核算工作计划

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1、核算工作计划核算工作计划篇一：XX 年度财务工作计划(核算部)XX 年度工作计划 XX 年工作目标：立足基础工作，深化工作细节；提高人员素质，追求工作质量 第一部分财务工作 一、财务基础工作 （一） 、拟定核算人员配置及岗位职责 1、根据公司发展需要，拟定财务部岗位及岗位人员配置，制定岗位职责、工作标准、考核制度。 2、按照规范、精细、科学的标准，提升核算人员综合素质和强调工作的主动性，以提升财务核算部整体工作水平。 3、以培训带动基础工作的落实 XX 年，有目的、有步骤的对全体财务人员进行基础工作的培训，预计在 7 月份进行经营管理会计模块进行系统培训，主要选取会计基础工作方面的内容加以学习

2、，使会计人员认识到会计基础工作的重要性，能够更好地开展会计工作。 （二） 、会计核算管理 1、理顺专卖店现金收支、货款结算流程 为保证专卖店现金收支的安全性、合理性，避免在支付现金环节出现漏洞，规定经办人员必须填写现金、费用支付单据，写明支付原由，并必须经总经理签字，方可支付，使现金按标准管理，做到有据可查，避免收付风险。 货款结算方面，对商场结算单据进行细致审核，对其取的各项费用做到严格审核，不错交一笔费用。 2、加强财务指标分析力度 按时完成月度、季度、年度的财务分析报表，上报数字做到零差错。 XX 年重点针对销售额、费用额、利润额三项指标着重进行分析。 对品牌促销推广活动的投入、产出及其

3、实施效果进行分析，重点关注影响各项指标的相关因素，提出促销推广中存在的问题。 通过高质量的财务分析为企业未来经营发展和战略决策提供重要依据。 3. 落实会计档案管理制度 本部门所涉及的会计档案累积增多，必须制定执行档案管理制度，将档案分别归类，按序存放，严格履行会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁等管理制度，并注意防火、防潮、防盗等；二、财务管理工作 （一） 、强化财务监管职能 1、加强对存货的监管 存货是企业正常经营的基本保证，尤其是对于我公司来说库存商品占有较大的份额，存在品种繁多，销售状况参差不齐的状况，为保证库存商品的准确性，财务核算部每月对各品牌的库存盘点结果进行抽查，对有问题商品

4、，及时发现，及时督促相关部门予以整改，并对产生问题的部门进行考核，通过考核与监督，降低问题商品的数量，努力提高存货周转率，减少存货损失。 2、挖潜创新、开源节流，加强对销售、费用的监管 在挖潜增效方面，积极地将好的建议、意见上报总经理； 对经营中存在的不合理费用支出及时做出统计，并上报总经理，力争费用支出的合理性； 监督终端店销售情况，查找销售中存在的漏洞，避免收入损失风险。 3、加强对人员调动和工作交接的监督 针对各岗位工作的特殊性，相关人员如果变动，必须履行严格的工作交接手续，列清移交事项，交清货品、钱、物，并由主管领导监交，避免货品、钱、物损失风险。 （二）加强安全管理，杜绝安全隐患 安

5、全是企业正常经营的前提和重要保障，安全工作应常抓不懈，作为资金的监理部门，进一步建立健全安全管理体系，使安全管理完全纳入制度化、规范化的管理之中；1、保证资金、系统、有价票据、印鉴、发票等安全；第二部分：其他工作 一、完成领导布置的其他工作。 二、配合其他部门完成指定工作。 三、从公司发展的角度考虑问题，勇于创新。 篇二：核算工作计划XX 年度工作计划 XX 年工作目标：立足基础工作，深化工作细节；提高人员素质，追求工 作质量 第一部分财务工作 一、财务基础工作 （一） 、拟定核算人员配置及岗位职责 1、根据公司发展需要，拟定财务部岗位及岗位人员配置，制定岗位职责、工作标准、考 核制度。 2、

