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1、中华人民共和国反洗钱法,(2006年10月31日第十届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议通过),目 录,第一章 总 则 （1-7条） 第二章 反洗钱监督管理 （8-14条） 第三章 金融机构反洗钱义务（15-22条） 第四章 反洗钱调查 （23-26条） 第五章 反洗钱国际合作 （27-29条） 第六章 法律责任 (30-33条) 第七章 附 则 (34-37条),反洗钱法是预防洗钱活动的法律，而制裁和打击洗钱犯罪则由刑法作出决定。 该部法律涉及反洗钱预防、监控的行为主体有金融机构、按规定履行反洗钱义务的特定非金融机构和国务院相关部门. 预防监控对象：“洗钱”活动。,预防监控内容：既包括
2、反洗钱义务主体金融机构、特定非金融机构根据本法建立健全并实施的客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，也包括国务院有关部门进行的监督管理、调查和国际合作。,意义:,1、有利于及时发现洗钱活动，追查并没收犯罪所得，维护经济安全和社会安全； 2、有利于消除洗钱行为给金融机构带来的潜在风险和法律风险，维护金融安全； 3、有利于发现和切断资助犯罪行为的资金来源和渠道，防范新的犯罪行为； 4、有利于保护上游犯罪受害人的财产权，维护法律尊严和社会正义； 5、有利于参与反洗钱的国际合作，维护我国良好的国际形象。,第一章 总 则,第一条 为了预防洗钱活动，维护金融秩序，遏
3、制洗钱犯罪及相关犯罪，制定本法。立法宗旨：三个方面 1、预防：通过事先采取一系列防备、监督措施（第3条），以达到预防洗钱活动的上游犯罪（第2条，7种）。 2、维护金融秩序:金融领域是洗钱犯罪的重要领域。如频繁发生洗钱，会摧毁金融信用的基础，严重破坏金融秩序，不仅会引发金融机构的经营风险，还会引发系统性金融风险。 3、遏制：用力阻止。,第二条 本法所称反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。释：关于本法所称反洗钱的界定
4、，同时实际上也规定了反洗钱法的调整范围,1、反洗钱的核心：预防洗钱活动 2、洗钱(money laundering)的定义 明知某项财产是由（毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪）上游犯罪所得及其取得的收益，通过各种方式为了掩盖或隐瞒财产的真实来源和性质，使其表面合法化而实施的各种行为。,国际组织对洗钱有不同的界定。 对洗钱界定应能反映洗钱的以下本质内涵和特征： 第一，洗钱是上游犯罪的延伸活动。洗钱活动处在这样的一种“犯罪链”中：产生非法收益（尤其是巨额收益）的犯罪-洗钱活动-把已经洗净的钱以合法资产的面目重新投入使用。 第二
5、，洗钱的对象是犯罪所得及其收益，即通常所说的“黑钱”、“脏钱”。 第三，洗钱的主要目的是使犯罪所得及其收益表面合法化。 第四，洗钱的手段多样化。 第五，洗钱犯罪的主观要件要求应是明知故犯。,3、洗钱的方式,我国刑法修正案（六）第191条规定：“明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩盖、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪所得及其产生的收益，处5年以下有期徒刑或拘役，并处或者单处洗钱数额5%以上20%以下罚金，情节严重的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处洗钱数额5%以上20%以下罚
6、金：,（1）提供资金账户的； （2）协助将财产转换成现金、金融票据、有价证券的； （3）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的； （4）协助将资金汇往境外的； （5）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的性质和来源的。 4、洗钱的对象：其上游犯罪所得及其收益。,5、洗钱的途径和手法,（1）利用银行、证券、保险等金融机构进行洗钱。 A、在没有实行或者没有真正落实“账户实名制”的国家和地区，犯罪分子利用假名开立银行账户，在不了解客户的情况下银行很容易成为犯罪分子洗钱的工具。 B、犯罪分子冒用他人名义在银行开立账户或者利用他人账户，以此为洗钱活动作掩护。 C、犯罪分子利用单位多头开户，并将大笔款项转
