《三月上旬证券从业资格考试《证券发行与承销》第二次冲刺检测试卷》由会员分享，可在线阅读，更多相关《三月上旬证券从业资格考试《证券发行与承销》第二次冲刺检测试卷（43页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、三月上旬证券从业资格考试证券发行与承销第二次冲刺检测试卷一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、在A股发行定价分析报告中，发行人和主承销商不必研究本行业上市公司的（）。A、数量与名称B、最近15个交易日的平均成交量C、最近15个交易日的平均市盈率D、最近1S个交易日的平均收盘价格【参考答案】：B【解析】本题是对A股发行定价分析报告的考查，熟悉除成交量夕卜题咽中的其他三个选项的内容。2、我国股份有限公司在发行B股时，可以与承销商在包销协议中约定行使超额配售选择权。超额配售选择权俗称“绿鞋”，是指（）授予主承销商的一项选择权。A、发行人B、中国证监会C、证券公司D、投资者【参考答案】：A3、次级
2、债务是指由银行发行的。固定期限（），除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。A、不低于5年(包括5年)B、不低于3年(包括3年)C、不低于5年(不包括5年)D、不低于3年(不包括3年)【参考答案】：A4、主承销商对于本次发行有关的发行人未公开的法律和财务文件的查阅权利是（）。A、应先签署保密协议后查阅B、不可查阅C、可以无条件查阅D、委托其他中介查询【参考答案】：A【解析】为了保证公平，防止内幕消息泄露，主承销商应先签署保密协议后查阅。5、股份制改组时，经核准或备案的资产评估结果使用有效期为自评估基准日起（）年。A、1B、2C、
3、3D、5【参考答案】：A【解析】股份制改组时，经核准或备案的资产评估结果使用有效期为自评估基准日起1年。6、依法对上市公司新股发行活动进行监督管理的是（）。A、国务院证券委员会B、证券业协会C、上海、深圳证券交易所D、中国证券监督管理委员会【参考答案】：D【解析】中国证监会依法对上市公司新股发行活动进行监督管理。7、除（）情形外，上市公司新股发行的主承销商在尽职调查过程中应当重点关注并在尽职调查报告中予以说明。A、与同行业的其他公司相比，公司的重要财务指标异常，可能存在重大风险B、公司曾发生募集资金的实施进度与原招股文件所作出的承诺不符，募集资金的投向变更频繁，使用效果未达到公司披露的水平C、
4、上市公司前次发行完成后，效益显著下降，或利润实现数未达到盈利预测的90D、公司董事会未履行其向全体股东所作出的承诺【参考答案】：C8、中国证监会于2006年5月6日发布的（），对上市公司申请发行新股作出了规定。A、证券法B、上市公司证券发行管理办法C、上市公司证券发行试行办法D、公司法【参考答案】：B9、欧洲美元债券属于（）。A、本国债券B、外国债券C、欧洲债券D、武士债券【参考答案】：C【解析】欧洲美元债券是指在美国境外发行的以美元为面额的债券，它是一种欧洲债券。10、中国证监会的现场检查包括（）。A、机构、体制与人员的检查B、财务处理办法的检查C、规章制度的检查D、机构、制度、人员的检查和
5、业务的检查【参考答案】：D11、发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近一期未经审计的净资产不低于人民币（）亿元。A、5B、10C、8D、15【参考答案】：D【解析】上市公司证券发行管理办法第27条规定，发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，最近一期未经审计的净资产不低于人民15亿元。12、发行人所聘请的律师应出具（）。A、法律审查函和律师工作报告B、法律意见书和律师工作报告C、法律意见书和审查报告D、审查报告和律师工作报告【参考答案】：B13、（）的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。A、总资产规模为10亿元以上B、净资产规模为10亿元以上C、总资产规模为5亿
6、元以上D、净资产规模为5亿元以上【参考答案】：A【解析】总资产规模为10亿元以上的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。14、首次公开发行股票时，辅导协议应当明确约定集中授课时间不少于（）小时。A、12B、20C、24D、36【参考答案】：B15、上市公司最近24个月内曾公开发行证券的发行可转换公司债券，不能存在发行当年营业利润比上年下降（）的情形。A、10%以上B、20%以上C、50%以上D、60%以上【参考答案】：C【解析】上市公司最近24个月内曾公开发行证券的发行可转换公司债券，不能存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形。16、内地企业在中国香港发行股票并上
7、市的股份有限公司预期上市时的市值须至少为（）亿港元。A、2B、4C、6D、8【参考答案】：A17、证券经营机构取得的外资股业务资格证书的有效期为自签发之日起（）。A、12个月B、18个月C、24个月D、30个月【参考答案】：A【解析】证券经营机构取得的外资股业务资格证书的有效期为自签发之日起12个月。18、上市公司申请发行新股，要求最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均（）。A、可分配利润的20%B、税后利润的20%C、可分配利润的50%D、税后利润的50%【参考答案】：A19、收购人在报送上市公司收购报告书之日起（）日后，公告其要约收购报告书、财务顾问专业意见和律师出
