用友ERP沙盘模拟课程安排课程安排一、组织准备工作一、组织准备工作二、模拟企业概况二、模拟企业概况三、初始状态设定三、初始状态设定五、实际模拟训练五、实际模拟训练四、企业运营规则四、企业运营规则总经理财务主管营销主管生产主管供应主管l l市场调查分析市场调查分析l l市场进入策略市场进入策略l l品种发展策略品种发展策略l l广告宣传策略广告宣传策略l l制定销售计划制定销售计划l l争取定单与谈判争取定单与谈判l l签订合同与过程控制签订合同与过程控制l l按时发货应收款管理按时发货应收款管理l l销售绩效分析销售绩效分析l l日常财务记账和登账日常财务记账和登账l l向税务部门报税向税务部门报税l l提供财务报表提供财务报表l l日常现金管理日常现金管理l l企业融资策略制定企业融资策略制定l l成本费用控制成本费用控制l l资金调度与风险管理资金调度与风险管理l l财务制度与风险管理财务制度与风险管理l l财务分析与协助决策财务分析与协助决策l l制定发展战略制定发展战略l l竞争格局分析竞争格局分析l l经营指标确定经营指标确定l l业务策略制定业务策略制定l l全面预算管理全面预算管理l l管理团队协同管理团队协同l l企业绩效分析企业绩效分析l l业绩考评管理业绩考评管理l l管理授权与总结管理授权与总结l l编制采购计划编制采购计划 l l供应商谈判供应商谈判 l l签订采购合同签订采购合同 l l监控采购过程监控采购过程 l l到货验收到货验收 l l仓储管理仓储管理 l l采购支付决择采购支付决择l l与财务部协调与财务部协调l l与生产部协同与生产部协同l l l l产品研发管理产品研发管理l l管理体系认证管理体系认证l l固定资产投资固定资产投资l l编制生产计划编制生产计划 l l平衡生产能力平衡生产能力 l l生产车间管理生产车间管理 l l产品质量保证产品质量保证 l l成品库存管理成品库存管理l l产品外协管理产品外协管理1 1、人员定位、人员定位一、组织准备工作一、组织准备工作心态开放心态开放亲历亲为亲历亲为团队协作团队协作换位思考换位思考生产中心营销与规划中心物流中心财务中心制造业运营流程一、组织准备工作一、组织准备工作2 2、职能定位、职能定位营销总监总裁CEO运营总监财务总监财务助理采购总监二、模拟企业概况二、模拟企业概况公司发展与股东期望公司发展与股东期望这是一家新兴的企业，只拥有部分启动资金及一定额度的银行贷款，各位股东经过市场调研讨论决定生产P系列产品。
为此,公司董事会及全体股东决定将企业交给一批优秀的新人去发展，他们希望新的管理层 投资投资P P系列产品的开发，使公司的市场地位得到进一步提升系列产品的开发，使公司的市场地位得到进一步提升 开发各个市场，进一步拓展市场领域开发各个市场，进一步拓展市场领域 扩大生产规模扩大生产规模, , 采用现代化生产手段采用现代化生产手段, , 获取更多的利润获取更多的利润三、初始状态设定三、初始状态设定P1M1个资 金产品/在制品P2R1R2R3R4原料(供应商)P3P4原料订单 三、初始状态设定一营销与规划中心三、初始状态设定一营销与规划中心国际国际本地区域亚洲亚洲国内四、企业运营规则四、企业运营规则1 1、市场划分与市场准入、市场划分与市场准入企业可开发本地、区域、国内、亚洲、国际市场不同市场投入的费用及时间不同，只有市场投入全部完成后方可接单所有已进入的市场市场市场开拓费用开拓费用持续时间持续时间本地本地1M1年区域区域1M1年国内国内2M2年亚洲亚洲3M3年国际国际4M4年四、企业运营规则四、企业运营规则2 2、销售会议与订单争取、销售会议与订单争取每年初各企业的销售经理与客户见面并召开销售会议，根据市场地位、产品广告投入、市场广告顺序选择订单。