7、移到境外或从境外转入大额现金付款。,D、在银行开立账户时，犯罪分子提供不完整的客户资料或者银行难以查证客户资料，甚至提供虚假资料。 E、犯罪分子将非法收益以现金方式直接存入银行等金融机构，通过各种方式转移到国外，将赃款存入国外金融机构，再以合法方式汇回国内。 F、犯罪分子在保密制度比较严密的国家开立账户，存入现金，然后再提取返回本国。 G、在银行开立账户后，犯罪分子利用假贸易单据，通过银行进行大额资金划转，在快速地划拨资金、频繁地转账后，再将资金汇集到另一个账户或者多个账户上，使银行难以查出资金的真实背景。,H、在国际金融市场上，犯罪分子利用金融衍生产品交易进行洗钱。 I、犯罪分子利用电子银行
8、、借助电子网络实现资金跨境流动，进行洗钱。 J、利用贷款洗钱，犯罪分子在向银行贷款后，将贷款用作投资等用途，赃款归还银行贷款。 K、利用票据洗钱，犯罪分子将犯罪收益存入某国银行，并用来购买信用证，将其用于某项虚构的商品进出口交易，然后用伪造的提单在商品进口国的银行要求兑现。等等。,A、开设日常大量使用现金的歌舞厅、游乐场、餐厅、酒吧、赌场等娱乐场所来洗钱。 B、在国外设立“空壳公司”，尤其是利用离岸金融市场开设皮包公司所开立的账户进行洗钱。 C、利用某些国家金融监管不完善的金融市场进行洗钱。 D、收购即将倒闭、破产的商店、饭店或其他企业，注入脏钱，再申报纳税进行洗钱；或者低价购买私营化过程中的
9、原公有制企业，再注入资金进行洗钱；或者通过购买国外的企业，逃避监管进行洗钱。,（3）通过市场商品交易活动进行洗钱。（4）利用其他途径进行洗钱。如“地下钱庄”、“赌场洗钱”,第三条 在中华人民共和国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构，应当依法采取预防、监控措施，建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，履行反洗钱义务。释： 关于我国反洗钱义务主体的规定。,义务主体的范围：境内依法设立的金融机构和按规定应履行反洗钱义务的非金融机构。根据金融行动特别工作组40条建议规定，我国特定非金融机构应当包括： 房地产销售机构； 从事贵金属
10、、珠宝交易的机构； 拍卖企业； 典当行； 律师事务所、会计师事务所 以及国务院行政主管部门会同国务院有关部门确定并公布的机构。,第四条 国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作。国务院有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。 国务院反洗钱行政主管部门、国务院有关部门、机构和司法机关在反洗钱工作中应当相互配合。释：关于我国反洗钱监管组织机构的规定,国务院反洗钱有关部门包括：商务部、财政部、司法部、建设部、公安部、国家安全部、监察部、海关总署、工商行政管理总局、国家税务总局。 国务院有关反洗钱机构是指国务院金融监管机构，即三会一局。 反洗钱工作涉及多个部门，需要建立各行
11、政、司法、行业监管部门分工明确、相互配合的监管机制。,第五条 对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密；非依法律规定，不得向任何单位和个人提供。 反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构履行反洗钱职责获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱行政调查。 司法机关依照本法获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱刑事诉讼。关于反洗钱信息保密制度的规定。,1、客户身份资料：证件、文件、账号、金额等数据或信息。 2、交易信息：交易种类、金额、时间、方式、对象等。 反洗钱的核心是分析、报告、监测和调查可疑交易，但可疑交易信息可能是犯罪线索，也可能
