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1、,半年工作小结,大体框架,工作基本情况,1,2,成绩和不足,3,未来工作计划,4,工作流程叙述,工作基本情况,2月13日-2月28日，在盖北厂区了解生产流程、仓库会计工作及熟悉人员。掌握了产品基本生产流程和原料、包装、成品出入库流程；学会做仓库台账和开增值税发票等；知道了产品的形状及所用包装，使原本抽象的东西具体化。 熟悉生产流程和仓库会计工作是财务工作的基本要求，熟悉人员使我更好的和他们进行工作上的交流。 这一些，都为我今后的工作提供了很多方便。,3月1日至今，我的基本工作是协助燕飞姐完成部分会计核算工作。主要工作内容为：日常现金管理、填制凭证、对账、报个税、进项税网上申报、整理装订凭证，月
2、初完成关联方对账及库存表、税费表财务费用表等的编制，出纳不在时替出纳付款等。 每天的工作都很充实忙碌，并且几乎每天都有碰到新得问题，学到新的东西，使我在工作过程中有很好的锻炼和提升。,工作流程叙述,1,2,填制凭证,3,对账,日常现金管理,4,5,报个税,进项税网上认证,6,整理装订凭证,月初部分表格编制,7,（一）核查报销单上的金额是否与发票金额相符，检查发票有无过期及盖章，如有不符及时发现并要求补换发票等。 （二）付现金时，做的认真细致，当面点清，签字确认，加盖现金付讫章。,现金管理,（三）每天进行现金盘库，核对库存现金是否与现金日记账相符，如有不符，及时查明原因，进行处理。,（一）首先要
3、注意摘要的写法，购销货凭证摘要要写明购销货单位名称，货物数量及进销项税额；现金凭证摘要要写明收付款内容、金额，对需要在各车间进行分摊的费用，在摘要中还要分开写明车间及对应金额。总之，在考虑摘要简明扼要的同时尽量写全凭证信息，方便以后查找。,填制凭证,（二）做凭证时要注意，如：购买的设备要先通过“在建工程”科目；和安全有关的做“专项储备”；注意关联方单位挂的科目；项目核算填写正确；遇到不会做的要主动询问或查找以前凭证。 （三）记住一些经常接触的编号如：科目、产品、项目、部门、业务员编号，可以大大提高填制凭证速度。,对账,对账时，先询问对方余额，然后进入总账系统，查看供应商明细账余 额，看是否对上
4、,对于电话对账，若有不符的，要听清对方所说明细并记录下来，也可通过传真明细账进行核对,如是请求付款的，对账相符，则打印付款申请单并签字确认交由出纳付款。如不符，则要和对方会计具体核对明细，找出不符原因,报个税,向行政要最新人事档案，用vlookup函数把工资表转换成个税系统要求的工资表格式。 完成工资表格后，进入个人所得税报税系统： 第一步 “个人信息管理” “员工信息管理”，录入最新员工信息 第二步 “工资管理”“工资表1”“外部数据导入”，导入工资表文件后保存 第三步 “支付个人收入管理”“正常工资表1”“工资数据导入” 保存退出。 第四步 “个人所得税管理”“产生个人所得税扣缴报告表1”
5、 保存，然后进入账套中的个人所得税明细账，核对明细账贷方合计是否与扣缴报告表合计数相符，如不符则去改第一步中工资表“基本工资”数据，然后重新进行第二步、第三步、第四步。 第五步 “数据交换”“生成上报数据” 第六步 “数据交换” “上传上报数据”直接上传数据,进项税网上认证,进入专用发票认证系统： 第一步 点击扫描录入选项卡，“高速扫描”“保存数据” 第二步 点击网上认证选项卡，“检索待认证记录”“实时认证” 当系统提示认证未通过时，逐一检查扫描信息是否与发票信息一致，手工修改后保存数据，再进行实时认证即可 第三步 点击“数据查询”，查看认证合计数是否与总账中进项税合计数相符，最后打印认证结果
6、清单 已经认证通过的发票，每30张一册，装订成册,整理装订凭证,整理凭证附件一般注意事项： 公司内部采购发票，打印发票支付报销单 从关联方购货的发票，填开发票支付报销单 检查银行回单是否齐全 检查销售发票后附的出库单、开票申请单是否齐全 检查发票支付报销单上领导是否已签字 检查已付承兑汇票收据是否齐全 对于缺少的附件，用excel记录（写清凭证号及附件内容），及时通知责任人并要求其补回附件 装订凭证时注意事项： 打印记账凭证，打印时注意格式设置 为了整洁美观，小的附件可以用胶水黏在一起，整理时凭证和附件要对齐 装订时要注意装订线是否已牢固,月初报表编制,关联事项表 关联余额项：进入供应商科目余
7、额表，选择“应付账款关联方”科目，（客户，则进入客户科目余额表，选择“应收账款关联方”，输入期末余额数即可，对于龙盛股份和香港万津则还需要查看“应付账款内部关联方”，在关联事项表“其他应付款”栏输入该科目余额 关联交易输入时要注意是不含税金额，所以要逐一点开凭证，在对应科目填入不含税金额 和关联方对账，发现账对不上时，检查并调整，若仍有差额，则要说明原因 。,月初报表编制,月末库存表 进入“项目科目总账”，选择项目大类“存货核算”选择相应存货科目 输出项目总账（注意选择输出格式为“数量金额式” ） 在输出excel表格中，在数量与金额列中插入一列“单价”，并计算出单价，然后把excel表格数据
8、复制粘贴到月末库存表中，对于库存为零的存货要隐藏掉，并且要注意库存表公式的变化并修改公式。 最后完成库存表后，存货合计数要与总账存货余额进行核对，看是否一致,月初报表编制,税费表 进入总账发生额及余额表，选择“应交税费”科目，在税费表本期应缴栏输入应交税费发生额及余额表贷方发生数，在本期实缴栏输入借方发生数。对于“社会保险”一栏，则要查看“应付职工薪酬社会保险费”明细账 财务费用表 进入总账发生额及余额表，选择“财务费用”科目，在财务费用表对应栏内输入本期发生额。“银行贷款”一栏则要填写龙盛委贷余额数,5,4,3,2,1,学会了很多会计核算方法，很好的完成了从学生到会计工作者角色的转换,成绩和不足,有自己固定的工作，很多事情都可以做到独挡一面，每天工作很充实,很好的融入了办公室大集体，同事关系融恰,经验不足，现在做的还是比较基础的工作，需要进一步加强学习和积累经验,有时不够心细，经常看错数字或是遗漏业务，导致核算结果出错，引起不必要的麻烦,工作计划,下月起，我就要接手国税、地税申报工作，虽然听着很繁琐，但是相信自己耐心做，能够做好,对于月末成本结转这块，自己还不是很了解，是我以后需要加强的地方,认真工作，对于自己欠缺的地方要多询问，多学习，提升自己的工作能力,Thank You !,
