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1、银行内部风险报告系统,目录,银行风险报告系统概述,风险报告之关键技术,风险报告各功能概述,风险报告系统之开发团队和项目管理,银行风险报告系统结构,风险报告系统之数据供应体系,风险报告 系统,一、风险报告系统概述目的和意义,银行的内部风险报告旨在全面、系统、准确地揭示银行体系当前所面临的以及今后可能面临的全部的、需要进行管理的各种风险，为银行实现安全性、流动性和获利性的综合平衡管理提供决策及操作依据。,风险报告的基本概念和意义,银行的内部风险报告，在信息技术的支持下，可以通过形式多样的各种方式展现银行内部风险报告的各种内容，包括采用丰富多彩的计算机界面、各种制式化的报表和模板化的报告等。,风险报
2、告的表现形式,一、风险报告系统概述内容及涵盖范围,银行的内部风险报告在内容上应该包含信用风险、流动性风风险、操作风险、市场风险、风险抵御及风险缓释、风险迁徙、资本及风险资产等各个方面，以期全面的阐述银行面临的风险状态和进行风险管理的各种措施。,风险报告的基本内容,银行的内部风险报告在涵盖范围上应该包括银行的总体风险报告，各个分支机构的风险报告，各个业务条线的风险报告。在功能上应该包括揭示当前风险状况、预测未来的风险趋势、阐述风险产生的机理并进行风险预警,风险报告的涵盖范围,一、风险报告系统概述用户与用途,董事会,总行高管层,总行风险局,总行业务部门,分支机构管理层,银行总体风险报告,各业务条线
3、风险报告,各分支机构风险报告,一、风险报告系统概述系统建设目标,是银行风险管理的辅助资料平台。在这个平台上集成了各种合规制度以及银行风险治理的职责管理条线,以情景分析为主的预测技术和以数据挖掘为主的追溯技术构建了银行风险趋势的预测及成因追溯平台,是银行进行风险识别的综合预警平台。通过银行内部的风险偏好，实现全体系的、各个警度的、自动化的风险预警,目标2,目标3,目标4,是银行管理层以及分析研究人员全面了解总行、分支机构和业务条线当前风险状态的集成的综合信息展示平台,目标1,一、风险报告系统概述系统建设目标,银行内部风险报告系统将是银行管理层以及分析研究人员全面了解总行、分支机构和各个业务条线当
4、前风险状态的集成的综合信息展示平台 银行内部风险报告系统将是银行进行风险识别的综合风险预警平台，通过银行内部的风险偏好，实现全体系的、各个警度的、自动化的风险预警 银行内部风险报告系统将是银行风险未来发展趋势的预测平台，也是风险成因的追溯分析平台。以敏感分析或情景分析为中心的模拟预测将主要承担风险发展趋势的分析；而主要风险指标向产品条线、机构、客户、账户甚至客户经理的分解，则刻画了所关注风险的内在成因 银行内部风险报告系统也将是银行风险管理的辅助资料平台。在这个平台上集成了各种合规制度以及银行风险治理的职责管理条线,目录,银行风险报告系统概述,风险报告之关键技术,风险报告各功能概述,风险报告系
5、统之开发团队和项目管理,银行风险报告系统结构,风险报告系统之数据供应体系,风险报告 系统,二、风险报告系统结构,银行内部风险报告系统主要依据巴塞尔新资本协议（Basel II、III）、中国银监会各项商业银行风险管理指引、银行内部风险管理控制制度以及相应的风险偏好。,建设风险报告系统的基本依据,银行内部风险报告系统依据定量化的风险指标和已发生风险事件的统计分析来构建。因此这将是一个半结构化的分析和决策支持系统。由于总报告需要向业务条线和机构分解的缘故，“冗余设计”是系统的一个特点,风险报告系统的设计要点,二、风险报告系统结构10维度总报告体系,10维度风险报告模型,操作风险,流动性风险,市场风