12、是合法的商业秘密或个人隐私，为了既能保护客户的合法权益，又能使反洗钱工作高效有序进行，因此作出此规定。 只能用于反洗钱行政调查：指国务院反洗钱行政主管部门发现可疑交易活动需要核实而向金融机构所作的调查。 司法机关包括有侦查权的公安机关、检察机关和审判机关。 只能用于反洗钱刑事诉讼，指公安机关在洗钱案件中的侦查、拘留、执行逮捕、预审；检察机关批准逮捕提起公诉；法院审判。,第六条 履行反洗钱义务的机构及其工作人员依法提交大额交易和可疑交易报告，受法律保护。关于履行反洗钱义务的机构、工作人员依法提交可疑交易和大额交易报告的免责条款。,第七条 任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门或者公
13、安机关举报。接受举报的机关应当对举报人和举报内容保密。关于举报洗钱活动的规定。因洗钱活动涉及领域非常宽广，洗钱活动的方式、手法多种多样，仅仅依靠反洗钱义务主体依法报告发现和监控洗钱活动远远不够。,第二章 反洗钱监督管理 （814条）,第八条 国务院反洗钱行政主管部门组织、协调全国的反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测，制定或者会同国务院有关金融监督管理机构制定金融机构反洗钱规章，监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况，在职责范围内调查可疑交易活动，履行法律和国务院规定的有关反洗钱的其他职责。国务院反洗钱行政主管部门的派出机构在国务院反洗钱行政主管部门的授权范围内，对金融机构履行反洗钱义务的情况进行
14、监督、检查。,综合反洗钱法第8、10、28等条款规定，人民银行应履行的反洗钱职责有：,1、组织协调全国反洗钱工作； 2、负责反洗钱资金监测； 3、制定或会同国务院有关金融监管机构制定金融机构反洗钱规章； 4、监督检查金融机构履行反洗钱义务的情况； 5、在职责范围内调查可疑交易活动，接受单位和个人对洗钱活动的举报，向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活动； 6、发现涉嫌洗钱犯罪交易活动，应当及时向公安机关报告； 7、向国务院有关部门、机构定期通报反洗钱工作情况； 8、代表中国政府参与反洗钱国际合作，依法与境外反洗钱信息机构交换与反洗钱有关的信息资料等。,第九条 国务院有关金融监督管理机构参与制定所监
15、督管理的金融机构反洗钱规章，对所监督管理的金融机构提出按照规定建立健全反洗钱内部控制制度的要求，履行法律和国务院规定的有关反洗钱的其他职责。,释：“三会一局”反洗钱职责： 1、参与制定所监管金融机构反洗钱规章； 2、对所监管的金融机构提出按规定建立健全反洗钱内控制度的要求。具体包括： （1）建立与反洗钱各环节有关的内控体系； （2）制定大额交易、可疑交易报告制度和操作规定，并以此为核心建立客户身份识别制度、客户资料和交易记录保存制度等； （3）建立防范洗钱风险责任制； （4）建立严格的检查考核制度； （5）制定反洗钱培训宣传制度； （6）建立反洗钱协调配合制度。,第十条 国务院反洗钱行政主管部
16、门设立反洗钱信息中心，负责大额交易和可疑交易报告的接收、分析，并按照规定向国务院反洗钱行政主管部门报告分析结果，履行国务院反洗钱行政主管部门规定的其他职责。,国家反洗钱信息中心的性质：是预防、监测和打击洗钱犯罪活动的纽带和桥梁，集中收集、分析监测、处理可疑交易信息，是开展反洗钱工作的基础和核心环节。作为反洗钱信息机构合作组织的埃格蒙特集团的58个成员国和地区都成立了类似的机构。 国家反洗钱中心特点：依法成立，分工明确，职责清晰；中心具有独立的财务、预算、人员、决策等方面的独立性和信息处理权；中心配有金融、财务、刑侦、法律、信息等方面特长的专业人员；具有广泛的信息和数据来源；配有先进的人工智能分析系统，运行效率较高，能及时有效处理大量的信息数据。,国家反洗钱中心的主要职责：,（1）负责大额交易和可疑交易报告的接收、分析：包括收集、整理、分析、监测大额现金和可疑交易报告； （2）按照规定向国务院反洗钱行政主管部门报告分析结果：包括定期分析汇总涉嫌洗钱的信息资料，报告对金融机构提交的大额交易和可疑交易报告的分析结果 （3）履行国务院反洗钱行政主管部门规定的其他职责：如经国务院反洗钱行政主管部门授权，研究分析国内外洗钱发展趋势，提出反洗钱的对策建议，向国务院有关部门、金融监管机构定期通报反洗钱工作情况，与国外反洗钱信息机构依法交换反洗钱有关信息。,
