《元 富 证 券 - 元富理财网》由会员分享，可在线阅读，更多相关《元 富 证 券 - 元富理财网（30页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、元富證券股份有限公司 MasterLink Securities Corporation 地址:台北市敦化南路二段99號22樓 電話:(02)2325-5818誠信、專業、創新興櫃股票制度 簡 介元富證券股份有限公司 MasterLink Securities Corporation 地址:台北市敦化南路二段99號22樓 電話:(02)2325-5818誠信、專業、創新1誠信、專業、創新登錄程序登錄程序三個營業日內五個營業日第六個營業日起將公開說明書揭露於證基會網站向櫃買中心提出登錄申請報 之數量.比率及價格以書面向棍買中心申. 核准登錄日起三個營業日內應將持有向大眾揭示五個營業日 將公司概況
2、資料於櫃買中心網站 櫃買中心審核完畢開始報價交易辦 理 公 開 發 行及 申 報 輔 導2誠信、專業、創新交易流程交易流程推薦證券商櫃買中心 報價資訊系統 及電腦系統投資人證券經紀商於交易時間前就推薦股票為買賣價之報價於確定成交後三分鐘內將成交資料輸入代理投資人進行議 價委託議價揭示最近一筆及 當日成交資訊揭示當市最佳之報價進行議價3誠信、專業、創新19交易流程交易流程4誠信、專業、創新資資 訊訊 公公 開開 管管 道道櫃買中心股市觀測站資訊揭露輸入提供資訊透過適當管道發行公司推薦證券商5誠信、專業、創新資訊揭露義務資訊揭露義務財務報告:公開經會計師查核簽證之年度財務報告、半年度財務報告。 每
3、月營運情形: 揭露每月營業額、背書保證金額、資金貸放金額及衍生性商品交易 等資訊。 重大訊息:發生證券交易法施行細則第七條規定之九款情事,須於事實發生或 傳播媒體報導日之次一營業日交易時間開始前公開。不得私下公佈 任何消息,以確保資訊之正確性與普及性。 責任 o發行人有上述情事時,除向OTC申報外,並副知推薦證券商,若有違反 OTC 得處其一萬元之違約金。 o推薦證券商應督促發行人揭露,並透過適當管道予以揭露,否則連帶 處以一萬元違約金。6誠信、專業、創新興櫃股票之過去、現在與未來興櫃股票之過去、現在與未來與上市、櫃制度之比較7誠信、專業、創新興櫃股票之過去、現在與未來興櫃股票之過去、現在與未
4、來交易制度比較表8誠信、專業、創新興櫃股票之過去、現在與未來興櫃股票之過去、現在與未來能取代未上市盤商嗎能取代未上市盤商嗎9誠信、專業、創新o對盤商之影響-興櫃股票具有資訊透明.結算安全及市場機制健全之優點,但盤商目前尚屬有效率之市場。o對專業經紀商而言-經紀業務將受影響。o對承銷商而言-是必然規劃之方向。o綜合券商之興櫃策略規劃型態。-創投型-大盤商型-霸王硬上弓型興櫃股票之過去、現在與未來興櫃股票之過去、現在與未來10誠信、專業、創新元富證券興櫃股票之競爭力元富證券興櫃股票之競爭力11誠信、專業、創新參與興櫃股票之好處參與興櫃股票之好處o 對發行公司而言:提供公司股票流通市場及股權分散工具
5、。公司了解資本市場之運作及提昇知名度及能見度。推薦證券商扮演推薦及造市者角色,有利上櫃時之定價。o 對股東而言:股票流通性增加,股東理財規劃靈活度較高。股東之權益不會像以往被少數盤商壟斷。o 就主管機關之態度而言o 申請登錄之作業成本不高12誠信、專業、創新期末評價方式期末評價方式持有興櫃股票之公司，其財務報表對該長短期股權投資之會計科目分類、及期末評價(成本法或成本市價孰低法)時，其興櫃股票成交價格是否被視為會計上之公平市價？現況說明:興櫃股票的財務報告編製，及相關會計處理，則比 照上市、上櫃公司股票處理原則。目前持有興櫃股 票者期末應採LCM之方式評價13誠信、專業、創新賣出興櫃股票應課予
6、證交稅(千分之三)，該證交稅課稅基礎是否即為買賣成交價格？若成交價格與淨值有差異是否亦只採成交價格？証交稅之計算基礎証交稅之計算基礎現況說明:財政部賦稅署說，依證交稅規定，證交稅是向 出賣有價證券的交易人，按每次交易價格課徵 。因此，興櫃股票交易，將比照證交稅規定， 依每筆實際成交價格課徵。故國稅局以成交價 格為課稅之基礎(大股東應注意移轉之資金安排 )14誠信、專業、創新興櫃股票之法律位階興櫃股票之法律位階興櫃股票位階為證券商營業處所買賣之有價證 券,但仍非為上櫃股票 證券交易法中有關證券商營業處所買賣之有價 證券之相關規定，興櫃股票是否適用？現況說明:證交法第22條之2及第25條(公司內部
