期货合规管理与风险管理课件

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1、合规管理 与 风险管理,目 录,一、期货法律法规及从业人员相关规定 二、期货公司合规管理 三、期货公司风险管理 四、反洗钱内部控制管理办法 五、期货投资者教育内容,我国期货市场的法律体系,期货交易管理条例-行政法规部门规章与规范性文件 期货投资者保障基金管理暂行办法 期货交易所管理办法 期货公司管理办法 期货从业人员管理办法 期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法 期货公司风险监管指标管理试行办法 期货公司金融期货结算业务试行办法 期货公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法 最高人民法院关于审理期货纠纷案件若干问题的规定 期货从业人员执业行为准则,期货市场五位一体的监管体系,中国证监

2、会 中国证监会派出机构 中国保证金监控中心 中国期货业协会 期货交易所,一、期货法律法规及从业人员相关规定,期货从业人员的行为准则，即期货从业人员必须遵守有关法律、法规、规章和政策，服从国务院期货监督管理机构的监督与管理，服从协会的自律管理，遵守期货交易所有关规则和所在期货经营机构的规章制度。 从业人员严禁以下行为：操纵期货价格；欺诈投资者；内幕交易；协助或协同他人进行违法违规活动； 从业人员应当有诚实守信、勤勉尽责、保守秘密、避免利益冲突,下列单位和个人不得从事期货交易：,（一）国家机关和事业单位；但其工作人员是可以的 （二）国务院期货监督管理机构、期货交易所、期货保证金安全存管监控机构和期

3、货业协会的工作人员； （三）证劵、期货市场禁止进入者； （四）未能提供开户证明材料的单位和个人； （五）无民事行为能力或者限制民事行为能力人； （六）期货公司的工作人员及其配偶；（七）中国证监会及其派出机构、期货交易所、期货保证金安全存管监控机构和中国期货业协会的工作人员及其配偶； （八）国务院期货监督管理机构规定不得从事期货交易的其他单位和个人；,期货交易规则：,一、从事期货交易活动，应当遵循公开、公平、公正和诚实守信的原则； 二、国务院期货监督管理机构对期货市场实行集中统一的管理； 三、期货交易应当在依法设立的期货交易所或者国务院期货监督管理机构批准的其它交易所进行。 四、任何单位或者个人

4、不得编造、传播有关期货交易的虚假信息； 五、任何单位或者个人不得使用信贷资金、财政资金进行期货交易； 六、期货从业人员在开发和业务拓展中，要规范言行，向客户提供专业服务时要充分揭示期货交易风险，不得向客户做获利保证或或者约定共担风险； 七、客户开立账户，必须出示中国公民身份证或中国法人资格或者其它经济组织的合法证件，中国证监会另有规定的除外；,二、期货公司的合规管理,合规的内涵 “合”的内涵抽象层面 要求企业内部的管理制度、业务规则必须符合外部的法律法规、监管规定和行业准则。具体层面 要求企业内部的管理制度、业务规则都得到实际的执行。 “规”的内涵既包括来自企业外部的具有法律约束力的文件，也还

5、包括更广义的诚实守信和道德行为的准则，后者可能是来自企业外部，也可能是由企业自身制定的。,合规/合规管理/合规风险的含义,合规，是指期货公司及其工作人员的经营管理和执业行为符合法律、法规、规章及其他规范性文件、行业规范和自律规则、公司内部规章制度，以及行业公认并普遍遵守的职业道德和行为准则 合规管理，是指期货公司制定和执行合规管理制度，建立合规管理机制，培育合规文化，防范合规风险的行为 合规风险，是指因期货公司或其工作人员的经营管理或执业行为违反法律、法规或准则而使期货公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。,合规管理的主要内容,对公司内部管理制度、重大决策、新产品和新

6、业务方案等进行合规审查，并签署意见对公司及其工作人员的经营管理和执业行为的合规性进行监督、检查对公司存在的违法违规行为或者合规风险隐患，提出制止和处理意见，并督促整改；同时还要及时向公司内部及外部相关部门报告识别和咨询合规风险组织合规培训组织实施公司反洗钱和内部信息隔离墙制度处理涉及公司和员工违法违规行为的投诉和举报配合期货监管机构和自律组织对公司的检查和调查保持与期货监管机构和行业自律组织的联系沟通,二、期货公司的风险管理,什么是风险管理？ 期货公司是经营风险的金融中介机构，风险的计量和管理是公司业务运营和管理的核心，公司的所有经营活动都必须围绕其展开。风险管理是指由公司各职能层级和业务单元

