《2018年xx农商行存款保险评级工作报告(完整稿)---副本》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2018年xx农商行存款保险评级工作报告(完整稿)---副本（15页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、120182018 年年 XXXX 农商行存款保险评级工作报告农商行存款保险评级工作报告一、评级工作开展情况为全面掌握浙江 XX 农村商业银行股份有限公司（以下简称 XX 农商行）经营管理及风险状况，人民银行 XX 市中心支行存款保险评级工作组于 1 月2 月对该机构开展了存款保险评级工作，其中现场座谈核查安排在 1 月 24 日-1 月 25 日，现场核查人员 8 人。（一）评级信息来源按照评级原则和要求，丽水市中心支行进一步强化对评级信息时效性、准确性和完整性的有关要求，相关评级信息来源主要包括：一是评级开展前期，要求 XX 农商行按指定表式提供定量评价所需数据，审核后上报。二是要求该机构
2、根据定性评价材料清单提供相关电子资料，初审后，要求其再次提供补充资料和重要佐证资料的纸质盖章版。三是现场核查查漏补缺，就资料中模糊或缺少的内容进行询问，并补充有关资料。四是人民银行内部、外部监管机构对该机构检查和审计机构审计意见书等相关外部资料。（二）评级工作开展情况现场评级期间，工作组听取了 XX 农商行负责人对存款保险工作开展情况的汇报，分别与该机构办公室、风险管理部、审计部、金融市场部等十多个管理部门负责人及业务人员进行了座谈，调阅各项规章制度及执行文件 40 多份，股东大会、董事会、监事2会及各专门委员会会议记录 9 本，翻阅评估期内检查报告、监管意见、内外审计稽核报告等 6 份，并现
3、场查看了核心业务系统、报表监控系统、非现场稽核信息管理系统、日常头寸管理系统等业务系统功能、应用情况。二、评级结果经过现场定性评价打分，结合定量得分确定的 XX 农商行评级总得分为 67.74 分，初始评级结果(R0)为 4 级，评价期内该机构无红线指标调整事项。丽水市存款保险评级审核小组会议综合审议该机构的风险状况后，形成初始等级(R1)为 4 级。三、评级指标分析（一）公司治理1.组织组织架构方面架构方面：通过访谈及调阅 XX 农商行公司章程、股东信息统计表、相关会议记录等资料，认为 XX 农商行股股权结权结构构较为较为科学合理，科学合理，最大股东为 XX 市晨光实业有限责任公司、XX哥地
4、道茶业有限公司、浙江佳和矿业集团有限公司，持股比例均是 5.01%；前三大股东合计持股占比达到 15.03%。XX 农商行董事由股东大会选举产生，但董事长由省联社统一任命。共聘用 2名独立董事，分别是萨百春、瞿康西。目前监事会成员 7 名，没有外部监事。XX 农商行于 2017 年 6 月份进行改制，独立董事为新聘任，董事会依据 XX 农商行实际情况设立了较为完备的专门委员会，具体包括风险管理及关联交易控制委员会、审计委员会、提名与薪酬考核委员会等 6 个专门委员会。高高级级管理管理层层相相对稳对稳定定且分工合理，且分工合理，行长 1 名，负责中台。副行长 2 名分别负责前台和3后台，除一名新
5、调任副行长以外，其他高级管理人员均为原 XX农商行高管人员。组织结构方面，XX 农商行有 3 项扣分点：一是提名选举制度不规范，董事长由省联社进行提名；二是没有外部监事；三是关联交易、审计委员会人员均为 5 人，但独立董事仅为 1-2 人，独立董事数量未达到总人数的 1/2。2.决策、决策、监监督及督及执执行机制方面行机制方面：评价期内，XX 农商行按照按照议议事事规则规则定期召开股定期召开股东东大会且就重大事大会且就重大事项进项进行决策行决策，共召开 2 次，分别是 2 月 15 日、3 月 24 日，对董监事会报告、经营方针与业务发展规划及财务报告、对董事、监事、高级管理层绩效考核评价、利
