会计(AI)子系统功能说明书第四分册：批量处理描述数据大集中应用开发组2021年8月最新 精品 Word 欢迎下载 可修改目 录1 批量处理 11.1 批量流程描述 1 批量运行模式表 1 批量运行流程图 21.2 批量功能描述 3 日终处理 3 生成财务并账会计流水 3 会计流水检查 6 资金清算 9 更新内部分户账 14 更新总账 15 账务检查 16 旬末处理 18 缴存人民币一般性存款准备金 18 月初处理 19 生成总账账页 20 总账数据初始化 20 生成内部分户账账页 21 月终处理 22 利息税上划 22 月末报表打印 23 季末处理 24 计提营业税及其附加 24 缴存外币一般存款准备金 26 年终处理 27 年终决算处理 27 特殊处理 29 内部户的结息处理 291.3 报表说明 31 分户与卡片明细核对表 31 表外科目账户余额表 32 财政存款准备金表 32 会计季报表 33 会计日报表 33 会计月报表 34 或有资产或有负债表 34 科目余额表 34 利润测算表 34 其他应收、应付款分户表 35 其他应收、应付款科目分户表 35 损益表 35 损益明细表 35 头寸表 35 存款准备金表-AIT001 36 总账-AIM009 37 已上线分行外汇余额对账文件-AIM011 38 未上线分行外汇余额对账文件-AIM012 39 内部账户分户账-AIM013 39 已上线分行人民币对账单文件-AIM014 40 未上线分行人民币对账单文件-AIM015 41 业务状况报告表-AID001、AIM001、AIM002、AIH001、AIY001、AIY002 41 表外科目报表-AID002、AIM010、AIH002、AID028、AID029 45 清算报表清单-AID003-AID010 47 部门汇总日结单-AID011、AID012、AID013 50 总行营业部特殊业务汇总记账凭证-AID015 51 余额表-AID016 51 内部账户积数表-AID019 52 当天会计流水表-AID020 53 内部分户当日开销户清单-AID021 53 当天非会计流水清单-AID022 54 内部账户入息清单-AID023 55 利息税结汇清单-AID024 55 系统柜员记账清单-AID025 56 票据业务自动记账清单-AID026 56 内部账户利息计算表-AID027 57 财务系统并账文件数据差错清单-AID030 57 财务系统向核心系统并账情况清单-AID031 58 财务系统并账文件入账及核对清单-AID032 58 财务系统并账文件未成功清单-AID033 59 总分不符提示清单-AID901 59 账户余额与卡片余额不符提示清单-AID902 60 历史余额与明细余额不符提示清单-AID903 60 挂账逾期提示清单-AID904 60 总账检查提示清单-AID905 60 挂账提示清单-AID906 60 内部账户待清理提示清单-AID907 60 账户余额不符提示清单-AID908 61 外汇存款余额表-AIQ001 61 外币存款准备金缴存表-AIQ002 62 营业税（国税）计提清单-AIQ003 631.3.52 营业税（地税）计提清单-AIQ004 631.4 数据清理 641 批量处理1.1 批量流程描述1.1.1 批量运行模式表平账模式下的批联机处理重入模式下的批量处理夜间模式下的批联机处理收集会计流水会计流水检查内部资金清算更新内部分户账更新总账账务检查日终报表打印缴存人民币一般性存款准备金旬末报表打印生成总账账页生成内部分户账账页总账数据初始化处理利息税处理月末报表打印BACKDAY处理计提营业税及其附加缴存外币一般存款准备金季末报表打印半年报表打印年终决算处理年终报表打印内部户的结息处理内部账户自动关闭年终试算处理年终决算利润试算科目的分拆、归并等机构的升级、降级等内部账户结息记账处理利息税结转处理1.1.2 批量运行流程图1.2 批量功能描述AI的批处理根据对会计主档案的处理方式不同可划分为数据准备、账务档案更新和报表生成三部分，各部分功能在处理步骤上基本分开。
