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1、山西宏厦建筑工程第一有限公司 GB/190012000 质量体系程序文件之 施工统计与结算工作程序（B 版） 编号：HSYJQPJYB03 修改状态：第 0 次 编制：经营管理部 审核：李永文 批准：刘健 日期：2004 年 5 月 15 日211、目的：、目的：实事求是的反映企业生产活动中的施工产值，工程量的完成情况，更好的控制工程造价、工程成本支出，实现工程利润，为领导的决策提供依据，特指定本程序。2、适用范围：、适用范围：运用于公司各项目部的内外部工程统计与决算。3、职责：、职责：3.1：经营管理部负责审核、汇总各类统计报表，并上报各级有关部门，负责公司决算指导。3.2：各项目部负责自身
2、施工工程的各类统计报表的上报及各单位工程的决算。4、工作程序：、工作程序：4.1 关于工程的统计报量与结算：4.1.1：集团公司工程及内部工程：集团公司工程必须经过集团公司有关部门验收，进行工程量签证，同时公司井巷工程部、土建工程部、机电部、经营部也要签字认可。验收后根据签证的当月工程进度进行编制报表，报表必须于当月 29 日报送公司经营管理部，集团公司认可的报表为当月工程结算的依据。内部工程须经公司井巷工程部、土建工程部、机电部、及经营管理部进行验收签证，报表截止时间仍为当月 29 日。根据报表产值，项目部与公司财务部进行结算。4.1.2：外揽工程：凡外部承揽的工程，包括集团公司的外揽工山西
3、宏厦建筑工程第一有限公司 GB/190012000 质量体系程序文件之 施工统计与结算工作程序（B 版） 编号：HSYJQPJYB03 修改状态：第 0 次 编制：经营管理部 审核：李永文 批准：刘健 日期：2004 年 5 月 15 日22程，都要与当月25日与甲方配合进行验收，验收时签订当月完成的工程量。必须强调，甲方的签证必须为明确的文字表达，不能出现含糊，无效力的签字。无甲方签字，一律不能进行统计报量，报量后，依据合同规定与甲方及时进行结算。4.2：公司内部往来工程的结算：4.2.1：工程方面：若发生工程交接，必须有井巷工程部、土建工程部、机电部、物资部、经营部、设备租赁公司以及施工项
4、目部双方进行现场交接，交接过程中的完成工程量、剩余施工材料、周转材料、以及统计报量的按转，必须有文字记载同时必须施工项目部双方及公司对口部门签字。然后依据确定的交接意见进行结算。若属于项目部之间的委托施工，月末双方必须有当月完成工程量和完成施工产值的签字手续。以此做为工程结算、提取工资含量、财务转帐、公司考核的依据。4.2.2：制品加工结算：属于公司委托的制品加工、 非标设备制作，以及大型周转材料的制作，由公司下委托单，制修公司制作，公司经营部审批预算，并根据项目部批准的预算进行结算、计提含量。属于项目部与制修公司委托的制品加工，要有委托手续、要明确技术要求，制品重量、价格、时间要求，双方根据
5、确定的总值进行结算，个别较大的制品加工，其价格发生争议时由公司经营管理部进行裁定，凡内部制品加工预算中的人工取费一律按48.9%计取。且均不进行统计报量。可直接进行财务转帐结算。山西宏厦建筑工程第一有限公司 GB/190012000 质量体系程序文件之 施工统计与结算工作程序（B 版） 编号：HSYJQPJYB03 修改状态：第 0 次 编制：经营管理部 审核：李永文 批准：刘健 日期：2004 年 5 月 15 日234.2.3：运输产值的结算；凡承担的内外部工程以及内部往来工程的结算与统计报量，均按上述施工产值的办法执行。凡承担公司的内外部的运输产值（包括运输工人、材料、设备、吊装等零星用
6、车） 。均依照双方的签定合同协议，以及承诺进行结算。并要求于当月30日前办理结算手续。其内容包括台班数量、用车单价以及其他费用。同时必须有甲方的签字认可。最终确定运输产值。双方进行财务结算签证后的运输产值经公司经营部、财务部、确定认可后做为当月公司考核的依据。4.3 ：关于已完未报、已报未完工程。4.3.1：已完未报工程。不论何种工程，确因客观原因造成当年不能报量时，由井巷工程部、土建工程部、机电部、及经营部进行签证，所属项目部编制已完未报工程报表。此部分产值不计提含量，内部不进行结算，待有正式计划或具备报量条件时，由井巷工程部、土建工程部、机电部、经营部认可后，方可报量结算，提取含量。4.3
7、.2：已报未完工程。由于消号工程等原因形成的已报未完工程，必须编制已报未完工程报表，由相关工程部门、经营部签字认可，此部分产值不计提含量，内部不进行结算。待工程完工验收后，经相关工程部门、经营部认可签字方可报量、结算、计提含量。无论已完未报或已报未完工程，都要坚持实事求是，报表必须有具体的分部分项子目以及管理费用，任何项目部不能以此转嫁其山西宏厦建筑工程第一有限公司 GB/190012000 质量体系程序文件之 施工统计与结算工作程序（B 版） 编号：HSYJQPJYB03 修改状态：第 0 次 编制：经营管理部 审核：李永文 批准：刘健 日期：2004 年 5 月 15 日24它成本潜亏因素
8、。4.4：宏通公司报表属于全民性质的项目部，统计报量与结算按上述办法统一执行，属于集体性质的项目部按单位工程编制统计一览表，每月29日报送公司经营管理部。报表内容按报表要求填写，工程结算由宏通公司自行对甲方结算。投资报表、验工月报及其它报表， 每月 28、29 日报送经营管理部。新景矿 开元省、局 101、102 、103 法 人单位表， 每季度 8、15 日 报国阳公司 局房地产公司 本公司财务部宏厦公司 局发展计划部 局生产部工资结算，每月 中旬。审查、修改、登记台帐、汇总、计算 机录入、打印等，每月 1-2 日整理。预算工资提取 含量，每月 2 日。一矿 二矿市价格指 数、景气 调查表， 101、102 、103 表， 每季度 10.13 日 报。局生产经 营产值表， 每月 8 日 报送。公司分单 位生产经 营产值表， 每月 3 日 报送。公司考核 资料，每 月 8 日提 供。公司统 计资料， 每月 15 日提供。山西宏厦建筑工程第一有限公司 GB/190012000 质量体系程序文件之 施工统计与结算工作程序（B 版） 编号：HSYJQPJYB03 修改状态：第 0 次 编制：经营管理部 审核：李永文 批准：刘健 日期：2004 年 5 月 15 日255、相关支持性文件：、相关支持性文件：统计法6、相关记录：、相关记录：工程预（决）算书工程量验收签证表