6、按照规范、精细、科学的标准，提升核算人员综合素质和强调工作的主动性，以提升 财务核算部整体工作水平。 3、以培训带动基础工作的落实 XX 年，有目的、有步骤的对全体财务人员进行基础工作的培训，预计在 7 月份进行经 营管理会计模块进行系统培训，主要选取会计基础工作方面的内容加以学习，使会计人员认 识到会计基础工作的重要性，能够更好地开展会计工作。 （二） 、会计核算管理 1、理顺专卖店现金收支、货款结算流程 为保证专卖店现金收支的安全性、合理性，避免在支付现金环节出现漏洞，规定经办人 员必须填写现金、费用支付单据，写明支付原由，并必须经总经理签字，方可支付，使现金 按标准管理，做到有据可查，避

7、免收付风险。 货款结算方面，对商场结算单据进行细致审核，对其取的各项费用做到严格审核，不错 交一笔费用。 2、加强财务指标分析力度 按时完成月度、季度、年度的财务分析报表，上报数字做到零差错。 XX 年重 点针对销售额、费用额、利润额三项指标着重进行分析。 对品牌促销推广活动的投入、 产出及其实施效果进行分析，重点关注影响各项指标的相关因素，提出促销推广中存在的问 题。 通过高质量的财务分析为企业未来经营发展和战略决策提供重要依据。 3. 落实会计档案管理制度 本部门所涉及的会计档案累积增多，必须制定执行档案管理制度，将档案分别归类，按 序存放，严格履行会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁等

8、管理制度，并注意防火、防 潮、防盗等； 二、财务管理工作 （一） 、强化财务监管职能 1、加强对存货的监管存货是企业正常经营的基本保证，尤其是对于我公司来说库存商品占有较大的份额，存 在品种繁多，销售状况参差不齐的状况，为保证库存商品的准确性，财务核算部每月对各品 牌的库存盘点结果进行抽查，对有问题商品，及时发现，及时督促相关部门予以整改，并对 产生问题的部门进行考核，通过考核与监督，降低问题商品的数量，努力提高存货周转率， 减少存货损失。 2、挖潜创新、开源节流，加强对销售、费用的监管 在挖潜增效方面，积极地将好的建议、意见上报总经理； 对经营中存在的不合理费用支出及时做出统计，并上报总经理

9、，力争费用支出的合理 性； 监督终端店销售情况，查找销售中存在的漏洞，避免收入损失风险。 3、加强对人员调动和工作交接的监督 针对各岗位工作的特殊性，相关人员如果变动，必须履行严格的工作交接手续，列清移交事项，交清货品、钱、物，并由主管领导监交，避免货品、钱、物损失风险。 （二）加强安全管理，杜绝安全隐患 安全是企业正常经营的前提和重要保障，安全工作应常抓不懈，作为资金的监理部门， 进一步建立健全安全管理体系，使安全管理完全纳入制度化、规范化的管理之中； 1、保证资金、系统、有价票据、印鉴、发票等安全；第二部分：其他工作 一、完成领导布置的其他工作。 二、配合其他部门完成指定工作。 三、从公司

10、发展的角度考虑问题，勇于创新。篇二：会计核算工作计划 会计核算工作计划 -计划 临近岁末，结账及建账的大工程又将启动， 。根据指示及发展的客观需要，现拟定如下 思，以便工程顺利进行。一、主任指示：要以医疗这一块为一个核算，要求能核算出医疗这 一块的收支和损益。为此，增设“费用”科目，并改革原“药品支出”科目，即医疗支出、 药品支出、管理费用三个科目的明细设置基本一致。先设“人员支出” 、 “日常公用支出” 、 “对 与家庭补助”三个明细， “人员支出” 、 “对个人与家庭补助”下三级科目不变， “日常公用支 出”下设办公费、电费、印刷费、电话费、物业管理费、交通费、差旅费、购置费、修缮费、 费

11、、业务招待费、福利费、其他费用等三级明细。月末将管理费用按人数比例分摊至医疗支 出与药品支出。但给主任的报表中，应当分开列支（报表须及时设计） 。 二、因 10 年卫生服 务站实行一体化管理，其医疗先汇入本中心，中心扣除一定比例管理费后再汇入服务站账户。 为此，应在“其他应付款”下设“服务站往来款”明细，该明细科目下再按服务站名称设置 三级科目。操作如下： （1）收到汇入款，借记“存款-服务站汇入专户”科目，贷记“其 他应付款-服务站往来款”科目； （2）扣除的管理费应转入基本账户，借记“其他应付 款-服务站往来款”科目，贷记“专用基金-服务站管理费”科目，同时借记“银行存 款-基本户” ，贷

