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1、南京和雍科技有限公司财务制度培训南京和雍科技培训教材系列 李玉萍copyrightnjhy 2008 All right reservedw前言w冥王哈得斯爱上了季节女神的女儿；一天当这个女孩在草地上散步时看见了一只可爱 的小白兔，于是就追了上去，这只白兔是哈得斯变的；追了很久，后来兔子不见了， 她看见一朵美丽的花，于是她俯下身去闻这朵花，这时地府的大门打开了，她就这样 来到了地府，当哈得斯向她表达爱意后，她哭了，因为这样她就要终生生活在不见光 明的地府中；这时冥王给她剥了一个石榴，她吃了六粒石榴后就在哭泣中渐渐睡去， 看见她梨花带雨的面容，冥王不忍心让自己心爱的女子陪自己在幽冥中渡过终生，决
2、 定放她回去；当这个女孩子听到这个消息后欢快极了，她兴奋的向地府的大门冲去 这时一个黑面神挡住了她的去路，黑面神是冥界的执法者，他说：“我王！根据 冥界的法律，吃了冥界的食物，就要终生留在冥界！”哈得斯正因不能达成心愿而生 气呢，于是迁怒于黑面神说：“难道我说的话也不能例外了吗？”黑面神说：“您是冥王 ，拥有至高无上的权威，在冥界没有人能超越您！但是法律也是您制定的，如果您都 不能维护它，那么又有谁还能全心全意遵从它哟？”冥王看着黑面神许久，终于想到 了一个办法，他把目光转向那女孩儿：“看来您将注定成为我的王后了！我答应您， 每年只在冥界生活六个月，其他六个月您可以在太阳的照耀下月华的辉映下和
3、疼爱您 的母亲生活在一起！”这样季节女神的女儿就成为了冥后！w给大家讲这个故事，是想让更多的人能明白，维护制度不仅要靠执行者，更要靠制定 制度的人去维护，否则没有人能真心实意的服从管理的！在制度面前是没有特权的！财务制度w一、结货款 w1.对账 每周一供应商送交我公司开具的入库单( 绿联)，由成本会计核对；在周一对帐前如有调 换货物和改单应及时找库管办理换单手续；业务 人员不得私自改单、换单；各部门负责调货人员 应告知供应商正确的对帐时间；过期不予以办理 对帐事宜； w供应商应凭我公司开具的入库单收回样品；w2.结款w每周二供应商凭增值税专用发票到我公司 取支票，无票不对帐、不结款；需要注意
4、的是：调货人员一定要与供应商再三强调 与确认，保证每月底不得拖欠我公司发票 ；w需要注意的是：外调机器只有售出后方可 结货款、超过一个星期未售出的要及时与 各产品负责人沟通或退或售出；w3.w买断机器在付款前心须看到为管在供货商 送货单上签名,因为这意味着货物已经入库 ；二、报销w每周三下午办理报销、返款、退订金事宜；报销 人员应在每周日晚上下班之前粘贴好报销单并交 给店面负责人，由店面负责人交至财务，周三下 午本人至财务领款； w1、费用报销单粘贴要求：发票与收据要分开， 发票用费用报销单粘贴，收据用现金支付凭证粘 贴，不得用圆珠笔、铅笔填写，部门、日期、张 数、报销人要填写清楚，发票正面向
5、上，金额不 得被粘贴在费用报销单据或现金支付凭证的左上 角，应先由各部门负责人在发票上签字，然后由 财务复核报销单，最后由总经理审批；需要注意的是机器的质保期日15天，期间如有客户 因质量问题退货，已给付的返款应及时追回，否则 由业务员承担；w2退订金时由业 务员填现金支付凭 证，交出纳复核， 经总经理审批后客 人凭收据领款；w3返款单应在业 务发生日填写，详 细注明机型(包括小 型号)、出库单号、 返款额及业务员姓 名，经各部门负责 人签字后客户联给 客户，业务联交财 务，出纳每周二统 一核返款并交总经 理审批；客户可在 周三下午领取返款 ；三、不得刷卡返现w1在发生退款行为 时，如果客户的
6、付 款方式是刷卡，根 据我公司与银行签 订的协议，退款方 式也是刷卡；w2用支票购买货物 ，（支票额-货款） 800时，产生的返 款应让客人补足税 点，按支票额足额 给客户开具销售发 票后，才能给付返 款；w四、销售行为发生时，应先填写销售订单与合 同，待客户付款并经库管确认后方可发货；如 客户一定要先验货时，应让客户先付保证金并 经店长签字确认，然后方可开机验货； w1销售合同应写明客户的联系方式及姓名， 以便客服部做电话回访，资料不全者扣除业务 提成； w客服回方时将会核实客户收到的赠品，如果发 现业务员有私自截留赠品的现象将予以开除！ w2销售订单要素必须齐全：如货物（整机与 配件）的品
