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1、会计制单员岗位职责（共5篇） 第1篇：制单会计岗位职责制单会计岗位职责【篇1：财务岗位职责及管理制度】公 司 财 务 规 章 制 度第一章总则第一条为强化公司财务工作管理，发挥财务在公司经营管理和提高了经济效益中的作用，根据中华人民共和国财政部颁发的企业财务通则和工业企业财务制度特制定本制度。第二条本制度适用于武汉久光光电科技有限公司，公司各部分和员工在办理财会事务，必需遵守本制度。第二章财会机构设置及财会人员岗位职责第三条公司财务部分的职能（一）仔细贯彻执行国家相关的财务管理制度。（二）建立健全财务管理的各种规章管理制度，编制财务规划，强化经营核算管理，反映、分析财务规划的执行情况，检查监督
2、财务纪律执行情况。（三）积极为经营管理服务，推动公司取得 更好地经济效益。（四）厉行节约，合理使用资金。（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。（六）对相关机构及财政、税务、银行部分了解、检查财务工作，主动提供相关资料，如实反映情况。（七）完成公司交给的其他工作。第四条公司财务部总账会计、本钱会计和出纳组成。第五条总账会计的主要工作职责是：（一）严格审核发票的报销流程、付款流程，每月和洽购组合开会对以发现的问题要及时解决，对二级科目明细数据复核，应付账款明细必需和洽购核对。（二）管理应收应付往来账及时对销售合同建档，登记销售回款及每月开票的登记。（三）和本钱会计确定盘点时间，
3、定期清点固定资产，制定资产折旧表。（四） 审核各种费用报销单及付款申请单，对符合规定的洽购合同和销售合同进行盖章。（五）审核原始凭证，制作记账凭证，每月进行账务处理；负责会计电算化工作，登记总账；制作财务报表；完成国地税报税工作； （六）每月底按时到税务局认证发票，月初抄税及购买发票；开具增值税专用发票；（七）根据行政给的考勤及工作考核制作工资表；（八）管理会计凭证和报表及公司账薄，仔细执行保险、保密制度，管理好分管的会计印鉴和会计档案；（九）办理税务工商的年检，所得税汇算清缴（准备齐全所需资料，帐表），如需审计，配合相关机构的年度审计工作；（十）监管财务室工作的执行，完成上级交待的其他事项；
4、第六条出纳的主要工作职责是：(一) 配合总账会计的账务处理，每月核实账目准确性（应收、应付、回款、付款明细登记，现金销售明细登记，现金银行日记账等），起到监督核准制。(二) 结合财务部分人员，对洽购部分递来的请款单(合同号,入库号,发票号)进行审核，拒收有误、重复的请款单。(三) 预算当月收款情况,得出大概的付款款能力.和上级协商付款额度,告之洽购部分.(四) 对于已到账期的销售合同，督促销售人员急时收回货款。以保障资金能正常运行。(五) 以及和上级领导部署的其它工作。(七) 对总账制作的工资表进行复核并发放。(八) 做好上月25日至本月25日的报销复核清算工作。第七条本钱会计的主要工作职责是
5、：（一）本钱会计和仓管应该做好沟通、协商的工作，监督仓库资料领用情况，定期参加存货盘点和核算，做到账实相符。（二）积极配合公司经理的工作，为规范公司本钱核算流程，提供建议方法和解决方案。（三）积极协调洽购，出纳等相关人员的工作，严格审核和控制各种费用支出，努力节约开支，一直降低本钱。（四）仔细监督，调查各部分执行本钱规划的情况，并就出现的问题及时上报并采用措施解决问题。（五）和财务会计确定盘点时间，定期清点固定资产。（六）每月和仓管组织好开会事项，确定开会时间，招集相关人员开会，对于本月发现的问题要及时的解决。（七）对于生产人员的会议要参加旁听，更多的了解生产。 （八）本钱控制：做好原资料的本
6、钱控制及附加本钱控制，关注本钱的变动，做好月度，季度，年度总结。第三章财务工作管理第八条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。第九条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必需真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。第十条财务工作人员办理会计事项必需填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必需在记帐凭证上签字。第十一条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保障帐簿记录和实物、款项相符。第十二条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送相关部分。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。第十三条财务工作人员对本
7、公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、分歧法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、弥补。第十四条财务工作人员发现帐簿记录和实物、款项不符时，应及时向总经理书面讲演，并请求查明原因，作出处理。第十五条财务工作应当建立内部稽核制度。第十六条出纳人员不得兼管稽核、会计档案保存及收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。第十七条财务工作人员调动工作或者离职，必需和接管人员办清交接手续。 第十八条财务工作人员办理交接手续，由总经理监交。第四章支票管理第十九条支票由出纳员或总经理指定专人保存。支票使用时须有支票领用单，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、
8、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。第二十条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对（购置物品由保存员签字）、总经理审批。填写金额无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在支票领用单及登记簿上注销。 第二十一条公司财务人员支付（包含公私借用）每一笔款项，不管金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。第五章现金管理第二十四条公司可以在下列范围内使用现金：（一）职员工资、津贴、奖金；（二）次人劳务报酬；（三）出差人员必需携带的差旅费；（四）结算起点以下的零星支出；（五）总经理批准的其他开支。结算起
