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1、输入总账系统期初数据输入总账系统期初数据输入总账系统期初数据“期初余额”功能包括两个方面，一方面输入 科目期初余额，即用于年初输入余额或调整余额； 另一方面核对期初余额，并进行试算平衡。 三、网络课程制作特色1.1.确定方向输入余额确定方向输入余额当第一次使用总账系统时，首先应将原系统 的账户余额整理好，编制科目余额表，然后通过 键盘输入到系统中。输入的内容主要包括余额方 向和余额。其主要要求如下：(1) 输入余额时必须注意调整有关科目余额的 方向。如果借贷标志不能改变，余额可用“”符 号表示。输入总账系统期初数据输入总账系统期初数据三、网络课程制作特色1.1.确定方向输入余额确定方向输入余额
2、(2) 只需要录入一级和最低级科目的余额，中 间级科目的余额系统自动计算, 以便于检查上下 级科目余额是否相符。(3) 如果年中某月开始建账，需要输入年初余 额额或启用月份的月初余额额，以及年初到该该月的各 月借贷贷方发发生额额或累计发计发 生额额。例如，假设为设为 7 月份建账账，需录录入7月初的期初余额额以及1-6月的 借、贷贷方累计发计发 生额额，系统统自动计动计 算年初余额额 。 输入总账系统期初数据输入总账系统期初数据三、网络课程制作特色1.1.确定方向输入余额确定方向输入余额(4) 在录入期初余额时，如果某科目涉及辅助 核算，则必须输入辅助账的期初余额。如部门核 算科目应录入期初部
3、门核算余额。又如，某科目 为数量核算，系统会自动要求录入期初数量余额 。但是，在输入余额和方向时, 不能对科目进 行增、删、改的操作。如要增、删、改科目必须 在设置会计科目功能中进行。 输入总账系统期初数据输入总账系统期初数据三、网络课程制作特色2.2.试算平衡试算平衡期初余额输入后，必须进行上下级科目间余 额的试算平衡和一级科目余额试算平衡，以保证 初始数据的正确性, 检验过程由计算机自动进行 。【例2.35】根据例2.6中表2-3资料，以及表2 -23表2-24表2-25和表2-26输入期初余额并进行试 算平衡。项目核算的期初余额均为“多媒体学习光盘 ”项目余额。 输入总账系统期初数据输入
4、总账系统期初数据2.2.试算平衡试算平衡表2-23 2004年1月份其他应收款(部门核算)期初余额一览表 输入总账系统期初数据输入总账系统期初数据部门编码门编码部门门名称方 向本币币期初余额额 4市场场部借2 000 合计计借2 000表2-24 2004年1月份其他应收款(个人核算)期初余额一览表 日期凭证证号数部门门名称个人名称摘 要方向本币币期初余额额 2003.12.3 1记记-18市场场部付海涛出差借款借1 800合计计借1 8002.2.试算平衡试算平衡表2-25 2004年1月份应收账款期初余额一览表 输入总账系统期初数据输入总账系统期初数据表2-26 2004年1月份应付账款期
5、初余额一览表 单单 据 类类 型单单据 编编号单单据日期客 户户科目摘 要方 向金额额部门门业务业务 员员普通 发发 票P111 12003-10- 25创创 业业1131销销售101软软 件产产品1套借100 000.00市场场部付海涛专专 用 发发 票Z11112003-11- 10海 达1131销销售网站内 容1部分借60 000.00市场场部付海涛会计科目：1131 应收账款 余额：借 160 000元2.2.试算平衡试算平衡表2-26 2004年1月份应付账款期初余额一览表 输入总账系统期初数据输入总账系统期初数据表2-26 2004年1月份应付账款期初余额一览表 单单 据 类类 型
6、单单据 编编号单单据日期供 应应 商 科目摘 要方 向金额额部门门业务业务 员员专专 用 发发 票C333 3 2003-09- 20 海 达212 1购买购买 CD- RW光盘盘片 3705片 贷贷 222 300.00 市场场部李斯奇 会计科目：2121 应付账款 余额：贷 222 300 元操作：执行“设置”“期初余额”命令，进 入“期初余额录入”窗口。 (1) 输入期初数据。 操作：在“期初余额录入”窗口中，将光标定 在“现金”科目上，输入期初余额“6775.7” 。操作：双击“其他应收款备用金”部门核 算科目的“期初余额”栏，进入“部门核算期 初”对话框。 操作：在“部门核算期初”对
7、话框中，单击“ 增加”按钮。 操作：双击“部门”所在单元格后，单击参照 按钮，打开“部门参照”对话框。 操作：在“部门参照”对话框中，双击选择市 场部。 操作：选择金额方向，并输入期初金额 “2000”，单击“退出”按钮，返回“期初余 额录入”窗口。 操作：选择金额方向，并输入期初金额 “2000”，单击“退出”按钮，返回“期初余 额录入”窗口。 操作：选择金额方向，并输入期初金额 “2000”，单击“退出”按钮，返回“期初余 额录入”窗口。 操作：重复以上步骤，继续输入其他期初余额 信息。 操作：所有余额输入完毕后，单击“试算”按 钮，可查看期初余额试算平衡表，检查余额是 否平衡。 (2) 期初数据试算平衡。 操作：单击“确认”按钮，返回。 操作：进入“期初余额”窗口后，单击“对账 ”按钮。 操作：单击“开始”按钮，对当前期初余额进 行对账。操作：如果对账后发现有错误，可单击“显示 对账错误”按钮，系统对账中发现的问题显示 出来。
