绩效与薪酬管理_参考

泓域/电脱盐设备公司绩效与薪酬管理 电脱盐设备公司 绩效与薪酬管理 xxx有限责任公司 目录 一、 项目基本情况 3 二、 公司简介 5 公司合并资产负债表主要数据 6 公司合并利润表主要数据 7 三、 员工福利管理 7 四、 员工福利设计的流程 10 五、 法定福利 15 六、 非法定福利 21 七、 薪酬制度的含义及其设计目标 22 八、 薪酬制度设计的依据 25 九、 职位薪酬制度体系的概念及特点 27 十、 职位薪酬制度体系的主要类型 29 十一、 职位薪酬制度体系的实施条件 32 十二、 绩效计划的内容 34 十三、 绩效计划的含义及特征 35 十四、 绩效评价指标体系的设计原则 38 十五、 绩效评价指标的选择依据和方法 41 十六、 绩效评价周期及其类型 42 十七、 不同岗位和不同部门绩效评价周期的确定 43 十八、 SWOT分析说明 46 十九、 项目风险分析 51 二十、 项目风险对策 54 二十一、 组织架构分析 56 劳动定员一览表 56 一、 项目基本情况 （一）项目投资人 xxx有限责任公司 （二）建设地点 本期项目选址位于xx园区。 （三）项目选址 本期项目选址位于xx园区，占地面积约64.00亩。 （四）项目实施进度 本期项目建设期限规划12个月。 （五）投资估算 本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资25225.79万元，其中：建设投资19551.79万元，占项目总投资的77.51%；建设期利息197.75万元，占项目总投资的0.78%；流动资金5476.25万元，占项目总投资的21.71%。 （六）资金筹措 项目总投资25225.79万元，根据资金筹措方案，xxx有限责任公司计划自筹资金（资本金）17154.51万元。 根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额8071.28万元。 （七）经济评价 1、项目达产年预期营业收入（SP）：47100.00万元。 2、年综合总成本费用（TC）：36804.91万元。 3、项目达产年净利润（NP）：7537.32万元。 4、财务内部收益率（FIRR）：23.00%。 5、全部投资回收期（Pt）：5.40年（含建设期12个月）。 6、达产年盈亏平衡点（BEP）：16435.98万元（产值）。 （八）主要经济技术指标 主要经济指标一览表 序号 项目 单位 指标 备注 1 占地面积 ㎡ 42667.00 约64.00亩 1.1 总建筑面积 ㎡ 83122.94 容积率1.95 1.2 基底面积 ㎡ 25600.20 建筑系数60.00% 1.3 投资强度 万元/亩 282.47 2 总投资 万元 25225.79 2.1 建设投资 万元 19551.79 2.1.1 工程费用 万元 16134.94 2.1.2 工程建设其他费用 万元 2828.66 2.1.3 预备费 万元 588.19 2.2 建设期利息 万元 197.75 2.3 流动资金 万元 5476.25 3 资金筹措 万元 25225.79 3.1 自筹资金 万元 17154.51 3.2 银行贷款 万元 8071.28 4 营业收入 万元 47100.00 正常运营年份 5 总成本费用 万元 36804.91 "" 6 利润总额 万元 10049.76 "" 7 净利润 万元 7537.32 "" 8 所得税 万元 2512.44 "" 9 增值税 万元 2044.48 "" 10 税金及附加 万元 245.33 "" 11 纳税总额 万元 4802.25 "" 12 工业增加值 万元 16069.15 "" 13 盈亏平衡点 万元 16435.98 产值 14 回收期 年 5.40 含建设期12个月 15 财务内部收益率 23.00% 所得税后 16 财务净现值 万元 10746.86 所得税后 二、 公司简介 （一）基本信息 1、公司名称：xxx有限责任公司 2、法定代表人：董xx 3、注册资本：1110万元 4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx 5、登记机关：xxx市场监督管理局 6、成立日期：2013-4-7 7、营业期限：2013-4-7至无固定期限 8、注册地址：xx市xx区xx （二）公司简介 公司秉承“以人为本、品质为本”的发展理念，倡导“诚信尊重”的企业情怀；坚持“品质营造未来，细节决定成败”为质量方针；以“真诚服务赢得市场，以优质品质谋求发展”的营销思路；以科学发展观纵观全局，争取实现行业领军、技术领先、产品领跑的发展目标。 公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。 （三）公司主要财务数据 公司合并资产负债表主要数据 项目 2020年12月 2019年12月 2018年12月 资产总额 9517.70 7614.16 7138.28 负债总额 2946.03 2356.82 2209.52 股东权益合计 6571.67 5257.34 4928.75 公司合并利润表主要数据 项目 2020年度 2019年度 2018年度 营业收入 28010.20 22408.16 21007.65 营业利润 5460.08 4368.06 4095.06 利润总额 4774.95 3819.96 3581.21 净利润 3581.21 2793.34 2578.47 归属于母公司所有者的净利润 3581.21 2793.34 2578.47 三、 员工福利管理 员工福利管理是指对选择福利项目、确定福利标准、制定各种福利发放明细表等福利方面的管理工作。