6、险,风险抵御,资本风险,风险资产,信贷风险,风险迁徙,风险管理工具,风险报告治理,二、风险报告系统结构总报告机构分解,总报告机构分解是指银行每一个具体分支机构对于银行内部风险总报告中各个指标的贡献度或其构成贡献，而分支机构即指各个分行。因此风险总报告的机构分解就是将银行总体风险报告，局限于某一分行的具体实现。 但是总报告中涉及到总行集中管理的业务，或只有在总行体现的风险类时，将不会对分支机构进行分解。例如资本风险部分 分支机构风险管控是现代商业银行风险治理的重要内容，即便是实现了流程银行的机构，分支机构的风险管控仍然是一个重要的课题。在这其中基于IT治理的分支机构风险预警是一个重要的工具,二、
7、风险报告系统结构总报告业务条线分解,总报告业务条线分解是指银行每一个具体业务条线对于银行内部风险总报告中各个指标的贡献度或其构成贡献。有些业务条线可能贯穿各个分行，有些业务条线则不然。风险总报告的业务条线分解就是将银行总体风险报告，局限于某一业务条线的具体实现。 但是总报告中涉及到总行集中管理的业务，或只有在总行体现的风险类时，将不会对业务条线进行分解。例如资本风险部分 业务条线风险管控是现代商业银行资产负债管理获利性、安全性、流动性综合平衡的重要内容。业务条线总体风险贡献度分析对于建立合理的资产负债结构具有重要的意义,二、风险报告系统结构系统功能结构,信用风险,报告路线,管理工具,模拟预测,
8、内部风险报告数据集市,操作风险,流动性 风险,系统管理,风险迁徙,数据中心,外部数据,风险抵御,市场风险,风险资产,资本风险,风险预警,合规指引,参数评估,二、风险报告系统结构首页,总行,业务条线,分支机构,首页灵活定制,总行首页,业务条线首页,分支机构首页,二、风险报告系统结构总行风险报告,二、风险报告系统结构分支机构风险报告,二、风险报告系统结构业务条线风险报告,目录,银行风险报告系统概述,风险报告之关键技术,风险报告各功能概述,风险报告系统之开发团队和项目管理,银行风险报告系统结构,风险报告系统之数据供应体系,风险报告 系统,三、风险报告系统各功能描述信用风险,信用风险报告包括了信用风险
9、指标检测、信贷资产分类及迁徙状况、信用风险客户评级的转移矩阵、授信及贷款集中度状况等方面。其中信用风险监测指标有：不良资产率、不良贷款率、不良资产准备金率、贷款本金回收率、贷款利息回收率、表外保证金率、信贷资产担保率、信贷资产抵质押品覆盖率、新增贷款不良率、不良贷款抵补率、贷款余额增长率、短期资金贷款比例、中长期资金贷款比例等,信用风险,信贷资产 分类及迁徙,信用风险报告,信用风险 转移矩阵,信用风险 指标监测,授信及贷款集中度,信贷组合风险收益,重点信贷客户监测,集团风险监测,三、风险报告系统各功能描述信用风险,三、风险报告系统各功能描述信用风险,三、风险报告系统各功能描述信用风险,三、风险
10、报告系统各功能描述信用风险,三、风险报告系统各功能描述信用风险,三、风险报告系统各功能描述信用风险,三、风险报告系统各功能描述信用风险,三、风险报告系统各功能描述信用风险,三、风险报告系统各功能描述信用风险,三、风险报告系统各功能描述流动性风险,银行风险报告系统通过对流动性指标的监测，对各类缺口的计量，对资金来源的分析与评估，对现金资产的管理以及对银行流动性的模拟预测等，来全面的反映了银行对流动性管理的能力,流动性风险,缺口分析,流动性 风险源分析,资金来源 分析与评估,流动性风险 指标监测,模拟预测,现金资产 管理,三、风险报告系统各功能描述流动性风险,贷存比 流动性比率 流动性缺口率 核心
11、负债依存度 人民币超额备付率 经调整的资产流动性比率 最大十户存款比率 流动性覆盖率 静稳定资金比率,流动性风险指标,三、风险报告系统各功能描述流动性风险,三、风险报告系统各功能描述流动性风险,三、风险报告系统各功能描述流动性风险,三、风险报告系统各功能描述流动性风险,三、风险报告系统各功能描述-操作风险,银行操作风险报告主要是根据巴塞尔协议关于银行操作风险事件的分类，统计出各类风险事件发生的频率、次数和损失。藉此来识别银行内部控制体系的薄弱环节，为操作风险的管控、损失拨备及操作风险经济资本计量提供依据,操作风险,损失 事件分析,操作风险报告,操作风险 管理评估,损失事件 分类统计,三、风险报
