《初级银行从业资格考试《初级风险管理》题库100题含答案（测考821版）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《初级银行从业资格考试《初级风险管理》题库100题含答案（测考821版）（49页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、初级银行从业资格考试初级风险管理题库100题含答案1. 题型：多选题下列关于利率互换与货币互换的说法，正确的有()。A利率互换是两个交易对手相互交换一组资金流量，并不涉及本金的交换，仪就利息支付的方式进行交换B利率互换可以转移利率波动的风险C货币互换是指交易双方基于不同的利率进行的互换交易D货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金E货币互换只明确了利率的支付方式，未确定汇率 答案 A,B,D 解析 利率互换是两个交易对手仅就利息支付进行相互交换，并不涉及本金的交换，主要用于转移利率波动的风险。货币互换是指交易双方基于不同货币进行的现金流交换，除了在合约期间交换各自的利息收入外，通常还需要
2、在互换交易的期初和期末交换本金。货币之间的汇率由双方事先确定，且该汇率在整个互换期间保持不变，货币互换的交易双方同时面临着利率和汇率波动造成的市场风险。 2. 题型：多选题盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要包括()。A净资产收益率B销售毛利率C总资产周转率D资产净利率E资产负债率 答案 A,B,D 解析 盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要包括：销售毛利率;销售净利率;资产净利率;净资产收益率;总资产收益率。c项属于效率比率，体现管理层管理和控制资产的能力;E项
3、属于杠杆比率，衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，判断企业的偿债资格和能力。 3. 题型：多选题当下列哪些情况发生时，债务人被视为违约?()A债务人隐姓埋名使银行难以查找债务人B债务人因经营不善而破产难以偿还债务C债务人对于商业银行的实质性贷款债务逾期一个月以上D商业银行的一位职员认定借款人无法全额偿还对商业银行的债务E银行将贷款出售并相应承担了一定比例的账面损失 答案 A,B,E 解析 C项，实质性贷款债务逾期90天以上(含90天)的，债务人被视为违约;D项，应该由商业银行认定，而不是一位职员认定。 4. 题型：判断题监管资本是商业银行用于弥补非预期损失的资本。()A错B对 答案 A
4、解析 经济资本是商业银行用于弥补非预期损失的资本，监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本。 5. 题型：单选题()不会带来估计偏差，也不存在明显的模型风险，且较容易落实。A历史模拟法B压力测试法C蒙特卡洛模拟法D情景分析法 答案 A 解析 历史模拟法能普遍满足各主要衡量标准的要求，重要的是它不会带来估计偏差，也不存在明显的模型风险，且较容易落实。 6. 题型：单选题下列风险损失不应归属于操作风险类别的是（ ）。A客户提前赎回理财产品造成银行投资收益减少B交易系统中的执行价格与会计记录系统存在差异C金融产品设计缺陷造成客户损失D柜员错误收取外币汇款手续费
5、 答案 A 解析 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。BCD三项均属于操作风险。A项属于信用风险，即债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。 7. 题型：判断题直接使用可获得的市场价格是市场价值的计量方式之一。()A错B对 答案 A 解析 直接使用可获得的市场价格是公允价值的计量方式之一。 8. 题型：多选题我国银行监管应当逐步从合规监管向风险监管的方向转变。风险监管是一种全面、动态掌握银行情况的监管，其目的是重点检查和评价涉及银行业务的各个方面，并关注银行
6、的()。A业务风险B内部控制C风险管理水平D盈利能力E支付能力 答案 A,B,C 解析 风险监管是指通过识别商业银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式。这种监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管方式。 9. 题型：单选题目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用()来计量违约概率、违约损失率、违约风险暴露。A基于内部评级的方法B基于外部评级的方法C信用评分模型D违约概率模型 答案 A 解析 目前在全球范围内
