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1、目标： 配合集中调控、分散经营的总原则，实现整体资源的最佳配置和整体竞争力的提高 主要内容： 重大投资的审核，实现集团投资方向一体化 从全局考虑，安排资金的使用，管理整个集团企业的资金流 ，减少财务费用，降低财务风险 建立统一的政策、控制原则，实现集团内信息的标准化 管理集团内部交易价格和关联交易 数据的收集、存储和共享，及时准确的掌握企业运转数据，支持企业决策,集团财务目标,财务关键问题识别,问题： 机构臃肿，各经营单位设独立财务部门，不利于人员的专业化、效率不高； 部门、岗位职责不明确； 分散的财务人事管理、减弱了集团控制； 改进措施 分业整合设置集中财务部门，按职责一致性设置岗位，实现：
2、 1.财务人力资源总部统一管理 ，强化监控力度，使人力资源得到最佳配制 2.借助IT，推进“扁平化”管理，避免“边际效益”递减,问题： 系统缺乏统一规划，数据不能共享，上级无法对下级实时管理，报表合并困难 财务系统与业务系统不集成，财务对业务实时监控乏力 改进措施 构建统一的信息交互平台，实现信息共享 选择业务、财务一体化，B/S结构的ERP 建立统一的信息标准,问题： 业务缺少全程监控，从采购到付款、从销售到回款； 报表层层汇总、公司间业务费时费力。 改进措施 从单据驱动到信息流驱动，实施业务流程重组； 借助信息技术，实现业务流程自动化；,信息系统支持下的集团财务,为解决当前问题，实现集团财
3、务目标，必须采用先进的管理模式、建立国内领先的信息系统,目标： 配合集中调控、分散经营的总原则，实现整体资源的最佳配置和整体竞争力的提高 主要内容： 重大投资的审核，实现集团投资方向一体化 从全局考虑，安排资金的使用，管理整个集团企业的资金流 ，减少财务费用，降低财务风险 建立统一的政策、控制原则，实现集团内信息的标准化 管理集团内部交易价格和关联交易 数据的收集、存储和共享，及时准确的掌握企业运转数据，支持企业决策,信息系统支撑下的集团财务,共享服务,商业智能系统 预警机制,ADI桌面分析系统 财务分析 数据, 尺度, 基准, 持续改进,Discoverer, 自我服务,工作流 预警机制,高
4、层决策管理信息系统 知识管理,KPI,采购 到 付款,管理 到 报表,预算 到 分析报告,资本化 到 报废,订单 到 现金回笼,KPI,管理分析,提高工作效率,财务处理系统,计划 到 生产完工,总帐、应收应付、固定资产、现金管理、项目会计、采购库存、销售成本,集团总部,投资,融资,资产重置,预算,结算,报表合并,财务分析,二级板块,预算,资产管理,帐务,成本与费用,报表合并,三级板块,预算,资产管理,帐务,成本与费用,多公司帐簿体系目前状况,.,东风汽车公司 合并帐簿,东风实业公司 帐簿,武汉神龙实业总公司 帐簿,东风汽车有限公司 合并帐簿,东风股分公司 合并帐簿,进出口公司 帐簿,装备公司
5、帐簿,装备公司 房产类,载重车公司 合并帐簿,专用汽车有限公司 帐簿,车身厂 帐簿,通用铸锻厂 业务实体,模具厂 业务实体,业务数据,业务数据,业务数据,业务数据,不统一数据库、不统一的应用系统、不统一的信息标准,数据传递缓慢,断开的数据访问通道,多公司帐簿体系未来模型,畅通的数据访问通道,财务信息的共享与安全,总帐,外部系统,报表,工资 人力资源,应收帐款,应付帐款,固定资产 设备维护,销售,采购,成本,生产,原材料,产成品,iProcurment,CRM iStore,未来财务系统模块及关系图,财务与业务数据共享 财务对业务的监控,财务数据模型的设计,科目是会计信息的载体，科目结构的好坏直
6、接关系到财务数据模型， 关系到财务职能的发挥,财务数据模型的运用,价值链模式的应用 清晰特定业务的增值过程 清晰特定增值过程的成本/费用消耗,多角度的数据视图,按事实管理,按目标管理,按例外管理,崭新管理模式的实现,财务流程的优化,当前流程,未来流程,预算管理（一）,预算管理（二）,成本管理（一）,成本管理（二）,资金管理（一）,资金管理（二）,资金管理（三）,财务数据合并,财务分析（一）,财务分析（二）,应收管理,项目会计,成本归集 WBS工作分解结构 多种形式的项目附件 项目预算 与第三方项目管理系统集成 项目收入,东风汽车公司每年都有很多研发项目，对项目的成本核算是东风财务的一个重要工作内。 未来的信息系统应在这方面提供帮助：,集团财务系统项目实施规划,第一阶段项目计划,第二阶段项目计划,
