《银行主要业务(p93)》由会员分享，可在线阅读，更多相关《银行主要业务(p93)（93页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、第三章 银行主要业务,http:/ 负债业务,第二节 资产业务,第三节 中间业务,第一节 负债业务,存款业务,借款业务,1、活期存款 2、定期存款,活期存款单,活期存折,定期存款单,1、单位活期存款 （1）基本存款账户 （2）一般存款账户 （3）专用存款账户 （4）临时存款账户,2、单位定期存款 3、单位通知存款 4、单位协定存款 5、保证金存款,即，同业存放 是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。,1、外汇储蓄存款 按账户性质可分为外汇结算账户、资本项目账户、外汇储蓄账户，其中 外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付 外汇储蓄账户用于外汇存取，不能转账 2、单
2、位外汇存款 （1）单位经常项目外汇账户 （2）单位资本项目外汇账户 我国目前开办的外币存款业务币种：,美元、欧元,港元,日元,英镑,加拿大元、澳大利亚元,瑞士法郎,新加坡元,特点：期限短、金额大、风险低、手续简便,是商业银行短期借款的重要方式 包括：质押式回购、买断式回购,两种途径：再贴现、再贷款,是商业银行在金融市场上发行的、按约定还本付息的有价证券。,第二节 资产业务,贷款业务,债券投资业务,现金资产业务,贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。 是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用。,贷款分类： 1、按客户类型 个人贷款和公司贷
3、款 2、按期限 短期贷款和中长期贷款 3、按有无担保 信用贷款和抵押贷款 “贷款五级分类法”（2002年）： 正常、关注、次级、可疑、损失,1、个人住房贷款 是个人贷款最主要的组成部分，指向借款人发放的用于购买、建造和大修理各类型住房的贷款 （1）个人住房按揭贷款 （2）二手房贷款 （3）公积金个人住房贷款 （4）个人住房组合贷款 （5）个人住房最高额抵押贷款 （6）直客式个人住房贷款 （7）固定利率个人住房贷款 （8）个人商用房贷款,2、个人消费贷款,个人汽车贷款,助学贷款,个人消费额度贷款,个人住房装修贷款,个人耐用消费品贷款,个人权利质押贷款,3、个人经营贷款 指银行对自然人发放的、用于
4、合法生产、经营的贷款。 4、个人信用卡透支,1、流动资金贷款 2、固定资产贷款 3、并购贷款 4、房地产贷款 5、银团贷款 6、贸易融资,贸易融资,1、信用证 信用证是指银行有条件的付款承诺，即开证行依照客户的要求和指示，承诺在符合信用证条款的情况下，凭规定的单据向第三者（受益人）或其指定人进行付款，或承兑；或授权另一家银行进行该项付款，或承兑；或授权另一家银行议付。 信用证大致流程如下：,进口商,申请开证,开证行/偿付行 A银行,开立信用证,通知行/议付行 B银行,出口商,通知信用证、要求发货,首先买卖双方签订合同，并约定使用信用证方式付款,发货,转交单据和汇票,付款,寄单索汇（向A要钱）,
5、承兑付款,付款,交提货单,2、押汇 （1）出口押汇 指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权的对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。 （2）进口押汇 指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。目前银行主要办理进口信用证项下的进口押汇业务。,3、保理 即保付代理，是贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了规避收款风险而采用的一种请求第三者承担风险的做法。 国际保理可分为单保理和双保理： 单保理是只有出口银行与出口商签订保理协议； 双保理是进出口银行都与进出口商签订保理协议。 国内保理主要包括应收
6、账款买断和应收账款收购及代理。 单保理大致流程如下：,出口商,保理银行,进口方,发出货物取得发票,首先，双方签订贸易合同,将发票卖给银行,提供融资服务,催收债款,付款,4、福费廷 也称为包买或买断票据，指商业银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现。 大致流程如下：,进口商,出口商,银 行,双方签订买卖合同并且选用延期付款方式,付款方式：票据,卖断票据,支付票据贴现款,要求按票据金额付款,支付货款,票据贴现与转贴现,票据贴现 指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前未获得票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所做的票据转让。 票据转贴
7、现 指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以卖断的方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。 根据出票人不同，票据贴现业务可分为银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现。 银行承兑汇票是由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审查同意成对的商业汇票。 商业承兑汇票是经银行核有商票承诺贴现专项授信额度的客户承兑的，在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的商业汇票,银行承兑汇票,商业承兑汇票,商业承兑汇票背书,平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。 债券比贷款的流动性强，比现金的盈利性高。此外，银行投资的债券的发行人的信用级别一般都很高，因此
8、可以降低银行资产组合风险，降低银行资产的风险权重，如果在其他情况相同的情况下，减少贷款，增加债券投资，可以提高银行的资本充足率。,1、国债 国债是国家为筹措资金而向投资者出具的书面借款凭证，承诺在一定期限内按约定的条件，按期支付利息和到期归还本金。 特点：无信用风险、二级市场发达、利息收入免交所得税 分类：记账式国债、储蓄国债。其中储蓄国债有凭证式国债和储蓄国债（电子式）两个品种。电子式储蓄国债是财政部在中华人民共和国境内发行，通过试点银行面向个人投资者销售的，以电子方式记录债权的不可流通人民币债券。,2、地方政府债券 是指地方政府根据信用原则、以承担还本付息责任为前提而筹集资金的债务工具，是