首先，由上年市场老大（该市场销售额最大选单；其次，按产品的广告投入量的多少，依次选择订单； 若在同一产品上有多家企业的广告投入相同，则按该市场上全部产品的广告投入量决定选单顺序；若市场的广告投入量也相同，则按上年订单销售额的排名决定顺序；否则通过招标方式选择订单投入和市场需求及竞争态势，按轮到选单时定单呈白色状未轮到选单时定单呈红色状四、企业运营规则四、企业运营规则4 4、厂房购买、租赁与出售、厂房购买、租赁与出售厂房厂房买价买价租金租金售价售价容量容量大厂房40M5M/年40M（4Q）6条生产线小厂房30M3M/年30M（4Q）4条生产线年底决定厂房是购买还是租赁，出售厂房计入4Q应收款，购买后将购买价放在厂房价值处，厂房不提折旧5 5、生产线购买、转产与维护、出售、生产线购买、转产与维护、出售生产线生产线购买价格购买价格 安装周期安装周期生产周期生产周期转产周期转产周期转产费用转产费用维护费用维护费用出售残值出售残值手工线手工线5 M无3Q无无1M/年1M半自动半自动10 M2Q2Q1Q1M1M/年2M全自动全自动15M3Q1Q1Q2M1M/年3M柔性线柔性线20M4Q1Q无无1M/年4M所有生产线都能生产所有产品，所需支付的加工费相同，1M/产品。
转产：现有生产线转产生产新产品时可能需要一定转产周期并支付 一定转产费用，最后一笔支付到期一个季度后方可更换产品 标识购买：投资新生产线时按安装周期平均支付投资，第一期投资时要确 定该生产线所生产的产品；四、企业运营规则四、企业运营规则柔性线1Q全自动1Q半自动1Q2Q手工线1Q2Q3Q维护：当年在建的生产线和当年出售的生产线不用交维护费；出售：出售生产线时，如果生产线净值小于残值，将净值转换为 现金；如果生产线净值大于残值，将相当于残值的部分转 换为现金，将差额部分作为费用处理（综合费用-其他）折旧：折旧按平均年限法计提 生产线完工投产的第一年不用计提折旧，以后分四年折旧完毕 当出售生产线时，如果生产线的净值等于其公允残值（即折旧已计提完毕），则按生产线的净值变现；如果生产线的净值大于其公允残值，则按公允残值变现，其余部分计入当期费用生产线第1年第2年第3年第4年手工线1M 1M 1M 1M 半自动2M 2M 2M 2M 全自动3M 3M 3M 3M 柔性线4M 4M 4M 4M 生产线计提折旧生产线计提折旧6 6、产品生产与原材料采购、产品生产与原材料采购采购：根据上季度所下采购订单接受相应原料入库，并按规定付款或计入应付款 用空桶表示原材料订货，将其放在相应的订单上，R1、R2订购必须提前一 个季度；R3、R4订购必须提前两个季度。
生产：开始生产时按产品结构要求将原料放在生产线上并支付加工费，各条生产 线生产产品的加工费均为1M 各线不能同时生产两个产品四、企业运营规则四、企业运营规则上线生产操作示例（以上线生产操作示例（以P2P2为例）为例）R1原料库R2原料库现金柔性线手工线半自动全自动3Q2Q1Q1Q2Q1Q1Q上线生产必须有原料，否则必须“停工待料”空生产线才能上线生产，一条生产线只能生产一个产品7 7、产品研发、产品研发新产品研发投资可以同时进行，按季度平均支付或延期，资金短缺时可以中断；但必须完成投资后方可接单生产研发投资计入综合费用，研发投资完成后持全部投资换取产品生产资格证产品产品P1P1P2P2P3P3P4P4研发时间2Q4Q6Q6Q研发投资1M/季1M/季1M/季2M/季合计2M4M6M12M四、企业运营规则四、企业运营规则P2研发P3研发P4研发P1研发8 8、市场开发和、市场开发和ISOISO认证认证市场开发：市场开发投资按年度支付，允许同时开发多个市场，但每个市场每 年最多投资为1M，不允许加速投资，但允许中断市场开发完成 后持开发费用到指导教师处领取市场准入证，之后才允许进入该市 场竞单。