7、，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级的方法来计量违约概率、违约损失率、违约风险暴露，并据此计算信用风险监管资本，有力地推动了商业银行信用风险内部评级体系和计量技术的发展。 10. 题型：单选题内部审计的主要内容不包括()。A风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性B内部控制的健全性和有效性C适时修订规章制度和操作规程使其符合法律和监管要求D会计记录和财务报告的准确性和可靠性 答案 C 解析 除ABD三项外，内部审计的主要内容还包括：经营管理的合规性及合规部门工作情况;信息系统规划设计、开发运行和管理维护的情况;与风险相关的资本评估系统情况;机构运营绩效和管理人员履职情况
8、等。C项属于法律/合规部门的职责。 11. 题型：多选题制定流动性应急计划的主要内容包括（）。A弥补现金流量不足的工作程序B提高流动性的预见性C流动性危机管理战略D通过金融市场控制风险E建立多层次流动性屏障 答案 A,C 解析 巴塞尔委员会关于银行流动性管理的稳健原则规定，银行应制定应急计划，包括流动性危机管理战略以及在紧急情况下弥补现金流量不足的程序。BDE三项属于商业银行应当高度重视的流动性风险管理的要点。 12. 题型：判断题银行划分银行账户和交易账户，是准确计算市场风险监管资本的基础。()A错B对 答案 B 解析 银行划分银行账户和交易账户，是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本
9、的前提和基础，也是准确计算市场风险监管资本的基础。 13. 题型：单选题()方法是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。A盯市B情景分析C模拟D盯模 答案 D 解析 当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值，称为“盯模”方法。具体来说，就是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。 14. 题型：判断题方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法均可以计算VaR值，其中方差一协方差法是最复杂的。()A错B对 答案 A 解析 方差一协方差法假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布(通常为正态分布)，然后通过历史数据分析和估计该风险
10、因素收益分布方差一协方差、相关系数等。该方法是所有计算VaR的方法中最简单的，只反映了风险因素对整个组合的一阶线性和二阶线性影响，无法反映高阶非线性特征，该方法是局部估值法。 15. 题型：单选题良好的风险报告路径应采取()。A横向传送B纵向报送C直线传送D纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构 答案 D 解析 良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构，即本级行各部门向上级行对口部门报送风险报告的同时，也须向本级行的风险管理部门传送风险报告，以增强决策管理层对操作层的管理和监督。 16. 题型：判断题根据权重法，商业银行对单家企业(或企业集团)的风险暴露不得超过100万元。(
11、)A错B对 答案 A 解析 权重法规定，对微型和小型企业的债权必须满足：企业符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准;商业银行对单家企业(或企业集团)的风险暴露不超过500万元;商业银行对单家企业(或企业集团)的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于0. 5%。 17. 题型：单选题风险评级的程序是（）。A制定监管措施一收集评级信息一分析评级信息一得出评级结果一整理评级档案B收集评级信息一分析评级信息一得出评级结果一制定监管措施一整理评级档案C制定监管措施一整理评级档案一收集评级信息一分析评级信息一得出评级结果D.D整理评级档案一收集评级信息一制定监管措施一分析评级信息一得出评级结果
12、答案 B 解析 无解析 18. 题型：判断题商业银行管理战略是商业银行前进、发展的航标灯，指引商业银行的前进方向以及如何到达目的地。()A错B对 答案 B 19. 题型：单选题外部人员的故意欺诈属于()风险。A不完善或有问题的内部程序B系统缺陷C人员因素D外部事件 答案 D 解析 商业银行的外部事件风险包括，由于外部人员故意欺诈、骗取或盗用银行资产(资金)及违反法律而对商业银行的客户、员工、财务资源或声誉可能或者已经造成负面影响的事件。 20. 题型：多选题目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，关于该指标，下列说法正确的有()。A使银行不再注重盈利性B可用于目标设定、业务决策，但不宜用于资本配置和绩效考核CRAROC=(税后净利润一预期损失)/经济资本D可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性E可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平 答案 C,D,E 解析 A项，采用RAROC来度量交易人员和业务部门的业绩，促使商业银行将收益与风险直接挂钩，体现了业务发展与风险管理的内在平衡，实现了经营目标