6、润分配与股金分红方案等项议案进行审议。董事会依法合董事会依法合规规履行履行职责职责，并有效，并有效发挥发挥决策作用，决策作用，共召开 4 次董事会，均为全部董事到会，召开董事会的主要决策事项包括经营情况、年度报告及工作计划、财务决算、相关议案及各专门委员会提交的报告议案等，审议事项符合董事会决策的范畴。大部分大部分专门专门委委员员会能会能够够定期与高定期与高级级管理管理层层交流本交流本单单位位经营经营管理状况管理状况，XX 农商行按月向各董事及高管层以短信形式发送公司主要经营数据，每半年向其报送相关工作报告，在每年专门委员会会议上审议相关工作报告，并提出意见和建议。高高级级管理管理层层能能够够
7、在授在授权权范范围围内内积积极开展极开展经营经营管理活管理活动动， ，不存在超出董事会授权范围开展经营活动的情况。此外，高高级级管理管理层层建立并建立并执执行向董事会、行向董事会、监监事会及其他事会及其他专门专门委委员员会的定期信息会的定期信息报报告机制告机制。4决策、监督及执行机制方面，XX 农商行有 1 项扣分点：部分专门委员会开会次数未达到议事规则的要求，如审计委员会开会次数要求 4 次，实际只开了 2 次,分别是 5 月 5 日和 11 月 6 日。3.激励激励约约束机制方面束机制方面：XX 农商行绩效考核和高管层薪酬机制较为完善，高高级级管理管理层层薪酬机制能薪酬机制能够够做到做到长
8、长期与短期相期与短期相结结合，合，薪酬、薪酬、风险风险与效益相与效益相结结合合，根据高管人员平均薪酬水平计算，基本薪酬占其薪酬总额比例控制较好，并对高管及对风险有重要影响岗位的员工采取延期支付的方式。激励约束机制方面，XX 农商行有 1 项扣分点：合规类指标和风险管理类指标权重约为 25%，合计低于 40%。4.关关联联交易方面交易方面：经与 XX 农商行董事会办公室、计划财务部等访谈了解到，XX 农商行及其主要股东能够如如实实披露、及披露、及时时报报告关告关联联方情况，方情况，主要股东关联方变化时也能在董事会会议上进行说明，每年披露的信息报告中也涉及 XX 农商行主要股东关联方信息。关关联联
9、方不存在方不存在过过度授信情况，度授信情况，2017 年末，XX 农商行单个关联方授信净额占资本净额的比例为 3.69%、单个关联方集团客户授信净额占资本净额的比例为 3.69%、全部关联方授信余额占资本净额的比例为 11.21%。目前目前 XX 农农商行没有附属机构。商行没有附属机构。关联交易方面，XX 农商行无扣分点5.发发展展战战略方面略方面：XX 农商行于 2017 年改制后，重新制定了浙江 XX 农村商业银行股份有限公司 20172019 年战略发展规划，并经股东大会审议通过，内容涵盖外部环境分析、发展现状诊断、战略选择、发展目标、战略重点、战略实施等内容。发发展展5战战略符合金融宏
10、略符合金融宏观调观调控政策和控政策和监监管管导导向，并与自身向，并与自身业务规业务规模、复模、复杂杂程度和市程度和市场环场环境境变变化相匹配，化相匹配，发展战略考虑了 XX 农商行经营发展面对的主要风险因素及其发展趋势，当前的风险管理水平及承受能力，并统筹考虑了同业竞争格局、浙江省投保机构同业竞争比较优势等因素。其中资本管理战略也涉及 XX 农商行目前资本结构、资本质量、资本补充渠道以及长期资本补充能力等内容。发展战略方面，XX 农商行有 1 项扣分点：发展战略未涵盖人才和信息系统建设方面内容。（二）内部控制1.风险风险管理方面：管理方面：XX 农商行近年来在推进各项业务加快发展的同时，重点加
11、强全面业务风险管理。建立与建立与经营经营范范围围、 、组织组织结结构和构和业务规业务规模相适模相适应应的的风险风险管理体系，管理体系，制定的浙江 XX 农村商业银行风险管理制度（试行）涵盖了主要业务风险，风险管理体系较为全面、系统和制度化。XX 农商行逐步建立健全逐步建立健全风险识风险识别别、 、监测监测和管理的制度、程序，能和管理的制度、程序，能够对够对重要重要风险进风险进行有效管理行有效管理，针对目前主营的传统存贷款业务，建立了风险监测、评估、识别的基础性制度，未出现由于风险识别和评估不到位引发特定风险并导致重大损失的事件。能能够够运用定性和定量相运用定性和定量相结结合的方法合的方法进进行
