《差旅费管理制度(2011-7-14)》由会员分享，可在线阅读，更多相关《差旅费管理制度(2011-7-14)（6页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、深圳市阿萨达网版科技有限公司差旅费报销管理制度 财字201107140051总则1.1 目的为规范公司人员出差管理，对其各项费用及使用额度进行规范，并合理有效地利用公司资金，特制定本制度。1.2 适用范围本制度适用于深圳市阿萨达网版科技有限公司的全体员工。1.3 定义1.3.1 差旅费是指公司员工因业务需要从离开原住地开始，在目的地工作、到最终返回驻地期间发生的与其业务相关的交通费、住宿费、接待费等各项支出。与业务无关的各种费用均不予报销。1.3.2 国内出差人员分长期驻外出差人员和临时出差人员，长期驻外出差人员必须明确“常驻地”(月度在该城市累计工作达10 天及以上，视为常驻地)，在该城市工
2、作不视为出差，但从该城市去其他城市(正常一天不可来回)，则视为出差。1.3.3员工出差期间的机票原则上由人力行政部统一预订，其它车、船票由员工自行购买。2 办理流程2.1 出差人员必须事先填写出差申请单，注明出差地点、事由、天数、资金预算，经部门负责人签署意见、总经理批准后方可出差。2.2 出差人员借款需持批准后的出差申请单，填写借款单，列明用款计划，由部门负责人签字后交总经理审批，最后由财务负责人审核签字后方可领款。2.4 出差回公司应在一星期内报账。审核人员根据签有分管领导考核意见的出差申请单、差旅费明细表和有效出差单据，经审核后方可报销差旅费。2.5凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数
3、、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。2.6出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，任何人员不得虚借或多借款，特殊情况须由部门负责人、总经理及财务负责人特批，所有借款单均须由总经理和财务负责人审核签字后方可领款。3 费用标准总体原则：对出差人员的住宿费和市内交通费实行“奉行节约，超支不补”原则。（1）住宿及出差补贴标准（金额单位：元）：级别 标准（天）A类地区B类地区C类地区D类地区住宿费误餐补贴住宿费误餐补贴住宿费误餐补贴住宿费误餐补贴副总经理及以上实报实销总监级25020180201502012020其
4、它职员1502012020100208020地区分类标准为：A类地区：北京、上海、广州、深圳；B类地区：省会城市(包括大连、青岛、宁波、温州、苏州、无锡、厦门、东莞、珠海、三亚)及直辖市（A类所列除外）；C类地区：地级城市（A、B类所列除外）；D类地区：除A、B、C类以外的其它地区(县级城市)。（2）交通工具标准：级别 标准飞机火车轮船长途汽车市内交通副总经理及以上经济舱自选座型自选舱型实报实销实报实销总监级经济舱硬卧、硬座普通实报实销实报实销其它职员预申请硬卧、硬座普通实报实销往返车站/机场备注：A大区经理及以下人员，不报销市内交通费用。B往返车站、机场，原则上须乘公共交通工具。C两地距离1
5、000 公里以内，原则上不得乘飞机。D原则上出差须选择乘坐成本最低的交通工具。4 报销办法4.1 住宿费报销办法4.1.1出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。4.1.2出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。4.1.3住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销，副总以上人员出差，可单独住宿。42 伙食补助费报销办法中午12时前离开常驻地按全天补助；中午12时后离开常驻地按半天补助；中午12时前抵达常驻地按半天补助；中午12时后
6、返抵常驻地按全天补助。43交通费报销办法4.3.1订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。4.3.2对于自带车辆人员，按公司“私家车管理规定”执行（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。4.3.3出差人员原则上不得乘座出租车，但下列情况除外：（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5）执行特殊业务或夜间办事不方便的。以上情况须请示部门主管同意后方可报销。4.3.4出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办
7、事及非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。44 其他4.4.1在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经分管领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。4.4.2出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。45 罚则 4.5.1以下行为视为虚报：（1）使用虚假发票的；（2）业务行为不存在或存在夸大事实的；（3）虚报天数、金额的。4.5.2第一次虚报的，对虚报的金额不予报销，并处以虚报金额2倍的罚款。4.5.3第二
8、次虚报的，处以虚报金额5倍的罚款,并进行通报批评。 4.5.4对第三次重犯的,无论金额大小，一律开除，并扣除所有在公司未结清的各项费用。 4.5.5对有虚报差旅费行为者，其直接上司（对驻外机构而言，主要是指办事处/办事处经理）应负连带责任，并视其情况处以虚报金额50%的罚款。 5 补充规定51两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。52外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受误餐补贴。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。6 附则6.1 本制度自发布之日起执行。原差旅费管理相关制度和本制度相抵触的，以本制度为准,原制度同时作废。6.2 公司财务部负责本制度的制订、检查、解释及修订。6.3 附件1：差旅费明细表 附件2：出差申请审批表 深圳市阿萨达网版科技有限公司 总经理：2011年7月14日第6页 共 6页差 旅 费 明 细 表 出差人： 常驻地区： 报销月份： 填写日期：日期出差起点出差终点地区标准天数住 宿 费市外交通费市内交通费补助小计备注费用酒店名称联系电话合 计出差申请审批表 填表日期： 年 月 日申请人所属部门出差时间出差期间工作交接人主要交通工具飞机 火车 汽车 轮船行程安排出差目的地同行人员住 宿 安 排酒店名称酒店星级房间类别房价天数住宿费用总预算出差预支费用审 批 意 见部门负责人意见人力行政部意见总经理意见备注