12、记“银行存款-服务站汇入专户” ； （3）款项汇回服务站时，借记“其 他应付款-(转载于: 小 龙文档 网:核算工作计划)服务站往来款” ，贷记“银行存款-服务站汇入专户” ； （4）使用管理费时， 借记“专用基金-服务站管理费” ，贷记“银行存款-基本户” ， ()。 三、根据制度 规定，时医院应将当分配结余转入“事业基金-一般基金”科目。但历年从未进行过此项 操作。因此，结账时将所有收支记入“收支结余”后，须做如下分录： （1）借：收支结余 贷： 结余分配 （2）借：结余分配 贷：事业基金-一般基金 XX 年工作要点的 XX 年银行工作 XX 年信用社财务工作计划 XX 年全年财务工作计划

13、 XX年林业财务工作计划要点学校财务工作计划 XX 年财务部财务工作计划医院财务工作计划 XX 年财务工作计划 【返回 财务工作计划 栏目列表】 会计核算工作计划随文赠言：【受惠的人，必须把那恩惠常藏心底，但是施恩的人则 不可记住它。西塞罗】篇三：XX 年会计核算工作计划 XX 年会计核算工作计划临近岁末，结账及建账的大工程又将启动。根据领导指示及业务发展的客观需要，现拟 定如下工作思路，以便工程顺利进行。一、主任指示：要以医疗这一块为一个核算单位，要求能核算出医疗这一块的收支和损 益。为此，增设“管理费用”科目，并改革原“药品支出”科目，即医疗支出、药品支出、 管理费用三个科目的明细设置基本

14、一致。先设“人员支出” 、 “日常公用支出” 、 “对个人与家 庭补助”三个明细， “人员支出” 、 “对个人与家庭补助”下三级科目不变， “日常公用支出” 下设办公费、水电费、印刷费、电话费、物业管理费、交通费、差旅费、购置费、修缮费、 会议费、业务招待费、福利费、其他费用等三级明细。月末将管理费用按人数比例分摊至医 疗支出与药品支出。但给主任的报表中，应当分开列支（报表格式须及时设计） 。 二、因 10 年社区卫生服务站实行一体化管理，其医疗收入先汇入本中心，中心扣除一定 比例管理费后再汇入服务站账户。为此，应在“其他应付款”下设“服务站往来款”明细， 该明细科目下再按服务站名称设置三级科

15、目。操作如下： （1）收到汇入款，借记“银行存款-服务站汇入专户”科目，贷记“其他应付款- 服务站往来款”科目； （2）扣除的管理费应转入基本账户，借记“其他应付款-服务站往来款”科目，贷记 “专用基金-服务站管理费”科目，同时借记“银行存款-基本户” ，贷记“银行存款- 服务站汇入专户” ； （3）款项汇回服务站时，借记“其他应付款-服务站往来款” ，贷记“银行存款- 服务站汇入专户” ； （4）使用管理费时，借记“专用基金-服务站管理费” ，贷记“银行存款-基本户” 。 三、根据会计制度规定，年终时医院应将当期末分配结余转入“事业基金-一般基金” 科目。但历年从未进行过此项操作。因此，结账

16、时将所有收支记入“收支结余”后，须做如 下分录： （1）借：收支结余 贷：结余分配 （2）借：结余分配 贷：事业基金-一般基金篇四：XX 年会计核算工作计划 XX 年会计核算工作计划临近岁末，结账及建账的大工程又将启动。根据领导指示及业务发展的客观需要，现拟 定如下工作思路，以便工程顺利进行。 一、主任指示：要以医疗这一块为一个核算单位，要求能核算出医疗这一块的收支和损 益。为此，增设“管理费用”科目，并改革原“药品支出”科目，即医疗支出、药品支出、 管理费用三个科目的明细设置基本一致。先设“人员支出” 、 “日常公用支出” 、 “对个人与家 庭补助”三个明细， “人员支出” 、 “对个人与家庭补助”下三级科目不变， “日常公用支出” 下设办公费、水电费、印刷费、电话费、物业管理费、交通费、差旅费、购置费、修缮费、 会议费、业务招待费、福利费、其他费用等三级明细。