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1、和诚普信 2010-3,SAP财务会计培训预算简,目录,第一节 SAP FI与其他模块的关系,第二节 总帐模块,第三节 应收模块,第四节 应付模块,第五节 资产模块,第六节 管理会计,第七节 管理会计与总帐的对应关系, SAP 2009 / Page 3,在业务模块中的各种与财务相关的操作均会实时自动地产生对应的财务凭证，并将相应数据实时记录到成本控制模块，保证财务数据与业务进展的同步和一致。,采购与项目管理对财务会计印射关系,在建工程,转固,固定资产,目录,第一节 SAP FI与其他模块的关系,第二节 总帐模块,第三节 应收模块,第四节 应付模块,第五节 资产模块,第六节 管理会计,第七节
2、管理会计与总帐的对应关系,多维存档,记录数据库,总 账,总账会计,合并,科目表之间的关系,Financial Statement Version,财务报表版本,财务报表版本,目录,第一节 SAP FI与其他模块的关系,第二节 总帐模块,第三节 应收模块,第四节 应付模块,第五节 资产模块,第六节 管理会计,第七节 管理会计与总帐的对应关系,应收账款,应收账款管理的特点,客户: 1360 AMADEUS 销售组织/分销渠道/部门: 江苏/大客户直销/甲醇 _ _,分层管理的客户主记录,客户: 1360 AMADEUS 名称:_ 地址:_ 语言:_ 电话:_ 行业:_ 纳税登记号:_ 银行:_ ,
3、客户: 1360 AMADEUS 公司代码: 1000 集团总公司 统驭科目:_ 权限组:_ 现金管理组:_ 利息计算标志:_ 付款条件:_1001 现款现付_ 付款方式:_ 催款程序:_ ,客户: 1360 AMADEUS 公司代码: 2000 化学公司 统驭科目:_ 权限组:_ 现金管理组:_ 利息计算标志:_ 付款条件:_1002 30天账期 2%_ 付款方式:_ 催款程序:_ ,客户: 1360 AMADEUS 公司代码: 3000 渤海公司 统驭科目:_ 权限组:_ 现金管理组:_ 利息计算标志:_ 付款条件:_1003_60天账期_ 付款方式:_ 催款程序:_ ,客户: 1360
4、AMADEUS 销售组织/分销渠道/产品组: 江苏/大客户直销/尿素 _ _,集团层,公司代码层,销售范围层,客户: 海尔冰箱事业部 公司代码: XX公司 应收账款 100,000 A 预收账款 20,000- B 应收票据 30,000 C 预收款请求 2,000 D 担保 3,000 总计 125,000-,公司代码: XX公司 银行 3,543 应收账款 390,433 应收票据 492,024 预收账款 43,934- 商品销售收入 45,304,242- 表外科目 预收款请求 50,800 担保 390,000,明细账和总账 统驭科目和特殊总账标志,客户明细账,总账,特殊总账标志(S
5、pecial G/L Indicator),统驭科目,目录,第一节 SAP FI与其他模块的关系,第二节 总帐模块,第三节 应收模块,第四节 应付模块,第五节 资产模块,第六节 管理会计,第七节 管理会计与总帐的对应关系,应付账款,供应商主数据 账务处理 付款 特别总账交易,采购和,物料管理,MM,销售和分销,SD,公司代码,客户,供应商主记录: 3 段,客户和供应商分类账主记录具有三个区段：,-,一般数据,:,地址和银行数据,-,公司代码,:,控制数据,-,采购,/,销售,:,从属于销售或采购功能的数据,供应商,一般数据,一般数据,供应商主数据：一般数据,账户控制,银行信息,一般数据 (集团
6、层) 地址 电话和传真号码 语言 是否同时为客户 银行行号 银行账号,地址及通讯方式,公司代码数据 统驭客户 排序码 总部 付款条件 容差组 付款方式,供应商主数据：公司代码数据,账户管理,自动付款数据,付款信息,采购数据 订单货币 付款条件 最小订单金额 销售人员及联系电话 以GR 为基础的发票校验 收货接受确认 自动创建采购订单,供应商主数据：采购数据,条件,控制信息,销售数据,应付账统驭科目: 140000,总账,子账：应付账,供应商账户: Compaq,500,500,一个总账科目 不能直接登入 对供应商具体化 实时登入 行项目报告,统驭科目,应付账款,采购循环 供应商主数据 账务处理
7、 付款 特别总账交易,发票流程,我如何处理发票？,通过应付账款模块输入发票 通过物料管理模块的发票校验输入发票,关键点：有或没有采购定单,员工报销 预付飞机票 雇员出差借款 办公室文具或服务,发票流程：接收无订单的发票,例如：购买打印纸,供应商,HP,发票录入 (AP),付款流程 (AP),发票流程：无采购订单的开票,凭证号 凭证日期/记账日期 凭证种类 (KR) 参考凭证号 货币 公司代码,记账码 供应商/总账科目 金额 税码 税务指示器 付款条款 冻结指示器,抬头,行项目,发票流程：无采购订单的发票录入,例如：原材料采购,供应商,付款流程 (AP),发票校验 (MM),创建订单 （采购）,
