《2023年银行从业人员考试《个人理财》（中级）综合试题（二科合一）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2023年银行从业人员考试《个人理财》（中级）综合试题（二科合一）（89页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2023年银行从业人员考试个人理财（中级）综合试题（二科合一）1.由资本资产定价模型的假设可以得出（ ）。A.投资者是理性的B.每个投资者的切点处投资组合（最优风险组合）都是相同的C.每个投资者的线性有效集都是一样的D.投资者的最优投资组合是相同的E.投资者对风险和收益的偏好状况与该投资者风险资产组合的最优构成有关【答案】:A|B|C【解析】:D项，由于投资者风险-收益偏好不同，其无差异曲线的斜率不同，因此它们的最优投资组合也不同；E项，分离定理指出，投资者对风险和收益的偏好状况与该投资者风险资产组合的最优构成是无关的。2.世界上的遗产税按课征方式可以划分为（ ）。A.总遗产税制度B.分遗产税
2、制度C.子遗产税制度D.专项遗产税制E.总分遗产税制度【答案】:A|B|E【解析】:世界上的遗产税按课征方式来划分可以分为以下三类：总遗产税制度，即以死者的遗产总额来赋税，继承人人数及分配方向不作为影响因素；分遗产税制度，根据继承人与死者关系的亲疏及继承财产的多少来进行分别课征的税；总分遗产税制度，对死者留下的遗产先课征一次遗产税，然后在税后的遗产分配给各继承人时，再就各继承人的继承份额来征继承税，也称混合遗产税制。3.白先生的儿子今年刚上初一。白先生目前持有银行存款3万元。他现在开始着手为儿子的大学费用进行理财规划。目前大学一年的费用为10000元，通货膨胀率为6%。为此，他就有关问题咨询理
3、财师。根据以上材料回答（1）（5）题。(1)白先生的儿子大学第一年的费用大约为（ ）元。A.13382B.14185C.14320D.15036【答案】:B【解析】:白先生的儿子大学第一年的费用大约为：10000（16%）614185（元）。(2)假设白先生将其银行存款取出进行组合投资，预计收益率为8%。那么，6年后，白先生投资的本息和为（ ）元。A.44577B.45608C.46527D.47606【答案】:D【解析】:6年后，白先生投资的本息和为：30000（18%）647606（元）。(3)白先生准备在儿子上大学的第一年就筹备好四年所有费用。假设四年费用相同。那么，6年后，白先生应准备
4、（ ）元。A.53528B.56740C.57280D.60144【答案】:B【解析】:14185456740（元）。(4)6年后，白先生用投资所得支付儿子四年的大学费用，资金存在缺口（ ）元。A.8813B.9089C.9134D.9147【答案】:C【解析】:56740476069134（元）。(5)白先生准备现在另外开立一个教育储蓄账户，每月月末存入固定金额，6年期，到期支取用于弥补资金缺口。假设银行5年期定期存款整存整取利率为5.58%，5年期定期存款零存整取利率为3.87%。那么，白先生每月月末应存入（ ）元，方能弥补资金缺口。A.107.10B.110.67C.116.20D.12
5、4.74【答案】:A【解析】:教育储蓄存款，6年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。计算白先生每月月末应存入的金额：PV0，FV9134，i5.58%/120.465%，n61272，PMT107.10（元）。4.客户关系管理的终极目标是（ ）的最大化。A.客户资源B.客户终身价值C.客户资产D.客户忠诚度【答案】:D【解析】:金融服务包括理财规划服务中的客户关系管理，可以定位为收集、整理客户的详细信息，在了解客户的基础上严格管理所有的客户接触点，以使客户忠诚度最大化的过程。5.税制要素主要包括（ ）。A.征税对象B.税目C.纳税环节D.纳税期限E.违章处理【答案】:A|B|C|D|
6、E【解析】:税制要素，即构成税收制度的基本要素，主要包括征税对象、纳税人、税目、税率、纳税环节、纳税期限、减免税、加征及违章处理等。6.下列关于弃权与禁止反言的说法不正确的是（ ）。A.弃权通常是指保险人放弃合同解除权与抗辩权B.禁止反言意味着无论是保险人还是投保人，如果弃权，将来均不得重新主张C.代理人的弃权行为不视为保险人的弃权行为，保险人可拒绝承担责任D.弃权与禁止反言常因保险代理人的原因产生【答案】:C【解析】:C项，从保险代理关系看，保险代理人是以保险人的名义从事保险活动的，其在授权范围内的行为所产生的一切后果应由保险人来承担。所以，代理人的弃权行为即视为保险人的弃权行为，保险人不得
7、为此拒绝承担责任。7.（ ）是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的行为。A.商业保险B.人身保险C.财产保险D.责任保险【答案】:A【解析】:B项，人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险；C项，财产保险是指以财产及其有关利益为保险标的的保险；D项，责任保险是以被保险人对第三者的财产损失或人身伤害依照法律应负的赔偿责任为保险标的的保险。8.下列关于客户消费观念的变化过程，说法正确的是（ ）。A.客户消费观念由理性消费过渡到感