12、行风风险险管理，管理，通过 1104 报表能够衡量主要风险，进行定性和定量的风险管理。建立合理的建立合理的风险风险事事项报项报告路径，并制定有效的告路径，并制定有效的应对应对策策略，略，制定了重大事项报告处置暂行办法，其中对内外的风险事项报告路径做出了细化的规定，并能严格执行当地人民银行重大事6项报告制度，及时、规范报告各类重大事项。建立全面有效的建立全面有效的应应急机制并定期演急机制并定期演练练， ，制定了流动性，声誉风险、计算机安全、营业场所防暴等突发事件应急预案，基本覆盖各类外部事件和突发事件。近三年共开展了 10 次应急演练，基本涵盖各项必要的风险。风险管理方面，XX 农商行有 2 个
13、扣分点：一是风险管理、内部控制不够全面、系统或非制度化，未制定各条线相应的内部管理办法。二是未结合自身特点建立市场风险的量化评估模型。2.合合规规管理方面：管理方面：能够较好地执行人民银行等监督管理机构的相关政策，信贷政策导向效果评估结果为中等或勉励，在本次现场评估、核查中未发现有违规经营行为。合规管理方面，XX 农商行无扣分点。3.会会计计管理方面：管理方面：XX 农商行针对会计管理制定了较为完备的制度规定，能够较为严较为严格地格地执执行会行会计计准准则则与制度、及与制度、及时时准确地准确地反映各反映各项业务项业务交易、确保交易、确保财务财务会会计计信息真信息真实实、可靠、完整、可靠、完整。
14、建立了银企对账制度，对各种账证、报表定期进行核对，对现金、有价证券等有形资产和重要凭证及时进行盘点。评价期内未发现账账、账款、账据、账表、账实不相符情况。会会计计凭凭证证、密押、印、密押、印鉴鉴管理管理完完备备，会，会计计档案管理档案管理规规范范，XX 农商行建立了印鉴、会计凭证、密押等管理办法和会计档案管理办法，评级核查中未发现会计档案管理不规范的问题。会计管理方面，XX 农商行有 1 项扣分点：未按规定执行对账制度和账簿保管制度，2017 年存在 6 家重点客户账单未回收。74.跨境跨境业务业务管理方面：管理方面：跨境融资风险加权余额 109%，跨境融资风险加权余额上限 100%，人民币跨
15、境融资风险加权余额占比35%，中长期跨境风险加权余额占比 35%，跨境人民币业务风险评估分数 100，外汇自律行为分数 70,跨境人民币业务自律行为分数 100，外汇管理考核分数 70。5.制衡机制方面制衡机制方面：XX 农商行在关关键键和特殊部和特殊部门门、 、岗岗位遵循了位遵循了必要的分离原必要的分离原则则，授信与审贷分离、授信业务经办与会计账务分离、资金交易的前台交易与后台结算分离、自营业务与代客业务分离、业务操作与风险监控分离、交易的授权审批与具体经办分离、交易损失的确定与核销分离、柜台业务“印、押、证”分离，有效控制了业务操作过程中可能出现的风险问题。在具体业务办理过程中，XX 农商
16、行及其分支机构能够较严较严格格执执行行审审批批权权限，重限，重大大业务业务和事和事项执项执行集体决策行集体决策审审批或批或联签联签制度。建立了制度。建立了较为较为完整的完整的分分级级授授权权制制约约机制，机制，于 2017 年制定的浙江 XX 农村商业银行授权管理办法（修订）详细规定了总部对各分支行的授权和分支行转授权规定。XX 农商行授权由风险管理部门负责。为严格分级授权制度执行，XX 农商行完善核心业务系统，将主要业务授权、审批流程嵌入管理系统，实现系统控制，有效提升了授权制度执行力。为防控内控管理风险，XX 农商行制定了“干部交流、员工岗位轮换、强制休假、亲属回避”实施办法，对对重要重要岗岗位位实实行定期行定期轮岗轮岗和和强强制休假制休假。制衡机制方面，XX 农商行无扣分点。86.内部内部审计审计方面方面：XX 农商行管理层高度重视内审在风险防控和合规管理方面的重要作用，现现有的内部有的内部审计审计基本覆盖基本覆盖总总部、部、分支机构及各分支机构及各业务业务条条线线， ，内部审计科现有 4 名职工（全行员工273 人，占全行人员的比例超过 1%），内审部门根据 X
