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1、部门预算分析报告一、部门(单位)情况()基本情况1. 主要职能。(1) 组织贯彻实施国家和自治县有关住房和城乡建设方 面的方针、政策、法律、法规，研究制定全县城镇建设、乡 村建设、工程建设、建筑业、市政公用事业等发展规划及其 实施计划。(2) 综合管理全县城乡规划、勘察测绘工作。组织城 市规划的编制审查和报批，并负责实施管理；负责各类建设 项目的选址、定点和用地规划管理以及城市规划区内城市国 有土地使用权出让、转让的规划管理；指导并监督管理村庄、 集镇规划的编制、调整和实施工作；参与制定国土规划和资 源的综合开发利用工作。(3) 负责城区市政基础设施建设和重点工程建设；按 照职责分工负责城市燃
2、气、供水、污水处理的行业管理；协 助指导城区防洪抗旱规划制订，并负责城区防洪排涝工作； 参与城市环境的综合整治。(4) 综合管理建筑业。对资质等级、工程质量、建筑 安全、工程监理、建筑节能、散装水泥、装饰装修、工程造 价、招标投标、建筑劳务市场等实施行业管理；监督管理建 筑市场、规范市场各方主体行为；负责工程建设强制标准实 施和监督管理；负责工业与民用建筑的抗震设防及施工图设 计审查，统一管理工程建设的行业质量监督、检测体系。（5）指导与协调县房产管理局加强住宅和房产行业管 理，指导房地产开发经营，规范市场秩序；负责建设工程档 案管理工作。（6）会同有关部门负责筹集和管理城建资金。负责制 定年
3、度城市维护建设资金使用计划并组织实施；负责城建各 项资金使用的监督审计。（7）负责建设行政执法和普法依法治理工作。依照法 律、法规授权，依法查处违反建筑质量、安全、建设法规等 行为。（8）负责制定建设科技发展规划，组织或参与科技项 目攻关和新技术、新材料、新工艺的开发、引进及推广应用 工作；负责建设行业科技人才队伍建设；负责住建系统干部 职工以及建设行业从业人员执业资格及教育培训工作。（9）负责农村危房改造工作。2. 机构人员情况。财政拨款人数行政31人，城管队56 A,环卫工人148 人。3. 机构人员当年变动情况及原因。行政人员新进了 16人，环卫工人新招了 90人。（二）当年取得的主要事
4、业成效概述部门（单位）工作开展情况及主要事业成效。二、收入支出预算执行情况分析（一）收入支出预算安排情况包括部门（单位）收入、支出年初预算安排情况，与上 年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原 因说明。（二）收入支出执行情况当年收入支出基本情况，与上年度对比情况，包括增减 绝对值与幅度，增减变动主要原因（可用柱形图或折线图）。1. 收入支出与预算对比分析（1）预、决算差异情况，可分收入、支出功能科目、 分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支 出功能科目和具体单位。2. 收入支出结构分析（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占
5、总支出的 比重（可分别制作饼状图）。（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。3. 重点经济分类支出执行情况（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预 决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对 比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。（3）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。（4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。4. 当年预算执行中存在问题、原因及改进措施（三）年末结转和结余情况1. 分资金来源、资金性质结余结转情况，特别是项目经 费结余情况。2. 分单位结余结转情况。3. 结余结转规模较大的原因分析。三
6、资产负债情况分析年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比 情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因（可用柱 形图或折线图）。（一）资产负债结构情况对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动 等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主 要资产、负债基本情况、变动情况及原因。（二）资产负债对比分析计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析部门（单 位）资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免 潜在的资产负债风险。四本年度部门预算等财务工作开展情况（一）本部门（单位）财务管理、预算组织、编报、审 核情况。（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属 单位按规定
7、批复预算工作开展情况。（三）对部门（单位）预算管理及报表设计的意见建议。注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评 价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附 后）。行政事业单位财务分析指标一、行政单位财务分析指标1 .支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为:支出增长率=（本期支出总额：上期支出总额-1） X100% 2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为:当年预算支出完成率=年终执行数：（年初预算数土年中预算调整数）X100%年终执行数不含上年结转和结余支出数。3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为:人
8、均开支=本期支出数：本期平均在职人员数X100%4. 项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为:项目支出比率二本期项目支出数小本期支出总数X100%5. 人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为:人员支出比率二本期人员支出数：本期支出总数X100%公用支出比率二本期公用支出数小本期支出总数X100%6. 人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积小本期末在职人员数7. 人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：人车比例二本期末在职人员数：本期末公务用车实有数:1二事业单位财务分
9、析指标1 .预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为:预算收入完成率=年终执行数：（年初预算数土年中预算调整数）X100%年终执行数不含上年结转和结余收入数 预算支出完成率=年终执行数小（年初预算数土年中预算调整数）X100%年终执行数不含上年结转和结余支出数2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：人员支出比率=人员支出小事业支出X100% 公用支出比率=公用支出小事业支出X100%3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为:人均基本支出=（基本支出-离退休人员支出）：实际在 编人数4. 资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展 业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程 度。计算公式为：资产负债率=负债总额：资产总额X 100%
