财务常用业务单据填写规范（试行） 财务常用业务单据填写规范（试行）为规范财务常用单据填写，规避支付风险，保证支付审批准确、有效，特制定该填写规范，要求公司各部门在日常工作予以执行：一、《请款单》适用范围：用于申请对外单位、个人付款填写项目：1. 请款人：必填项，此处填列申请付款的业务当事人；代他人经办，需备注代办人姓名2. 请款单位：必填项，此处填列请款人所属部门；3. 申请时间：必填项，此处填列申请付款的具体日期；4. 收款单位名称：必填项，此处准确填列具体的收款单位/个人名称；5. 收款单位开户行名称:非必填项,此处填列收款单位的开户行；若付款为票据或现金，可不填列；6. 收款单位开户行账号：非必填项，此处填列收款单位的账号；若付款为票据或现金，可不填列；7. 请款事由：必填项，此处填列简明扼要的请款事由8. 付款留言：非必填项，此处填列用于向收款人的留言（限20个字符/10个汉字内）9. 具体明细：非必填项，若付款对应明细简单单一，可在明细中填列；若付款明细复杂，或滚动付款，可不填列；付款金额在总应付额度内可支付。
10. 人民币（大写）/小写：必填项，此处填写付款金额的大小写，且大小写必须正确一致，无涂改，否则为无效单据11. 支付方式：必填项，在转帐支票/汇票/本票/网银/其他 中选择填列 审批路径：1. 部门领导：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字2. 会计人员：必填项，由经办审核的会计人员签名或签章，填列下列两项数据：收款单位是否挂账：必填项，由经办审核的会计人员 填列是否挂账挂账金额：必填项，由经办审核的会计人员 填列实际挂账金额或在途金额；针对内部往来，可不填列或备注内部往来3. 分管领导：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字4. 总经理：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字5. 财务总监/财务负责人：结合资金结余情况，进行审核确认20万元及以内的经营付款，财务负责人签字确认即完成审批；其他付款，需要财务总监进行审批签字确认完成上述填列和审批后，即可交付至出纳，执行付款 二、《借支单》适用范围：用于公司内部员工预借的差旅费、业务费等其他费用，一般为电汇支付填写项目：借支人：必填项，此处由借支当事人签名；此处原则上禁止代他人办理借支，必须由借支人本人签名。
所属部门：必填项，此处填列借支人所属部门；借支人姓名：必填项，此处填列收款人的账户名称、开户银行及账号账户名称及开户银行账户空缺的，默认为工资卡账号职务：非必填项，此处填列收款人职务借支事由：必填项，此处简要填列借支的原因例：差旅，招待，备用金，或其他等事项还款时间：必填项，此处填列预计的还款时间人民币大小写：必填项，此处填写付款金额的大小写，且大小写必须正确一致，无涂改，否则为无效单据审批路径：1. 部门负责人：针对借支事由及金额进行审核确认，同意后签字2. 分管领导：针对借支事由及金额进行审核确认，同意后签字3. 会计：审核单据填列齐备，准确，核实无误后签字或签章确认4. 财务负责人：针对借支事由及金额进行审核确认，同意后签字5. 总经理：针对借支事由及金额进行审核确认，同意后签字 三、《支出证明单》（即广义的报销单）适用范围：适用于报销外部原始凭据的审批依据填写项目：1. 经手：必填项，此处填列经办人姓名2. 时间：必填项，此处填列填制单据的具体日期；3. 支出科目：必填项，此处填列具体的业务支出科目，例如—招待费/检验费/维修费等；4. 摘要：必填项，此处简要填写业务支出的概括；5. 金额：必填项，此处数字填写单项支出的金额，数字前需用货币符号封头；6. 合计人民币：必填项，此处填列大写的合计金额。
审批路径：1. 证明人：必填项，此处填由能证明该项支出业务的当事人签名确认；一般为部门负责人2. 会计人员：必填项，一般由对应分管业务会计对票据的真实性和规范性，单项明细金额及总金额等数字信息进行复核，签字或签章确认；6. 复核人：必填项，一般为分管领导及财务总监，针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字3. 核准人：必填项，一般为总经理（执行总经理），针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字 四、《出差旅费报告表》适用范围：适用于报销内部员工出差差旅费外部人员的差旅费按招待费限额填制《支出证明单》）填写项目：1. 经手人：必填项，此处填列发生出差业务的业务当事人姓名；代他人经办，需备注代办人姓名2. 报销单位：必填项，此处填列出差人所属部门；3. 姓名：必填项，此处填列出差人姓名；4. 人数：必填项，此处填列出差人数；此处人数必须准确，涉及明细餐补及交通费补贴数据审核5. 事由：必填项，此处填列出差原因：拜访XX客户/培训/开会等6. 出差起止日期等出差事项：必填项，此处依据实际出差项目及出差费用限额如实填写。
7. 合计(金额) ：必填项，此处数字填写合计的金额，数字前需用货币符号封头；8. 合计大写金额：必填项，此处填列大写的合计金额审批路径：会计人员：必填项，由经办审核的会计人员审核票据项目的真实（依据申请单）、有效、合规性，并依据报销限额核实可报销金额，核实完毕签名或签章部门负责人：必填项，由部门负责人及分管领导，针对借支事由及金额进行审核确认，同意后签字厂领导：必填项，由总经理，财务总监针对借支事由及金额进行审核确认，同意后签字 五、《收据》适用范围：适用于对付款单位或个人开立收款证明填写项目：1. 入账日期：必填项，此处填列收到款项的具体日期；2. 交款单位：必填项，此处填列准确完整的交款单位名称；3. 收款方式：必填项，此处填列具体收款方式，在 现金/商业承兑票据/银行承兑票据/信用证等方式中选择；4. 收款事由：必填项，此处填列简要的事由例：货款、保证金、押金、罚款等，必要时可备注合同号等信息5. 收款金额：必填项，此处填写付款金额的大小写，且大小写必须正确一致，无涂改，否则为无效单据（针对提前开具收据的，应关注风险，备注：此收据与电汇回单或汇票签收件一同出示有效）。
6. 开立日期：必填项，即开具本张收据的实际日期收据签发流程：1. 出纳：必填项，由收款出纳审核款项金额，据实开具提前预开的，审核业务部门提交的开具申请2. 财会主管：必填项，负责核实收款业务真实有效3. 单位签章：必填项，一般为我司财务章；部分为财务章+公司公章无我司财务章的收据严格意义上为无效收据 上述填列规范由财务部负责解释和审核，从发布之日起执行；原则上填写不规范和不齐全的，财务部可拒绝付款 财务部 2016-9-26。