8、交货,开具发票,收货 (MM),发票流程：带采购订单的发票,发票流程：发票上的信息,采购行为自动生成的记账处理,采购订单,货物接收,发票接收,供应商,货物接收/发票接收,MM,FI,没有凭证,借：物料,贷：GR/IR,行项目,凭证,借：GR/IR,税金,贷：供应商,行项目,凭证,存货/消耗,FI,FI,采购订单,金额,数量,MM,发票校验,凭证,2,1,进项税,贷：材料差异,材料差异,1,1,1,2,2,2,2,贷：材料差异,采购订单信息及凭证流,点击此行,收货的物料凭证,同样，从会计凭证也可以找到相应凭证流,收货的会计凭证,点击此处,采购发票凭证,采购发票会计凭证,物料接收 / 发票接收 月
9、末暂估处理 分析物料接收和发票接收的清账，并生成调整过账，在资产负债表中正确显示下列业务事务： 货物已到发票未到 发票已到货物未到,发 票,发 票,5000,货物接收/发票接收,5000,货物接收/发票接收,应付账款 暂估应付账款,5000,5000,5000,存货在途材料,重新分类,重新分类,调整账户,5000,调整账户,月末暂估处理,取消输入的凭证 对供应商账户的贷项录入 有采购定单或没有对采购定单的参考,发票流程：贷项凭证,应付账款,采购循环 供应商主数据 账务处理 付款 特别总账交易,付款,手工处理付款,付款程序,供应商 A,供应商 A,供应商 B,供应商 C,支票,银行转账,或,付款
10、流程：付款条件,代表对发票付款的条件 在供应商主记录和发票行项目中规定,条款 百分比 天数 1. 3.000% 14 2. 2.000% 30 3. 45,在供应商主数据中定义 在自动付款程序中使用 每种付款方式有不同的表单形式,付款流程：付款方式,发票录入,Doc. No. Posting date Amount 123456 xx/xx/xx $1000 123457 xx/xx/xx $2000,未清项,付款,Doc. No. Posting date Amount 123456 xx/xx/xx $1000 765432 xx/xx/xx $1000- 123457 xx/xx/xx
11、$2000 765433 xx/xx/xx $2000-,已清项,付款流程,手工付款录入 自动付款程序,付款流程:对外付款,设置,在线参数,运行付款建议,运行付款,打印程序,建议数据,付款数据,主记录,未清项目,流程建议,付款流程：程序流程,自动付款程序,供应商主数据,未清项目（未清发票）,生成付款建议,付款建议清单,1,通过系统集成调用相关信息,编辑付款建议,2,财务会计-总帐和应付帐款 借: 应付帐款-XXX 贷：银行存款-中国银行1-未达 ,自动付款程序,付款数据,付款媒介程序,电子银行客户端,银行,执行付款,3,打印,套打,系统接口,排队自动付款,付款条款 付款冻结 付款方式,主数据,
12、地址 银行账户 替代被付款人 付款条款 付款方式 付款冻结 我们的银行,发票,主数据完整吗?,付款流程：付款程序需要的数据,未清项可以付款,预付款及应付款,供应商 10006,特别总账的概念,特别的统驭科目 特别的记账代码 特别的显示及查询,特别总账交易,财务报表备忘 根据供应商/客户追踪特殊交易 该特别总帐是否参与信贷限额检查 该特别总帐是否有承诺提示,记账码: 29 供应商借方 09 客户借方 39 供应商贷方 19 客户贷方,特别总账标志: F 定金请求 A 定金 W 汇票,系统中预先设置 账户被分配给记账 码和特别总账标志,特别总账交易：特别总账标志,预付款清账,清账情形一,清账情形二
13、,应付帐款管理的特点,通 过 发 票 确 认 集 成 采 购 和 会 计 系 统,目录,第一节 SAP FI与其他模块的关系,第二节 总帐模块,第三节 应收模块,第四节 应付模块,第五节 资产模块,第六节 管理会计,第七节 管理会计与总帐的对应关系,预算、投资 投资计划 经济性评估 预算 投资控制 订单管理 项目管理 投资回报,固定资产 计价方法 折旧计算 折旧模拟 多种货币 资产核算,维护资产 维修计划 订单处理 维护管理 结算,固定资产生命周期的管理,资产管理的特点,所有国际通行折旧方法.直线法,余额递减法 .,强化的资产文档:保险,资产值,坐落位置,土地注册,租用等, SAP 2009
14、/ Page 54,固定资产管理,取 得,转 移,报 废,折 旧,预 算,预算的调整,资本化,预 算 控 制 费 用 的 超 支（出 错 和 报 警 ） 实 时 报 表 自动运行折旧，减 少 手 工 操 作 工 作 量 灵 活 完 整 的 处 理 流 程 ， 和 采 购 的 结 合,满足需求, SAP 2009 / Page 55,多折旧范围设置, SAP 2009 / Page 56,统一的资产分类管理,满足需求, SAP 2009 / Page 57,资产卡片管理,满足需求, SAP 2009 / Page 58,资产卡片时间管理相关主数据,成本中心 内部订单 维护订单 工厂 房间等, SAP 2009 /