7、共同实施，与公司经营管理相融合，通过识别、评估、转移、分散、控制各类风险，把风险控制在公司可承受范围内的系统管理过程。期货公司的风险分类国际证监会组织（IOSCO）技术委员会在1998年5月提出的一份报告中，将其分为六种，即信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、法律风险以及系统风险。,市场风险,是指因市场影响而使期货公司无法达到原所预期的获利水平。也就是说，市场风险是指市场价格因经济因素的改变，而影响其经营的风险。影响因素包括： 股价、利率、汇率、期货价格的波动 债券成本风险、股利风险 产品间或市场间彼此相关的风险等,信用风险,是指交易契约中的一方无法履行义务的风险。信用风险损失的构成，可

8、能来自于融资、交换契约、选择权等交易的一方违约而产生。当期货公司与交易对手签订融资契约、交易金融衍生品或扩张信用时，即面临着信用风险。,操作（营运）风险,是指在交易过程中，其管理系统及控制错误所产生的风险。引发操作（营运）风险的因素包括： 前台交易超过认可的限度 执行未经授权的交易、欺诈的交易 后台交易帐册、记录或内部会计控制不当,导致交易处理的错 误，包括交易执行错误、交易系统不能满足需要产生的错误、交易记帐的错误、交易清算的错误 技术支持的故障或错误，包括软件、硬件，管理信息不及时或 不充分、支持业务活动的系统发生故障以及计算机系统被非法入侵等。,流动性风险,是指持有金融工具的一方无法在一

9、合理的价位迅速卖出或转换该金融工具，而遭受损失的风险。该流动性风险也包括无法提前解约或避险的风险。包含两类： 期货公司的资本来源结构、资产配置结构以及资本结构与资产结构之间的配比不合理而引起的资金周转不畅的风险 ； 持有的期货变现速度慢或难以变现，从而占用大量资金而引起的资金周转困难和导致的流动性损失,法律风险,是指本质上不能对于契约的一方强制执行契约所产生的风险。其风险可能由于该契约不能强制履行或是交易对手的 越权行为，亦即法律风险包括契约本身即存在不合法 性，以及契约当事人并无适当的职权。,系统风险,是指期货公司经营失败、市场崩盘或结算系统出问题时，经由各金融市场引发金融机构发生多米诺骨牌

10、效应的现象，或是投资者对于市场产生信心危机时，所导致市场缺乏流动性的现象。,期货公司风险管理重点,管理源生于客户的风险管理源生于员工的风险 管理源于制度缺陷的风险,我公司现行的风险管理体系,公司风险管理体系采用“垂直领导、集中管理、分级控制”模式，主要包括决策层、执行层和操作层三个层级。,期货公司首风的定位,首席风险官是整个公司内控体系的第一责任人，从合法合规以及动态的风控体系上工作。使整个公司能够，持续、健康、稳健运营。 内控制度需全体员工自上而下，前、中、后台相互制衡。,风险管理部部门职责,公司风险管理部主要负责管理公司客户在交易过程中发生的风险，通过在事前、事中和事后采取动态监控、实时处

11、置等有效的风控手段，及时发现、识别、评估和化解风险；公司授权风险管理部调整客户保证金、强行平仓等必要的风险管理权利。,风险管理部的风控手段,调整保证金 根据交易所保证金变化和市场行情变化，对客户保证金进行调整。 强行平仓 按照规定和程序，对达到标准的客户持仓进行平仓处理。,合规稽核管理,一、公司是否存在违法违规行为和重大风险隐患没有涉嫌占用、挪用客户保证金等侵害客户权益行为 期货公司资产没有抽逃、占用、挪用、查封、冻结或者用于担保行为 期货公司净资本持续达到监管标准 没有发生重大诉讼或者仲裁，目前没有重大风险 没有股东干预期货公司正常经营的行为 未发现其他违法、违规经营行为,检查公司是否依据法