有效的福利管理有利于企业获得社会声望，增强员工信任感和对组织的归属感，合理避税又不降低员工实际薪酬水平，适当缩小薪酬差距。 （一）员工福利管理的原则 （1）平等性。员工福利管理的平等性主要表现在两个方面：一是强调所有员工都有享有员工福利的权利；二是所有员工享受的福利水平都应该保持在一定的范围内。 （2）激励性。员工福利管理的激励性是指，通过设置符合员工需要的福利项目、改进员工福利管理的方式方法、改善员工福利的效果，可以增加员工对企业员工福利的满意度，进而达到激励员工的效果。 （3）经济性。经济性主要关注的是资源投入和使用过程中成本节约的水平和程度及资源使用的合理性。企业作为一个经济组织，追求利润最大化是其根本目标。因此，企业在强调竞争力和激励性的同时，也要重视经济性，从而尽量降低员工福利的管理成本，提高福利管理效率。 （4）透明性。透明性是指对员工福利的设计和管理要公开、透明。这既有利于员工全面了解企业的福利体系，又可以更大范围地听取员工的意见，以便更好地优化员工福利项目内容，改进员工福利管理工作。 （5）动态性。员工福利管理的动态性主要体现在三个方面： 一是员工福利的管理应当随着员工人口数量和质量的变化而变化；二是员工福利管理要与新的管理理念、新的管理技术紧密结合，提高员工福利管理的效率；三是员工福利方案的设计和实施应与国家的相关法律紧密结合，并随之进行调整。 （二）员工福利管理的内容 员工福利管理的内容主要包括福利调查、福利规划、福利执行以及福利评估与反馈。 （1）福利调查。福利调查是福利设计和规划的前提，要使福利真正满足员工的需求，就必须进行福利需求的调查。通过福利需求调查，了解企业福利规划设计的必要性和人员规模，确定大部分员工的福利愿望，明确员工福利的目标，并确保福利目标与企业薪酬策略保持一致4081在福利管理过程中，福利调查主要涉及三种调查：一是制定福利项目前的调查，即福利需求调查，主要了解员工对某一福利项目的态度、看法与需求；二是员工年度福利调查，主要了解员工在一个财政年度内享受了哪些福利项目，各占比例多少，满意程度如何；三是福利反馈调查，主要调查员工对某一福利项目实施的效果反应如何，是否需要进一步改进，是否需要取消等。 （2）福利规划。福利规划主要要解决两个问题，一是提供什么样的福利；二是为谁提供福利。企业往往有很多福利项目可以选择，而不同的福利组合又会产生不同的影响。进行福利规划，首先要根据福利调查的结果和企业自身的情况，在分析影响企业福利设计的外部和内部因素的基础上，确定需要提供的福利项目。然后，对福利成本做出预算，包括确定总的福利费用、各个福利项目的成本、每个员工的福利成本等。最后，制订出详细可行的福利实施计划和方案，福利计划包括福利产品的购买时间、发放时间、购买流程、保管制度等。 （3）福利执行。福利执行是指按照事前制订好的福利实施计划和方案，向员工提供具体福利的过程，也是对员工福利计划实施的定期检查和监控过程。在福利执行过程中应兼顾原则性和灵活性，如果没有特殊情况，一定要严格按照制订的计划来执行，以控制好福利成本的开支。如果遇到特殊情况，也要灵活处理，对计划作出适当的调整，以保证福利提供的效果。 （4）福利评估与反馈。在福利计划执行结束后，还要对各个福利项目及其组合的实施效果进行系统的评估，并通过反馈调查发现规划、执行过程中存在的问题，以便不断地完善员工福利计划，优化福利项目组合，提高员工福利管理的质量和水平。 四、 员工福利设计的流程 员工福利设计是一个比较复杂的系统工程，它不仅要与企业发展目标相适应，与国家有关法律、法规相协调，还要涉及企业各部门的参与、员工福利信息的沟通等。一般而言，员工的福利设计流程可分为确立员工福利宗旨与目标、员工福利需求分析、员工福利成本分析、制订员工福利计划、福利计划的实施以及员工福利效果评估与反馈等环节（如б）确立员工福利宗旨与目标员工福利需求分析员丁福利成本分析制订员工福利计划的实施员工福利效果评估与反馈满足员工福利需求实现企业建立目标图人员工福利设计的流程。 1、确定员工福利宗旨与目标 员工福利的设计首先要明确设计宗旨和目标，不同的企业设计员工福利的宗旨可能会有差异，但有些内容是相似的，主要包括：必须符合企业的长远目标；满足员工的需求；符合企业的薪酬政策；既要考虑员工的眼前需要，又要考虑员工的长远需要；能够激励大部分员工；企业能负担得起；符合当地政府的法律法规等。在确定员工福利目标方面，福利目标必须要有助于企业目标的实现，同时也要与企业的战略报酬计划一致。除此之外，企业在设定员工福利目标时，还要考虑企业的规模、企业坐落的位置、竞争对手和行业福利水平、企业经营理念、工会组织的要求、企业盈利能力等因素。 2、员工福利需求分析 员工福利需求分析是了解企业福利计划设计的必要性及其规模，确定员工有哪些福利愿望并设置福利项目的过程。员工福利需求分析既包括企业范围内的福利需求分析，也包括员工个人角度的需求分析。企业应从组织的生产率、事故率、辞职率、缺勤率、员工的工作行为等不同方面，发现企业目标与员工福利之间的联系，以保证福利计划符合企业的整体目标与战略要求。比如将员工目前的实际工作状态与企业对员工的绩效要求标准进行比较，找出存在差距的地方，确定对员工采取相应的激励措施。从员工个人角度进行福利需求分析，要