9、点定为100元，结算规定的调整，由总经理确定。第二十二条除本制度第二十四条外，财务人员支付次人款项，超过使用现金限额的局部，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。第二十三条公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必需采用转帐结算方式，不得使用现金。第二十四条日常零星开支所需库存现金限额为2000元。逾额局部应存入银行。第二十五条财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。第二十六条财务人员从银行提取现金，应当填写现金支取单，并写明用途和金额，由总经理批准
10、后提取。第二十七条公司职员因工作需要借用现金，需填写借款单，经会计审核；交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。第二十八条符合本规定第二十四条的，凭发票、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。第二十九条发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。第三十条工资由财务人员依据总经理办公室及各部分每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。 第三十一条差旅费及各种补贴单（包含领款单），由部分经理签字，会计审核时间
11、、天数无误并报送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。第三十二条出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。第六章会计档案管理第三十三条凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保留价值的资料，均应归档。第三十四条会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，表明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及相关人员签名盖章（包含制单、审核、记帐、主管），由总经理指定专人归档保留，归档前应加以装订。第三十五条会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保存，并分类填制目录。第三十六条会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘
12、录会计档案，须经总经理批准。第七章处罚措施第三十七条出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发自己月薪1-3倍： （一）超越规定范围、限额使用现金的或超越核定的库存现金金额留存现金的；【篇2：费用会计岗位职责(共9篇)】篇1：费用会计工作岗位职责费用会计工作岗位职责1、熟悉会计制度和财政部分对各种费用开支的相关规定，在预算范围内，严格了解费用开支尺度，坚强原则，节约费用，不该支付的费用不予报销；2、仔细审核各种费用单据，授权审批人和经手人签字齐全，原始单据数字清楚，业务情况反映明确；3、收到费用单据及时填制记帐凭证，金额和摘要清楚，依照规定分清各部分和各种费用的小细目，制单和复核手续齐全；
13、4、每月应按权责发生制原则，相关费用预结入帐；5、对各内部营业口的对内服务费用进行分配；负责每月工资的审核； 6、和往来及时进行对帐；7、对使用年限1年以上，单位价值2000元以上的或价值未到2000但认为有必要做为固定资产进行管理的财产作为固定资产；设置固定资产登记簿，按类别设专栏，正确反映各类固定资产原值的增减变动；定期和使用部分资产管理人员核对，年末必需清点实物，做到帐帐、帐物相符；根据自身经营特点，在规定的折旧年限内，确定折旧年限和折旧方法，折旧年限和方法一经确定，不得随意更改；8、月末编制部分费用汇总表，和预算进行对比分析，对每月的费用进行预警，对超当月预算的费用，提请各部分关注；9
14、、对预算的执行进行总体跟踪和控制，保障在预算控制范围内开支，对异常费用做专项分析，编制相关的管理报表； 10、承办经理或主管交办的其它工作。协助管理费用、财务费用的审核，负责管理费用、财务费用会计核算，编制相应的会计分录。负责对和上述费用相关的原始单据的审核，着重审核单据的合法性和合理性。 负责每月编制费用分析表：合理归集分配上述费用，月末编制费用分析表，提交费用分析讲演。 负责审核和上述费用相关的原始凭证，严格执行资金付款规划，及时发现问题，提出相应的改善措施和建议。篇2：费用会计岗位职责费用会计岗位职责：1、依照财务部分对各种费用开支的相关规定，在预算范围内，严格了解费用开支尺度，坚强原则
15、，节约费用，不该支付的费用不予报销；2、仔细审核各种费用单据，复核人和报销人签字齐全，原始单据数字清楚，业务情况反映真实明确；3、收到费用单据及时填制记帐凭证，金额和摘要清楚，依照规定分清各部分和各种费用的核算项目，制单和复核手续齐全； 4、每月应按权责发生制原则，相关费用当月立账； 6、维护总账和明细账，做到账账相符、账实相符；5、和往来及时进行对帐，如：及时和出纳核对现金账和银行存款； 8、月末编制部分费用汇总表，和预算进行对比分析，对每月的费用进行预警，对超当月预算的费用，提请各部分关注； 9、月末及时出具财务报表；10、承办经理或主管交办的其它工作固定资产会计工作职责：（一）熟悉了解本单位固定资产的存量及增减变动情况； （二）参加本单位（部分）新增资产的实物和技术验收工作；（三）根据设置的权限，严格按规程操作和维护好固定资产管理系统，及时录入规范的资产管理信息项，并必需按程序在七天内完成相关手续；（四）负责本单位资产的帐、卡、物的管理，按领用人建立固定资产卡片，监督领用人按要求使用、检修、养护资产并做好使用情况和检修颐养情况记录，