12、律、行政法规及其有关规定建立健全和有效执行相关管理制度期货公司保证金存管制度 期货公司治理和内部控制制度 期货公司经纪业务规则、结算业务规则、客户风险管理制度和信息安全制度 根据中国人民银行反洗钱规定的相关要求，公司制定了上海东证期货有限公司反洗钱管理办法及实施细则 公司根据中间介绍商的业务要求，制定了详尽的上海东证期货有限公司中间介绍商服务和管理制度,合规文化建设,合规文化需要全体员工共同努力的，在公司经营管理上，各业务环节均需按制定的制度、管理办法等要求严格执行，以培育全员高素质的合规理念。,反洗钱内部控制管理办法,洗钱的概念及反洗钱的意义 洗钱的渠道有哪些？ 构成洗钱罪将受到的何种刑罚？

13、 本公司的反洗钱架构 反洗钱内部控制的基本内容,洗钱的概念及反洗钱的意义,洗钱就是通过隐瞒、掩饰非法资金的来源和性质，通过某种手法把它变成看似合法资金的行为和过程。主要包括提供资金帐户、协助转换财产形式、协助转移资金或汇往境外等。其危害是巨大的。反洗钱对于维护国家安全、金融安全，稳定国家政治经济形势和维护社会秩序具有重要的现实意义。 洗钱的渠道为了达到隐瞒、掩饰非法资金来源和性质的目的，不法分子常利用银行、证券、保险等金融机构，利用 地下钱庄等非法金融主体、利用进出口贸易、利用互联网、利用拍卖行、珠宝商等特定非金融机构，通过现金交易或通过投资等渠道进行洗钱,构成洗钱罪的刑罚,中华人民共和国反洗

14、钱法采取“双罚制”原则，既对金融机构实施行政处罚，又对直接负责的董事、高级管理人员和其他责任人员给予行政处罚。根据违法行为的具体内容，情节及后果不同，分别处于责令机构限期改正；对金融机构处二十万以上五十万以下（致使洗钱后果发生的，处五十万以上五百万元以下）罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人处一万元以上五万元以下（致使洗钱后果发生的，处五万元以上五十万元以下）罚款。并建议有关金融监管机构责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人给予纪律处分、取消任职资格等处罚,公司的反洗钱架构,三级组织架构。即：反洗钱工作领导小组、反洗钱工作小组、业务一线反洗钱工作小组（一）

15、反洗钱工作领导小组是公司反洗钱工作的领导机构，全面负责公司反洗钱工作的组织协调和决策，对公司大额交易和可疑交易的报告情况进行监督检查。反洗钱工作领导小组由公司总经理担任组长，公司主管业务副总经理、首席风险官及财务负责人为组员。（二）反洗钱工作小组是公司反洗钱工作的日常管理机构，负责公司反洗钱工作的制度和规范制定、大额交易和可疑交易的整理、复核、检查和报告、反洗钱工作的培训指导以及与反洗钱工作主管部门的日常联系。反洗钱工作小组由首席风险官担任组长，由财务部、风控部、稽核部、结算部、客户服务中心、技术部和综合部负责人为组员。反洗钱工作小组内设反洗钱工作常务办公室，牵头开展公司的各项反洗钱工作。反洗

16、钱工作常务办公室由财务负责人总负责，由风控部、稽核部、结算部负责人辅助开展工作。,公司的反洗钱架构,（三）业务一线反洗钱小组在开展客户营销，以及在客户开户、客户交易过程中发现的大额交易和可疑交易，应及时向反洗钱工作小组报告并按要求提供相关的数据和资料。业务一线反洗钱工作小组由各业务部门经理或副经理和风控岗人员组成，业务一线反洗钱工作小组组长由各业务部门经理担任。中间介绍商各证券营业部在办理期货业务开户和日常交易协助风控等工作中发现的大额交易和可疑交易,向公司IB 服务部报告，由IB 服务部统一负责向反洗钱工作小组报告。,反洗钱内控制度的基本内容,一、客户身份识别（一）了解客户及其交易目的、交易性质（二）了解客户的国籍、职业（三）客户身份证的有效期限（四）客户帐户的实际控制人和受益人（五）不得为身份不明的客户开户，不得为客户开立匿名帐户或假帐户，不得允许客户借用他人账户（六）严格按照证监会最新开户规定，完成人个及机构的开户服务工作。包括开户代理人的影像资料、相关授权委托书的核对存档。 （七）按照客户的特点或者帐户的属性划分风险等级，并在持续关注的基础上，适时调整风险等级。（八）在与客户的业务关系存续期间，应采取持续的客户身份识别措施，及时提示客户更新资料信息,