8、具的法律意见书。A、7B、10C、15D、20【参考答案】：C【解析】收购人依照相关规定报送符合中国证监会规定的要约收购报告书及其他相关文件之日起15日后，公告其要约收购报告书、财务顾问专业意见和律师出具的法律意见书。20、可转换公司债券的价值可以用公式（）近似表示。A、可转换公司债券价值=纯粹债券价值+投资人美式买权价值+投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值B、可转换公司债券价值=纯粹债券价值一投资人美式买权价值一投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值C、可转换公司债券价值=纯粹债券价值一投资人美式买权价值一投资人美式卖权价值一发行人美式卖权价值D、可转换公司债券价值=纯粹债券价值+投资人
9、美式买权价值+投资人美式卖权价值一发行人美式买权价值【参考答案】：D21、（）依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督管理。A、财政部B、中国人民银行C、中国银监会D、中国证监会【参考答案】：D22、内地企业在香港创业板发行与上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的（）。A、20%B、30%C、35%D、50%【参考答案】：C【解析】考查内地企业在香港创业板的发行与上市有关新申请人的需要条件。其中条件之一是对上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的35%。23、发行人申请其股票上市时，控股股东和实际控制人应当承诺（）。
10、A、自发行人股票上市之日起l2个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份B、自发行人股票上市之日起l2个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，但可由发行人收购该部分股份C、自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，但可由发行人收购该部分股份D、自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份【参考答案】：D24、投资银行部门应当遵循内部“防火墙”的原则，建立有关隔离制度，不包括（）。A、建立严格的项目风险评估体系和项
11、目责任管理制度B、编制风险资本准备计算表C、强化风险责任制D、建立科学的发行人质量评价体系【参考答案】：B【解析】根据证券公司管理办法的规定，投资银行部门应当遵循内部“防火墙”的原则，建立有关隔离制度，包括：建立严格的项目风险评估体系和项目责任管理制度；建立科学的发行人质量评价体系；强化风险责任制；建立严密的内核工作规则与程序。25、为了进一步提高上市公司的质量，中国证监会长期以来要求在股票发行工作中实行（）。A、“先发行上市，后改制运行”B、“先改制运行，后发行上市”C、“改制发行上市同时进行”D、“部分改制运行，部分发行上市”【参考答案】：B26、在招股说明书中，发行人应披露有关股本的情况
12、，主要包括（）。A、持股量最大10名的自然人及其在发行人单位任职B、发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革C、内部职工股发生过转移或交易的情况D、内部职工股的审批及发行情况【参考答案】：A27、国有资产折股时，折股比率（国有股股本/发行前国有净资产）不得低于（）%。A、25B、35C、55D、65【参考答案】：D28、财务报表被出具（）的，发行人应全文披露审计报告正文以及董事会、监事会及注册会计师对强调事项的详细说明。A、带强调事项段的有保留审计意见B、有保留审计意见C、带强调事项段的无保留审计意见D、带说明事项段的有保留审计意见【参考答案】：C29、发行人应披露拥有的特许经营权的
13、情况，除了以下()以外，其他都包括。A、特许经营权的取得B、特许经营权的期限C、对发行人持续生产经营的影响D、主要经营模式【参考答案】：D【解析】发行人应披露拥有的特许经营权的情况，主要包括特许经营权的取得、特许经营权的期限、费用标准，对发行人持续生产经营的影响等。30、可交换公司债券的期限最短为（），最长为（）年。A、6个月3B、1年6C、1年5D、6个月5【参考答案】：B【解析】可交换公司债券的期限最短为1年，最长为6年。31、增发如有老股东配售，则应强调代码为（），简称为（）。A、“700”，“增发”B、“700”，“配售”C、“730”，“增发”D、“730”，“配售”【参考答案】：B
14、【解析】考点：熟悉增发及上市业务操作流程、配股及上市业务操作流程。见教材第七章第三节，P248249。32、上市公司发行新股时的招股说明书中发行人应披露最近（）年内募集资金运用的基本情况。A、2B、3C、4D、5【参考答案】：D33、当出具非无保留意见审计报告时，注册会计师应当在（）之后，审计意见段之前增加说明段，清楚地说明导致所发表意见或者无法发表意见的所有原因，并在可能情况下，指出其对财务报表的影响程度。A、注册会计师的责任段B、引言段C、管理层对财务报表的责任段D、以上均不对【参考答案】：A【解析】掌握招股说明书、招股说明书验证、招股说明书摘要、资产评估报告、审计报告、盈利预测审核报告(如有)、法律意见书和律师工作报告以及辅导报告的基本要求。见教材第四章第一节，P119。34、拟上市的股份有限公司（）与土地管理部门签订土地出让合同，缴纳出让金，直接取得土地使用权。A、以控股股东的名义B、以自己的名义C、以主管部门的名义D、以下属公司的名义【参考答案】：B35、国家发改委自受理企业债券发行申请之日起，应在（）作出核准或者不予核准的决定。A、15天内B、30天内C、3个月内D、40天内【参考答案】：C【解析】熟悉企业债券和公司债券发行的额度申请、发行申报、发行申请文件的内容。见教材第九章第三节，P305。36、（）资产评估是对一类或几类资产的价值进行的评估。A、单项B