ISO认证：两项认证投资可同时进行或延期，相应投资完成后领取ISO资格证研发投资与认证投资计入当年综合费用2M/年2年ISO14000ISO140001M/年2年ISO9000ISO9000所需投资建立时间管理体系管理体系四、企业运营规则四、企业运营规则市场本地区域国内亚洲国际完成时间1年1年2年3年4年投资规则1M/年1M/年1M/年1M/年1M/年ISO9000资格ISO14000资格本地市场准入区域市场准入国内市场准入亚洲市场准入国际市场准入9 9、融资贷款与资金贴现、融资贷款与资金贴现长期贷款最长期限为5年，短期贷款期限为1年长期贷款每年需还利息，短期贷款到期时还本付息 长期贷款的基本单位是10M，短期贷款的基本单位是20M贷款类型贷款类型贷款时间贷款时间贷款额度贷款额度年息年息还款方式还款方式长期贷款长期贷款每年年初上一年所有者权益的3倍10%年初付息，到期还本短期贷款短期贷款每季度初5%到期一次还本、付息资金贴现资金贴现任何时间视应收款额1、2账期按1：9贴现3、4账期按1：7贴现四、企业运营规则四、企业运营规则1010、综合费用与折旧、税金、综合费用与折旧、税金综合费：行政管理费、市场开拓、产品研发、 ISO认证、广告费、生产线转产、设备维修、厂房租金等计入综合费用。
折 旧：设备折旧按余额递减法计算，每年按生产线净值的1/3取整计算折旧 当年建成的生产线不提折旧，当生产线净值小于3M时，每年提1M折旧 税 金：每年所得税计入应付税金，在下一年初交纳四、企业运营规则四、企业运营规则维修费管理费转产费租金广告费其他折旧税金市场开拓产品研发ISO认证五、企业竞争模拟五、企业竞争模拟起始年起始年新年度规划会议参加订货会/登记销售订单制定新年度计划支付应付税季初现金盘点更新短贷/支付利息/获得新贷款更新应付款/归还应付款原材料入库/更新原料订单下原料订单更新生产/完工入库投资新生产线/变卖生产线/生产线转产向其他企业购买原材料/出售原材料开始下一批生产更新应收款/应收款收现出售厂房向其他企业购买成品/出售成品 2 2、每年运行流程、每年运行流程五、企业竞争模拟五、企业竞争模拟按订单交货产品研发投资支付行政管理费其他现金收支情况登记支付利息/更新长期贷款/申请长期贷款支付设备维护费支付租金/购买厂房计提折旧新市场开拓/ISO认证投资结账现金收入合计现金支出合计期末现金对账-1 五、实际模拟训练五、实际模拟训练订单号XXX市场本地产品P1数量6账期2Q销售额成本毛利1、销售会议完成后，请将市场订单登记在本表中交货时填写新年度规划会议参加订货会/登记销售订单制定新年度计划支付应付税季初现金盘点更新短贷/支付利息/获得新贷款更新应付款/归还应付款原材料入库/更新原料订单下原料订单更新生产/完工入库投资新生产线/变卖生产线/生产线转产向其他企业购买原材料/出售原材料开始下一批生产更新应收款/应收款收现出售厂房向其他企业购买成品/出售成品 18 -2 -1 10 -1 22 -1 32 2 2、每年运行流程、每年运行流程 五、企业竞争模拟五、企业竞争模拟-1 -1 按订单交货产品研发投资支付行政管理费其他现金收支情况登记支付利息/更新长期贷款/申请长期贷款支付设备维护费支付租金/购买厂房计提折旧新市场开拓/ISO认证投资结账现金收入合计现金支出合计期末现金对账 -4 -4 (4) -1 -1 -1 -1 15 -2 -1 -2 -4 14 14 10-4-3 1522 -12 32 42 -1 0 0 3 3、填写商品核算统计表五、企业竞争模拟五、企业竞争模拟P1P2P3P4合计数量66销售额3232成本1212毛利20204 4、填写费用明细表五、企业竞争模拟五、企业竞争模拟项目金额备注管理费 4广告费1保养费4租 金转产费市场准入区域 国内 亚洲 国际 ISO资格认证ISO9000 1SO14000 产品研发P2（ ） P3（ ） P4（ ） 其 他合 计9上年本年销售收入+3532直接成本-1212毛利=2320综合费用-119折旧前利润=1211折旧-44支付利息前利润=87财务收入/支出+/-44额外收入/支出+/-税前利润=43所得税-11净利润=32资产年初本年负债+权益。