7、人持股轉讓之申報管理)、第155條(操縱買賣)、第157條(歸入權)及第157條之1(內線交易)之規定均適用15誠信、專業、創新特定人資格特定人資格興櫃股票公司內部人持股轉讓之申報管理(證交法第22條之2及第25條)同上市櫃公司，而內部人讓予特定人有資格 之限制,是否會降低大 股東申請興櫃股票之意願？現況說明:證期會就興櫃股票公司內部人持股轉讓予特定人之資格已從寬認定,除適用本會八十九年四月十日 (八 九) 台財證 (三) 第一一二一一八號函說明第一項第二款外，可一併適用 同項第一款公開發行公司股票之特定人範圍。16誠信、專業、創新是否會影響大量股權移轉是否會影響大量股權移轉興櫃股票應由推薦證
8、券自行認購1%以上，此部分股票於該公司申請一般上櫃股票時，可否不計入大量股權移轉之計算？現況說明: OTC 擬修改不宜上櫃具體認定標準，將公司提供推 薦證券商自行認購之股數得以排除不予計入大量股 權移轉之計算17誠信、專業、創新有關集保之扣除有關集保之扣除已申請上櫃之公司，其董事、監察人、大股東之集保，其第二階段集保股數可否扣除申請興櫃股票時，提供給推薦證券商自行認購之股數？現況說明:可扣除集保一年部分之股數18誠信、專業、創新法人可否買賣興櫃股票法人可否買賣興櫃股票自營商、僑外資及投信基金等法人可否買賣興櫃股票?現況說明:自營商:可僑外資:可 投信基金:階段性開放代客操作:可19誠信、專業、
9、創新跨越十二月及六月時，是否需財報跨越十二月及六月時，是否需財報申請登錄為興櫃股票公司，如申請時點已跨越十二月及六月時，是否需俟年報及半年報完成之後，才能申請？現況說明:不需要是否需俟年報及半年報完成之後，才能申請，惟最遲應於4月30日及8月31日前揭露年報及半年報資訊20誠信、專業、創新興櫃股票之認購價格興櫃股票之認購價格推薦券商自行認購興櫃股票時，其認購價格及數量，各推薦證券商間，對同一發行公司股票之認購價格及數量如何決定 ？ 現況說明:各推薦證券商自行認購價格，可自行與發行公司議價，但每一推薦證券商均應認購一定數量。21誠信、專業、創新現增是否需承銷現增是否需承銷興櫃股票公司可否辦理現金
10、增資？若股權未達分散標準，是否要公開承銷？現況說明:可以辦理現增，但不得對外公開承銷另,興櫃股票不得辦理CB或附認股權公司債22誠信、專業、創新券是否需先送存券是否需先送存投資人將興櫃股票送存集保公司後，何時可以賣出？ 現況說明:已於90年11月15日邀集相關單位討論會中達成以下共識:興櫃股票送存後第三營業日始得動用，但推薦證券商如能確認客戶送存之股票無瑕疵者，不在此限。23誠信、專業、創新申請興櫃股票之成本申請興櫃股票之成本登錄費用新台幣2萬元(繳交後不退還) 興櫃股票買賣費用,費率如下:3億元以下,費率為0.02%3-5億元,費率為0.015%5-10億元,費率為0.01%最低費用為5萬元
11、,最高為22.5萬元,但因股票上市或上櫃者,得請求 返還買賣費用. 作業成本低-如公開說明書只需份 有關推薦券商認購1%之處理 OTC已函請SEC,要求同意券商認購興櫃股票 %之持股,可扣抵日後上櫃券商自行認購之部分。 24誠信、專業、創新交易流程及資訊揭示交易流程及資訊揭示 25誠信、專業、創新（一）成交資料比對給付結算作業規劃草案櫃檯中心輸入成交 資料推薦證券商 /證券經紀 商證券自營 商(檢查款項餘額 )集保公司推薦證券商/ 證券經紀商 證券自營商(檢查證券餘額) 比對 買賣帳號 股票代號 股數 成交金額 賣方餘額控管回報回報查詢查詢買方賣方輸入成交 資料26誠信、專業、創新（二）即時逐
12、筆轉帳給付結算作業規劃草案集保公司 (即時辦理 證券給付)推薦證券商/ 證券經紀商 證券自營商通知完成款項給付有價證券撥轉買方賣方有價證券撥轉推薦證券商/ 證券經紀商 證券自營商27誠信、專業、創新（三）結算作業給付結算作業規劃草案集保公司推薦證券商/證券自營商證券經紀商結算 款券餘額沖抵 即時逐筆轉帳T日15:30前通知客戶通知T日15:30前通知28誠信、專業、創新（四）餘額沖抵給付給付結算作業規劃草案（續）集保公司證券撥轉 (T日24:00前)淨買進款項給付(T+1日10:00前)證券經紀商/證券自營商 推薦證券商淨買方證券經紀商/證券自營商 推薦證券商淨賣方淨賣出款項給付(T+1日10:00起)29元富證券股份有限公司 MasterLink Securities Corporation 地址:台北市敦化南路二段99號22樓 電話:(02)2325-5818誠信、專業、創新30
