保险学课件-第七章--信用保证保险

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1、,第七章 信用保证保险,信用保证保险是以信用风险为保险标的保险，它实际上是由保险人（保证人）为信用关系中的义务人（被保证人）提供信用担保的一类保险业务。 在业务习惯上，因投保人在信用关系中的身份不同，而将其分为信用保险和保证保险两类。 （1）通常将权利人投保义务人信用的保险业务叫信用保险。例如，货物出口方担心进口方拖欠货款而要求保险人为其提供保险。 （2）将义务人投保自己信用的保险业务叫保证保险。例如，某工程承包合同规定，承包人应在签订合同后一年半内交工，业主（权利人）为能按时接收工程，要求承包人购买履约保证保险。,一、 信用保证保险的定义,二、信用保险的产生,信用是商品买卖中的延期付款或货币

2、的借贷行为。这种借贷行为表现为以偿还为条件的商品和货币的让渡形式。 信用保险是在这种借贷活动中，商品赊销方（卖方）赊销商品后不能得到相应的偿付，即赊购方（买方）出现信誉危机后产生的。,三、信用保险的作用,1保证企业生产经营活动的稳定发展 2促进商品交易的健康发展 3有利于出口企业的经济核算和开拓国际市场,保险人（担保人、保证人）,买方（被保证人、债务人）,保证保险,信用保险,卖方（债权人、被保险人）,四、信用保证保险各关系人之间的关系,卖家,买家1,买家2,买家3,买家4,买家5,买家6,买家,买家n,卖家,买家,卖家销售货物给买家,买家向卖家赊销产品，延期付款，约定付款期限,图1：卖家向众多

3、的下游供货商供货,图2：卖家和买家存在赊销关系,（一）信用保险关系人示意图,卖家,买家,图3：卖家担心到期买家不能正常偿付货款,保险公司,卖家向保险公司投保,卖家,买家,卖家,买家,保险公司,保险公司理赔,图4：卖家向保险公司投保信用保险,图5：买家到期不能偿付货款，卖家向保险公司索赔，保险公司予以理赔,（一）信用保险关系人示意图（续）,（二）保证保险关系人示意图,甲：权利人,乙：义务人,甲乙双方签署债权债务合同,乙方按照合同履行相应义务,图2：甲方担心乙方到期不能履约,甲：权利人,乙：义务人,甲：权利人,甲：权利人,乙：义务人,乙：义务人,保险公司,保险公司,乙方投保保证保险,保险公司理赔,

4、图1：甲乙双方因经济活动签订债权债务合同,图3：应甲方要求，乙方向保险公司投保保证保险,图4：到期乙方不能如期履约，甲方向保险公司提出索赔，保险公司予以理赔,保全措施,提供反担保,签订偿还协议书,实物抵押,现金担保,其他担保,1、信用保证保险承保的是一种信用风险，不论是权利人还是被保证人要求投保，保险人事先必需对被保证人的资信进行严格审查，认为确有把握，才能承保。 2、对承保被保证人自己信用的保证保险，保险人除严格审查外，通常还要采取某些保全措施（见下图）。 3、合同当事人在保证保险当中有三方，即保险人（担保人）、被保险人（权利人）和投保人（债务人、被保证人）,五、信用保证保险的特点,把握风险

5、很重要,区别之三,区别之二,区别之一,六、信用保证保险与传统保险的区别,信用保证保险承保的是信用风险，补偿因信用风险给权利人造成的经济损失。保险人事先必须对被保证人的资信情况进行严格审查，认为确有把握才能承保。,信用保证保险涉及三方的利益关系，包括保险人（保证人）、权利人和义务人 （被保证人）。,信用保证保险的费率主要涉及的是政治、经济和个人品德因素，所以相对困难一些。,七、信用保险与保证保险的区别,1. 投保人（担保请求人）不同 信用保险的投保人：权利人 保证保险投保人：义务人（被保证人） 2. 书面凭证不同 信用保险：保险单，规定权利义务等条款 保证保险：保证书，通常很简单，只规定担保事宜

6、 3. 当事人不同 信用保险：保险人、权利人和义务人 保证保险：保险人、义务人、反担保人和权利人,八、保证保险与担保的异同,保证保险是指在约定的保险事故发生时，被保险人需在约定的条件和程序成就时方能获得赔偿的一种保险方式，其主体包括投保人，被保险人和保险人。投保人和被保险人就是贷款合同的借款方和贷款方。,保证保险的定义,担保是指法律为确保特定的债权人实现债权，以债务人或第三人的信用或者特定财产来督促债务人履行债务的制度。 担保法规定的担保方式有保证，抵押，留置，质押和定金5种。,担保的定义,（一）保证保险和担保业务的相同,1. 都以其资信能力向债权人作保 2. 是否履行债务都具有不确定性 3.