9、指有财政收入的地方政府及地方公共机构发行的债券。,3、中央银行票据 是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、期限一般在三年以内的中短期债券。 目的：通过公开市场操作调节金融体系的流动性。 特点：无风险、流动性高,4、金融债券 是指依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。,5、资产支持证券 是资产证券化产生的资产 如：2005年12月15日国家开发银行发行的开元证券和建设银行发行的建元证券。 仅在银行间债券市场发行其投资者仅限于银行间债券市场的参与者。 6、企业债券和公司债券,1、名义收益率 即票面收益率 公式：名义收益率=票面利
10、息/面值100% 2、即期收益率 公式：即期收益率=票面利息/购买价格100% 3、持有期收益率 公式：持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）/购买价格100% 反映了实际收益率,4、到期收益率 即购买债券的内部收益率，即可以使投资者购买债券获得的未来现金流量的现值等于债券当前市场价格的贴现率。 公式：,主要有信用风险、价格风险、利率风险、购买力风险、流动性风险、政治风险、操作风险等,我国商业银行的现金资产主要有： 1、库存现金 主要指现钞和硬币 2、存放中央银行款项 （1）法定存款准备金 （2）超额存款准备金 3、存放同业及其他金融机构款项,第三节 中间业务,1、即期外汇交易 也称为现汇
11、交易、外汇现货交易。是指在交易日后的第二个营业日或成交当日办理实际货币交割的外汇交易。 2、远期外汇交易 也称为期汇交易。指交易双方在成交后并不立即办理交割，而是事先约定币种、金额、汇率、交割时间等交易条件，到期才进行实际交割的外汇交易。,1、远期 指交易双方约定在未来某个特定时间以约定价格买卖约定数量的资产。 2、期货 即由期货交易所统一制定的、规定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量标的物的标准化合约。 3、互换 指交易双方基于自己的比较利益，对各自的现金流量进行交换。,商品交易所黄大豆1号期货合约,4、期权 指期权的买方支付给卖方一笔权利金，获得一种权利，可于期权的存续期内或到期日当天
12、，以执行价格与期权卖方进行约定数量的特定标的的交易。 期权分为看涨期权和看跌期权 按行使权力的时限分为欧式期权和美式期权,根据交易行是否属于同一银行分为系统内联行清算和跨系统联行往来。 同一家银行的总、分、支行建彼此互称为联行。 当资金结算业务发生在同一个银行系统，即同属一个总行的各个分支机构间的资金账务往来，称为联行往来。 跨系统联行往来指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务。,国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。 国际清算的类型分为内部转账型和交换型,汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的
13、票据。,银行本票是银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。 银行本票分为定额银行本票和不定额银行本票。提示付款期限是两个月。,支票是出票人签发的，委托出票人支票账户所在的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。 1、现金支票 2、转账支票 3、普通支票,现金支票,转账支票,普通支票,汇款业务指银行接受客户的委托，通过银行间的资金划拨、清算、通汇网络将款项汇往收款方的一种结算方式。 1、电汇 汇出行应汇款人的要求，采用加押电传或SWIFT形式指示汇入行付款给指定收款人。 特点：交款迅速、安全可靠、费用高。 2、票汇 3、信汇,特点：信用证是一项独立于贸
14、易合同之外的契约。信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物。,托收是指委托人向其账户所在银行提交凭以收取款项的金融票据或商业票据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。 托收属于商业信用。 根据所附单据不同，托收分为光票托收和跟单托收。 大致流程如下：,出口商,进口商,出口方银行,进口方银行,发货,委托,寄单,提示,付款,付款,付款,信用卡是指由商业银行或非银行发卡机构向其客户提供具有消费信用、转账结算、存取现金等功能的信用支付工具。 我国目前不允许非银行发卡机构发行信用卡。 信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为： 1、贷记卡 指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额
15、度内先使用、后还款的信用卡。 2、准贷记卡 指持卡人须先按发卡银行的要求缴存一定金额的备用金，备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。,借记卡是指银行发行的一种要求先存款后使用的银行卡。 按功能可分为转账卡、专用卡、储值卡（预付钱包式借记卡）,代收代付业务是商业银行利用自身的结算便利，接受客户委托代为办理指定款项收付事宜的业务。 目前主要是委托收款和托收承付。,1、代理政策性银行业务 是指商业银行受政策性银行的委托，对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管的一种中间业务。主要解决政策性银行因服务网点设置的限制而无法办理业务的问题。 目前主要代理中国进出口银
16、行和国家开发银行业务。,2、代理中央银行业务 是指根据政策、法规应由中央银行承担，但由于机构设置、专业优势等方面的原因，由中央银行制定或委托商业银行承担的业务。 主要包括：代理财政性存款、代理国库、代理金银等。 2、代理商业银行业务 是商业银行之间相互代理的业务。主要是代理结算业务。,是指商业银行利用其电子汇兑系统、营业机构以及人力资源为证券公司总部及其下属营业部代理证券资金的清算、汇划等结算业务。 1、一级清算业务 各证券公司总部依法人为单位与证券登记结算公司之间发生的资金往来业务。 2、二级清算业务 法人证券公司于下属证券营业部之间的证券资金汇划业务。,1、委托贷款业务 特点：此业务只收取手续费，不承担贷款风险 2、代销开放式基金 是指银行利用其网点柜台或电话银行、网上银行等销售渠道代理销售开放式基金产品的经营活动。 3、代理国债买卖 银