12、告系统各功能描述-操作风险,内部欺诈 外部欺诈 就业政策和工作场所安全 客户、产品及业务操作 实物资产损害 业务中断及系统失灵 执行、交割和流程管理 其他,操作风险分类,三、风险报告系统各功能描述-操作风险,三、风险报告系统各功能描述-操作风险,三、风险报告系统各功能描述市场风险,银行市场风险监测或报告包括了（1）核心观测指标：累计外汇敞口头寸比例、美元敞口头寸比例、利率风险敏感度、投资潜在损失率、交易账户投资损失率、银行账户投资损失率、投资风险价值VaR；（2）利率重定价风险；（3）收益率曲线风险；（4）基差风险；（5）选择权风险等。,市场风险,重定价 风险,市场风险 应对策略,收益率 曲线
13、风险,市场风险 监测,选择权 风险,基差 风险,三、风险报告系统各功能描述市场风险,三、风险报告系统各功能描述市场风险,三、风险报告系统各功能描述市场风险,三、风险报告系统各功能描述资本风险,资本风险是围绕着银行最核心的风险指标资本充足率、核心资本充足率、资本杠杆率、附属资本占比等，沿着其资本构成而展开的风险识别和风险状态表征，最后通过对损失拨备的评估使银行的总体风险处于可控制的范围内。,资本风险,资本构成分析,资本充足率 风险评估,经济资本 拨备覆盖,资本风险 指标监控,资本极度损耗 压力测试,三、风险报告系统各功能描述资本风险,三、风险报告系统各功能描述资本风险,银行发展战略涉及风险资产规
14、模膨胀 而引发的对资本占用的需求,资本充足率管理评估,由信用风险暴露、操作风险暴露以及市场风险暴露而产生的经济资本需求（检验法定资本充足）,经济周期作用产生的宏观经济环境风险而导致了银行资产不良率的抬升所增加的资本损耗,银行账户利率风险以及流动性缺口风险引发的资金需求对银行收益的负面影响,资产类产品发展规划（规模控制）对资本充足率管理目标达成的影响,三、风险报告系统各功能描述风险资产,风险加权资产是表征不同资产分类其风险程度的方法。风险资产比率、风险资产收益率、风险资产结构、风险资产分布、风险缓释水平、表外业务保证金水平等是识别资产风险和风险状态表征主要指标。,风险资产,风险资产结构 与分布,
15、风险资产集中度,风险资产指标监测,资产风险资产 构成,三、风险报告系统各功能描述风险资产,三、风险报告系统各功能描述风险资产,三、风险报告系统各功能描述风险资产,三、风险报告系统各功能描述风险抵御,风险抵御是从银行的盈利能力、准备金充足程度、资本充足程度、担保覆盖率、质押抵押覆盖率以及表外业务保证金比率等来描述银行主动进行风险缓释的能力。在具体指标上包括：资本充足率、杠杆率、拨备率、流动性覆盖率、净稳定资金比率、成本收入比、资产利润率、风险资产利润率、资本利润率、准备金充足程度，资产损失准备充足率、担保覆盖率、质抵押覆盖率、表外业务保证金率,三、风险报告系统各功能描述风险抵御,三、风险报告系统
16、各功能描述风险迁徙,风险迁徙衡量风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。,风险迁徙,向上迁徙 关注类贷款向正常类贷款迁徙 次级类贷款向正常类贷款迁徙 次级类贷款向关注类贷款迁徙 可疑类贷款向正常类贷款迁徙 可疑类贷款向关注类贷款迁徙 可疑类贷款向次级类贷款迁徙 损失类贷款向正常类贷款迁徙 损失类贷款向关注类贷款迁徙 损失类贷款向次级类贷款迁徙 损失类贷款向可疑类贷款迁徙,客户信用评级报告要素,向下迁徙 可疑类贷款向损失类贷款迁徙 次级类贷款向可疑类贷款迁徙 次级类贷款向损失类贷款迁徙 关注类贷款向次级类贷款迁徙 关注类贷款向可疑类贷款迁徙 关注类贷款向损失类贷款迁徙 正常类贷款向关注类贷款迁徙 正常类贷款向次级类贷款迁徙 正常类贷款向可疑类贷款迁徙 正常类贷款