数据准备主要是为账务档案更新和报表生成服务，它对主档案的处理只有读操作而没有更新；账务档案更新就是根据业务的功能要求更新或生成系统各类档案；报表处理功能一般与各种会计主文档无关AI的批处理主要包括会计流水整理、总账加工、计提税金、损益结转以及编印各种会计报表及统计报表等1.2.1 日终处理日终处理是每天联机结束后必须执行的处理步骤，包括账务处理、利息积数处理、统计处理及各类日结报表的印制等功能1.2.1.1 生成财务并账会计流水v 功能说明核心系统在日终批量处理时，通过FTP的功能从财务系统服务器上的指定目录下取并账数据文件，对取得的并账数据文件进行转换、检查和生成入账会计流水v 处理周期l 日处理v 数据来源l 本应用的数据来源：² 财务系统与核心系统的账户对照表l 其他应用的数据来源：² 当日所有分行财务并账数据为一个文件，文件命名为‘NBCW.当天会计日期’² 数据接口：输入项名称类型／长度输入属性注释日期9（8）必输财务系统分行号9（5）必输货币代码9（2）必输财务系统项目代码X（8）必输左对齐，不足8位的右边用空格补齐上日借方余额S9（13）V9（2）必输以正数表示上日贷方余额S9（13）V9（2）必输以正数表示借方发生额S9（13）V9（2）必输负数表示红字冲账贷方发生额S9（13）V9（2）必输负数表示红字冲账当日借方余额S9（13）V9（2）必输以正数表示当日贷方余额S9（13）V9（2）必输以正数表示v 处理描述l 通过主机系统的FTP功能，到指定服务器的预报账目录取财务系统的并账数据文件。
l 当核心系统不能正确得到并账数据时：² 在控制台上显示高亮信息并停止处理² 由技术人员确认出现问题的原因² 若当日确无财务并账数据文件则将该步骤略过，否则需查明原因后重新执行² 为避免由于取不到并账文件引起系统错误，即使当天确无财务并账数据，财务系统也应该按约定的命名规则建立一个空文件l 对并账数据进行合法性和完整性检查：² 检查数据文件中的日期是否等于核心系统当天的会计日期² 检查分行、币种、项目代码的合法性² 检查同机构、同货币的借贷发生额是否平衡² 对发生额的方向进行检查：ü 只允许借方发生的账户，并账数据的贷方发生额不为零ü 只允许贷方发生的账户，并账数据的借方发生额不为零ü 对损益类账户，在年终决算日则不限制发生额的方向l 若发现有检查无法通过的数据，则将该分行下所有的并账数据都不作并账处理，同时打印如下报表：² 生成《财务系统并账文件数据差错清单》通知总行营业部和相关差错分行² 将具体的差错记录转成《财务系统并账文件未成功清单》通知差错差错分行财务系统并账文件数据差错清单机构号 机构名称 年 月 日 币种分行号财务项目代码本日借方发生额本日贷方发生额检查标志XXXX账号非法XX发生额方向错XX合计借贷不平财务系统并账文件未成功清单机构号 机构名称 年 月 日 日期分行号币种财务项目代码上日借方余额上日贷方余额本日借方发生额本日贷方发生额本日借方余额本日贷方余额l 在所有检查完成后，不论检查是否通过，都需要为总行营业部打印《财务系统并账情况（各分行汇总）清单》。
清单格式如下：财务系统并账情况（各分行汇总）清单年 月 日并账成功分行号及名称并账失败分行号及名称分行号分行名称分行号分行名称XXXXXXXXXXXX并账成功分行合计（1）并账失败分行合计（2）财务并账各分行汇总合计（3） = （1） + （2）l 将财务系统的并账数据按照转换规则生成财务并账的会计流水：² 将财务系统分行号转成核心系统账务中心机构号² 将财务系统货币代码转成核心系统的货币符号² 按对照表关系将财务系统项目代码转成核心系统的内部账号² 若财务系统的借方发生额不等于零，则产生一笔借方会计分录² 若财务系统的贷方发生额不等于零，则产生一笔贷方会计分录² 同一个分行、同一货币的会计流水号相同l 用生成的财务并账会计流水更新内部分户账、总账，并登记账户交易历史；v 会计分录类型借贷科目货币账务行金额备注DR表内科目账号账务中心报账借方金额 CR表内科目账号账务中心报账贷方金额v 输出数据l 财务并账会计流，会计流水号以‘TA’打头l 为总行营业部和差错分行生成《财务系统并账文件数据差错清单》l 为差错分行生成《财务系统并账文件未成功清单》l 为总行营业部生成《财务系统并账情况（各分行汇总）清单》。
l 打印财务并账记账凭证1.2.1.2 会计流水检查v 功能说明日终批处理的第二步是收集所有需要当天记账的会计流水，并对这些会计流水进行合法性检查v 处理周期l 每日处理v 数据来源l 本应用的数据来源：² 会计流水l 其他应用的数据来源：² 会计流水v 处理描述l 收集会计流水：² 联机日志文件产生的会计分录数据² 各个应用子系统批处理后产生的会计流水档，如：财务并账会计流水、结息会计流水、各种计提及自动划转会计流水等² 需当日入账的隔日会计流水l 内部账户合法性检查：在联机生成的会计流水中，凡是涉及到内部账户的处理均已实时进行了控制，而批处理生成的会计流水，由于未经过这些联机交易的检查，因此在批量时还需要进行合法性检查，这些合法性的检查内容将包括：² 内部账户的账号头6位与入账的机构号是否相同² 内部账号的后2位是否为‘99’² 入账的货币符是否与账号中的货币代码相匹配² 内部账户的账号是否在《内部账户控制表》中作了定义² 内部账户在《内部账户控制表》中是否处于使用状态² 除损益账户的年终结算日外，会计流水的记账方向是否允许。