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1、-1- 希 格 玛 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司希 格 玛 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 X i g e m a C e r t i f i e d P u b l i c A c c o u n t a n t C o . , L t d . 希会审字(2013)0779 号 审审 计计 报报 告告 新疆天润生物科技股份有限公司全体股东：新疆天润生物科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆天润生物科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报 表， 包括 2012 年 12 月 31 日和 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2012 年度和 2
2、011 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、 合并及母公司 股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对合一、管理层对合并及母公司财务报表的责任并及母公司财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任， 这种责任包括： (1)在所有重大方面 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们
3、遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 -2- 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。 三、审计意见三、审计意
4、见 我们认为，贵公司合并及母公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了贵公司 2012 年 12 月 31 日和 2011 年 12 月 31 日的合并及母 公司财务状况以及 2012 年度和 2011 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司 现金流量。 希格玛会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国 西安市 中国注册会计师： 二一三年三月十五日 -3- 合并资产负债表合并资产负债表 编制单位：新疆天润生物科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2012.12.31 2011.12.31 项目 附注 2012.12.31 2011.12.31 流动资产： 流
5、动负债： 货币资金 七(一) 72,592,848.44 13,191,718.64 短期借款 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 吸收存款及同业存放 交易性金融资产 拆入资金 应收票据 交易性金融负债 应收账款 七(二) 13,944,236.61 15,612,868.87 应付票据 预付款项 七(三) 2,139,890.78 3,809,648.34 应付账款 七(十四) 46,156,650.13 32,208,020.55 应收保费 预收款项 七(十五) 3,632,109.71 3,562,470.85 应收分保账款 卖出回购金融资产款 应收分保合同准备金 应付手续费及佣金 应
6、收利息 应付职工薪酬 七(十六) 3,815,536.05 2,835,208.16 应收股利 应交税费 七(十七) 1,176,209.13 1,655,590.05 其他应收款 七(四) 3,230,658.70 51,966,448.06 应付利息 买入返售金融资产 应付股利 七(十八) 509,625.06 存货 七(五) 24,153,521.15 23,494,467.32 其他应付款 七(十九) 21,777,938.74 109,308,646.29 一年内到期的非流动 应付分保账款 其他流动资产 保险合同准备金 流动资产合计 116,061,155.6108,075,151.
7、2代理买卖证券款 非流动资产： 代理承销证券款 发放贷款及垫款 一年内到期的非流动七(二十) 1,789,038.46 1,789,038.46 可供出售金融资产 其他流动负债 持有至到期投资 流动负债合计 78,857,107.28 151,358,974.36 长期应收款 非流动负债： 长期股权投资 长期借款 七 ( 二 十 29,900,000.00 投资性房地产 应付债券 固定资产 七(六) 126,103,811.1129,522,749.2长期应付款 在建工程 七(七) 54,437,360.54 644,609.52 专项应付款 工程物资 预计负债 固定资产清理 递延所得税负债
8、生产性生物资产 七(八) 8,201,047.17 6,160,646.41 其他非流动负债 七(二十二)31,643,846.16 22,632,884.62 油气资产 非流动负债合计 31,643,846.16 52,532,884.62 无形资产 七(八) 24,871,603.44 25,746,957.47 负债合计 110,500,953.4203,891,858.98 开发支出 所有者权益(或股东权 商誉 七(十) 18,851,350.25 18,851,350.25 实收资本(或股本) 七(二十三)217,700,000.080,000,000.00 长期待摊费用 七(十一)
9、 28,301.61 63,110.86 资本公积 七(二十四)5,235,671.20 5,235,671.20 递延所得税资产 七(十二) 109,279.05 365,535.98 减：库存股 其他非流动资产 专项储备 非流动资产合计 232,602,753.2181,354,959.7盈余公积 一般风险准备 未分配利润 七(二十五)-1,014,709.03 -14,191,258.15 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 221,920,962.171,044,413.05 少数股东权益 16,241,993.29 14,493,838.95 所有者权益合计 238,162,955
10、.485,538,252.00 资产总计 348,663,908.9289,430,110.9负债和所有者权益总 348,663,908.9289,430,110.98 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： -4- 合并利润表合并利润表 编制单位：新疆天润生物科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2012 年度 2011 年度 一、营业总收入 252,143,001.76 236,263,999.14 其中：营业收入 七 （二十六） 252,143,001.76 236,263,999.14 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 233,082,506.
11、52 224,759,365.45 其中：营业成本 七（二十六 199,382,997.68 193,801,097.11 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 七 （二十七） 527,397.80 484,173.10 销售费用 七 （二十八） 24,638,851.39 21,356,705.29 管理费用 七 （二十九） 9,733,528.29 8,510,720.27 财务费用 七（三十） 335,241.44 185,341.08 资产减值损失 七 （三十一） -1,535,510.08 421,328.6
12、0 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） 七 （三十二） -1,716.12 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 19,058,779.12 11,504,633.69 加：营业外收入 七 （三十三） 6,253,448.64 3,713,752.62 减：营业外支出 七 （三十四） 6,964,015.11 1,356,797.84 其中：非流动资产处置损失 33,164.62 - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 18,348,212.65 13,861,588.4
13、7 减：所得税费用 七 （三十五） 1,913,884.13 917,552.91 五、净利润（净亏损以“”号填列） 16,434,328.52 12,944,035.56 归属于母公司所有者的净利润 13,176,549.12 11,417,595.82 少数股东损益 3,257,779.40 1,526,439.74 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.10 0.15 （二）稀释每股收益 0.10 0.15 七、其他综合收益 八、综合收益总额 16,434,328.52 12,944,035.56 归属于母公司所有者的综合收益总额 13,176,549.12 11,417,595.82
14、 归属于少数股东的综合收益总额 3,257,779.40 1,526,439.74 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：_元。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： -5- 合并现金流量表合并现金流量表 编制单位：新疆天润生物科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2012 年度 2011 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 289,780,875.83 260,453,369.66 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 七（三十六） 68,707,522.76 13,161,165.27 经营活动现金流入小计 358,488,398.59 273,614,534.93 购买商品、接受劳务支付的现金 223,425,937.48 214,114,792.75 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的