8、性消费再发展到感情消费B.客户消费观念由感性消费过渡到理性消费再发展到感情消费C.客户消费观念由感情消费过渡到理性消费再发展到感性消费D.客户消费观念由感情消费过渡到感性消费再发展到理性消费【答案】:A【解析】:与企业生产经营理念的发展相呼应，客户的消费观念也经历了理性消费、感性消费和感情消费三个不同阶段。9.吴先生是一家公司的经理，今年35岁，妻子是小学老师，今年28岁，女儿3岁，刚刚上幼儿园。吴先生最近想购买寿险及健康险，于是找到理财经理进行咨询，吴先生家庭年收入40万元，年消费支出30万元，夫妻预计30年后退休，假设通货膨胀率为4%。(1)理财经理告诉吴先生，人寿保险有普通型人寿保险和新
9、型人寿保险，下列属于普通型人寿保险的是（ ）。A.终身寿险B.分红寿险C.万能寿险D.投资连结保险【答案】:A【解析】:普通型人寿保险是最常见和最普遍的人寿保险，按照保险金给付条件的不同可以区分为死亡保险、生存保险和两全寿险。死亡保险根据保险期限的不同可以进一步区分为定期寿险和终身寿险。BCD三项属于新型寿险。(2)万能寿险与投资连结保险不同，万能寿险的投资账户通常提供（ ）。A.最低保证收益B.一般保证收益C.风险保证收益D.最高保证收益【答案】:A【解析】:目前市场上常见的新型人寿保险包括分红寿险、投资连结保险和万能寿险。与投资连结保险不同，万能寿险的投资账户通常提供最低收益保证。(3)健
10、康保险是指以被保险人的身体为保险标的，对被保险人因疾病或意外事故所致伤害时，发生的直接费用和间接费用进行补偿的一种人身保险，通常不包括（ ）。A.年金保险B.疾病保险C.长期护理保险D.收入保障保险【答案】:A【解析】:健康保险主要包括疾病保险、医疗保险、收入保障保险、长期护理保险。A项，年金保险是指以生存为给付保险金条件，按约定的时间间隔分期给付生存保险金的人身保险。(4)按照生命周期理论，吴先生家庭属于成长期，其重点配置保险险种最合理的是（ ）。A.重疾险住院险住院津贴险B.意外伤害险定期寿险住院医疗C.终身寿险重疾险意外险医疗险D.意外伤害险意外医疗保险【答案】:C【解析】:成长期的客户
11、家庭责任感逐渐形成，夫妻双方也正处于收入高峰期，对子女、对父母都承担着责任，可选择保障性高的终身寿险、附加定期寿险、意外险、重疾险和医疗险。另外，可以购买适量的两全寿险储备孩子的教育费用以及自己年老以后的养老金。建议成家立业期客户的保险组合应为终身寿险重疾险意外险医疗险。(5)按倍数法计算，吴先生家庭所需要的寿险保额最合理的保额约为（ ）万元。A.50B.100C.120D.80【答案】:B【解析】:倍数法则是以家庭收入的简单倍数关系粗略估算保险需求的经验法则。倍数法则中最常用的是“十一法则”，即家庭需要的寿险保额约为家庭年净收入的十倍，家庭保费支出约占家庭年净收入的十分之一。吴先生家庭的净收
12、入为403010（万元），因此家庭所需的寿险保额为1010100（万元）。10.退休目标是指人们所追求的退休之后的一种生活状态。明确客户的退休目标需要客户决定（ ）。A.退休金数量、退休年龄B.退休年龄、退休后的生活方式和水平C.退休后消费支出结构、退休年龄D.退休后收入来源、退休后生活质量要求【答案】:B【解析】:明确客户的退休目标需要客户决定退休的年龄、退休后的生活方式和水平，譬如在哪里退休、退休后保持或可能培养的个人兴趣爱好、活动等。11.关于个人所得税的计税依据，下列说法错误的是（ ）。A.居民个人的综合所得，以每一纳税年度的收入额减除费用60000元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确
13、定的其他扣除后的余额，为应纳税所得额B.财产转让所得，以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，为应纳税所得额C.利息、股息、红利所得，偶然所得，以每次收入额为应纳税所得额D.经营所得，以每一纳税年度的收入总额为应纳税所得额【答案】:D【解析】:经营所得，以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额，为应纳税所得额。12.杨女士于年初跳槽到一家跨国公司。该跨国公司为外企，杨女士认为在外企工作有很多不确定的因素，以后的生活也可能会很不稳定。所以杨女士开始考虑是否从现在开始规划自己的退休养老生活比较好。根据以上材料回答（1）（2）题。(1)理财师建议杨女士现在就开始为自己的退休养
14、老进行投资，因为现在投资负担相对更轻。为此他特地为杨女士算了一笔账：目前杨女士25岁，如果她在25岁到30岁之间每年拿出2500元用于以后的退休养老，假设投资收益率为12%，并且在31岁到65岁之间不进行额外投资，则从25岁到30岁6年之间的投资额在65岁时（岁末）可以增值到（ ）元。A.1071199B.1124000C.1263872D.1186101【答案】:A【解析】:计算30岁时的投资收益总额：FV（PV0，PMT2500，i12%，n6）20288（元）；在31岁到65岁之间不进行额外投资，则到65岁时，投资收益总额为：20288（112%）351071199（元）。(2)接上题，如果杨女士在31岁到65岁之间每年拿出2500元用于投资，同样假设投资收益率为12%，则从31岁到65岁（