7、 免责事由相同 保证人免责的事由一般为不可抗力和债权人的过错。,（二）保证保险和担保业务的不同点,虽然保证保险与保证存在上述诸多相似之处，但二者之间却存在本质的区别。 1、主体资格不同。保险人为特殊主体。保证人为一般主体，除了担保法规定禁止作保证人以外的一切自然人、法人或其它组织均可作为保证人。 2、合同目的不同。保证保险合同虽具有保障债权实现的功能，但其是以降低违约风险和分散风险为主要目的。而保证合同是以担保债权的实现为目的。 3、合同内容不同。保证保险合同是双务性的有偿合同。而保证合同通常是单务无偿合同，其内容由债权人的担保权利和保证人的保证义务构成 4、责任性质不同。在保证保险合同中，保

8、险责任是保险人的主要责任。在保证合同中，保证人承担的是保证责任。,5、合同对价不同。保证保险以投保人支付相当的保险费为条件，保险费率的确定由保险人根据社会公众购买保证保险的需求情况和降低自身经营风险的需要以及保证保险的成本来确定，体现了商品交换中的经济法则。保证一般是无偿的，即使有对价存在，也是由保证人确定一个具体的数额，而且并不以追求经济利益为目的。 6、责任承担的前提不同。保证保险的保险责任以保险事故的发生为充分必要条件，只要双方约定的保险事故已确定发生，保险公司就应当承担保险责任；保证人承担责任的前提是债权人经判决或仲裁并就债务人的财产依法强制执行仍不能清偿，其本质是一种补充赔偿责任。,

9、7、合同的地位不同。保险合同是独立存在的合同，它不是依附其它合同的从合同；而保证合同是主合同的从合同，不能脱离主合同而独立存在。 8、承担责任的财产来源不同。保险人承担责任的财产是投保人的保费所形成的保险基金而不是保险人自己的财产，保险人只是保险基金的管理者，保险人不用自己的财产承担保险责任；而保证人承担保险责任的财产是自己所有的财产。,九、信用保险,（一）概念 信用保险（Credit Insurance）是指权利人向保险人投保债务人的信用风险的一种保险，是一项企业用于风险管理的保险产品。 （二）被保险人 信用保险的投保人为企业而非个人。 （三）承保风险 政治风险（包括债务人所在国发生汇兑限制

10、、征收、战争及暴乱等）或者商业风险（包括拖欠、拒收货物、无力偿付债务、破产等）。,（四）赔偿限额 在实际操作中，投保企业需要为其买家向保险公司申请赔偿限额，赔偿限额规定了投保企业在一定时期内向该买家赊销，能够获保的最高金额。赔偿限额体现了保险公司对于与该买家进行交易的潜在风险的认定。 （五）保费 投保信用保险需要支付一定比率的保费。通常保费的比率（费率）较低，由债务人所在国风险以及债务人自身风险等标准厘定。,（六）信用保险的主要险种,1. 商业信用保险 主要是针对企业在商品交易过程中所产生的风险。 （1）贷款信用保险 （2）赊销信用保险 （3）预付信用保险 2. 出口信用保险（Export C

11、redit Insurance） 又叫出口信贷保险，是各国政府为提高本国产品的国际竞争力，推动本国的出口贸易，保障出口商的收汇安全和银行的信贷安全，以国家财政为后盾，为企业在出口贸易、对外投资和对外工程承包等经济活动中提供风险保障的一项政策性支持措施。 3. 投资保险 又称政治风险保险，承保投资者的投资和已赚取的收益因承保的政治风险而遭受的损失。,案例：中国MM外贸公司于2000年8月向美国一家进口商LZ公司出口一批价值50万美元的地毯。该合同的支付方式为DP30（付款交单），保险人批给该买家的信用限额为DP30天40万美元。货物到港后，由于市场发生变化， LZ公司拒绝接受货物并拒付货款。由于

12、投保了短期出口信用保险， MM公司在规定时间内向保险人报告了损失并提出索赔。在保险人的指导下，MM公司将此批货物运回，并以25万美元的价格转卖给国内一家企业。其中运输费5000美元，仓储费为2000美元，经审核该赔案事故属于保险责任，该保单项下的免赔额为20%，赔款计算如下： 赔款=信用限额（1免赔额）+施救费用货物残值 = 400 000 （120% ）+5000+2000250 000 =77 000（美元）,投资保险案例,中国A公司主要从事海外矿产资源的开发运作。A公司与B国C公司合资成立项目公司，在B国进行矿石的加工冶炼。A公司的投资形式包括股权投资和股东贷款。由于担心投资所在国国别风险以及当地提供生产加工所需原料矿石不足的风险，希望得到海外投资保险支持。保险人因此对A公司股东贷款部分提供了征收、汇兑限制、战争和政府违约风险保障。,十、保证保险业务流程,保证保险业务流程,贷款申请,签订保证保险相关合同等,保前资信调查与评估,正式承保,发放贷款,项目审查与审批,保后监管与贷款收回,保证保险申请,