7、牌、名称、型号（包括高、中、低 ；共、独；单核、双核；迅驰、赛扬；DVD、 COMBO等）、序列号；外调整机必须正确注 明供货商及供货价；如果以上信息不全则不得 享受业务提成；w3若外调整机的供货商与供货价 信息错误，则扣各部门审批人10 元/次；w4业务人员不得为了超限价而 私自改单，一经发现则不得享受 提成；w5业务员所需的配件调入当日并已出库的，业 务员一定要开出库，代他人调配件的一定要让相 关人员在订单的备注中注明“代XX人开XX出库” ；违规一次，经查实扣当事人每人20元；w配件调入当日已出库但未开单的，一经发现则不 享受业务提成； w配件不写明具体名称一律按同类商品最高成本核 价
8、w6部门领用的配件应在领用当日填写出库单， 注明领用，经各部门负责人及总经理签字确认后 记入店面费用；用于售后的配件应让业务员办理 退换库，一律记入当事人的销售提成中 。w五、销售发票应按实际销售行为开具，销售配件时可开具配件发 票，赠品不得开配件票；有进项的货物方可开具销售发票；无线 网卡资费部分不得开具发票； w 开具发票前应与客户确认各项开票信息；增值税专用发票应 让客户提供打印的开票信息；w不得多客户开发票；如果一定要多开，则让业务找费用发票并按 10%收税点！wIBM、东芝、微星、华硕笔记本电脑开票时要加品牌：如IBM笔 记本电脑，华硕笔记本电脑还要在规格中加开大型号；如要质保 升级
9、则只能开客户的姓名，报销的则只能开单位名称；w刷个人卡不得开具增值税专用发票，因为刷个人卡是个人消费行 为；w用支票购买货物的，发票上的客户名称必须与支票上的付款单位 一致；w六、销售退回时业务人员也应填写销售订单， 数量为负数； w发生退货行为时，业务员应先到技术部让技术人 员检测电脑，并出具技术检测报告，如果报告上 说明不影响二次销售可收回，业务员才能开销售 订单； w先由各部门负责人签字确认，证明退货原因属实 并已同意退货；其次由库管签字确认，证明货物 已全部入库，然后根据退货订单填写现金支付凭 证，经总经理审批后方可退款；w七、公司各部门之间发生的调拨在当日必 须办理调拨手续，货物借入
10、借出应在当日 库存报表中附注说明；报表差错一次扣30 元；每日营业结束时各部门应及时上交库 存报表，以便库管每日核对帐实；不交或 迟交库存报表一次扣50元；期限为次日清 晨9：00前；w八、各部门如有员工离职应通知其到人力 资源部办理离职手续，并到财务办理结算 工作，如是否有配件未出库，是否有货款 未追赶回等；如员工离职前各部门负责人 未通知离职人员办理任何手续，则后果由 各部门负责人自负。w如发现违反本规定且情节严重者，不仅要 承担一切经济后果和责任、被公司除名； 并且公司将保留追究其法律责任的权利； w以上为南京和雍科技有限公司内部财务暂 行规章制度，如有其他事项再行增补。w结束语w在结束
11、制度培训前给大家讲两个故事w十九世纪下半叶，一个漆黑的夜里，狂风大作，暴雨倾盆，在大西 洋的海面上， 一艘游轮因为触礁就要沉没了，船上的人四处苍惶逃 窜谋求生路，有个水手问船长：“救生艇不够了，怎么办？” 船长下 达了一条对后世影响深远的指令，他当时从容不迫地说道：“那么， 就让妇女和孩子先上救生艇吧！”后来船长、海员和很多男乘客都随 着游轮而永沉海底了，但是他的这个指令在今天已成了不成文的国 际公约了！每一个制度的形成都有它特定的背景条件；我们在执行 有形的制度时并不需求付出生命这样高昂的代价，但是我们却并不 能很好的执行它？原因是什么呢？如果在平时都不能很好的执行成 文的制度，当危难来临时
12、我们还能指望人们能很好的执行那些不成 文的公约吗？w在一次捕猎中，猎人追着一群羚羊已经两天两夜了，后来终于在第 三天的清晨把这群羚羊逼到了一处山崖上，太阳从不远处的对面山 崖上露出了笑脸，猎人们也放松了情绪，因为眼看这群羚羊就要成 为囊中之物了。这时忽然听见领头羊一声长啸，羊群在这一声指令 下，面向太阳分成两列，猎人凭着多年狩猎的经验判断出其中的一 队明显比另一队年轻，猎人们也惊愕极了，因为从没有听过领头羊 这样呼啸过；只见每排两只羊奋力向前奔跑，年轻的羊在年老的羊 身上用力一蹬跃上对面的山崖，而老羊则在一声惨呼中摔落深涧， 最后只剩下这只领头羊，只见它高贵的缓步走向深渊；在现代 商海的竞争中，我们有时候也有可能面临如此惨烈的境遇，我想我 们是否可以问问我们自己，如果灾难来临时，我们能有领头羊一般 的感召力吗？我们能象老羊一样的放弃自己的生命换来另一个同胞 的生存吗？而那得到机会的人能珍惜这来之不易的一切吗？这也是 一种遵守制度的形式，只是它是需要付出生命这样高昂的代价，我 们能够做到义无反顾吗？
