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1、甘肃地税纳税服务平台系统扣缴个人所得税报告表模板填写操作指南扣缴个人所得税报告表I 目录第 1 章概述 . 11.1主要内容 . 11.2预期读者 . 11.3系统术语与约定 . 1第 2 章扣缴个人所得税报告表模板填写操作指南 . 22.1功能描述 . 22.2表格说明 . 22.3操作注意事项 . 3第 3 章填表操作说明. 43.1扣缴个人所得税报告表填写 . 43.2减免事项报告表（减免事项部分） . 53.3减免事项报告表（税收协定部分） . 63.4汇总表 . 73.5字典表 . 7扣缴个人所得税报告表1 第1章概述1.1 主要内容本文档为扣缴个人所得税报告表模板填写用户操作指南。
2、1.2 预期读者扣缴义务人（纳税服务系统身份验证用户）。1.3 系统术语与约定纳税服务系统身份验证用户： 指通过帐号和密码或CA 证书的方式登录甘肃地税纳税服务系统的人员。扣缴个人所得税报告表2 第2章扣缴个人所得税报告表模板填写操作指南2.1 功能描述本功能由纳税人在本地进行扣缴个人所得税报告表填写，并根据系统要求进行扣缴个人所得税申报。2.2 表格说明扣缴个人所得税报告表各表说明以及填写概要序号表格名称说明填写概要1 扣缴个人所得税报告表填写扣缴个人所得税各项所得项目的明细内容适用国内、国外人员使用。2 减免事项报告表（减免事项部分）如果在扣缴个人所得税明细表填写有减免税额，需要在该页面将
3、对应的减免事项适用国内人员使用。3 减免事项报告表（税收协定部分）如果在扣缴个人所得税明细表填写有减免税额，需要在该页面将对应的减免事项适用国外、港澳台人员使用。4 汇总表将扣缴个人所得税报告表的明细数据依照所得项目进行汇总5 字典表显示所有减免事项的代码表各表交替位置可通过鼠标选择SHEET 页：扣缴个人所得税报告表3 2.3 操作注意事项1、纳税人在填写 Excel 模板时，通过复制粘贴方式填写的数据，需要将原有 Excel 数据格式进行清理， 避免破坏 Excel 模板样式，造成导入无法识别；纳税人在填写完数据后，可使用格式刷将填写的数据重新格式化一次。扣缴个人所得税报告表4 第3章填表
4、操作说明3.1 扣缴个人所得税报告表填写扣缴义务人需要在 “扣缴个人所得税报告表” 上方填写扣缴义务人的基础信息及税款所属期起与至。第 1 栏“序号”：必填项，数字型，1 到 5 个字符。第 1（2）栏“是否明细申报”：必填项，下拉选择，多行重复的数据可以复制粘贴实现。第 2 栏“纳税人姓名”：判断填写项, 当【是否明细申报】为“是”时，为必填项，属性为字符型， 2 到 20 个字符。第 3 栏“证照类型”：判断填写项, 当【是否明细申报】为“是”时，为必填项，下拉选择，多行重复的数据可以复制粘贴实现。第 4 栏“证照号码”：判断填写项, 当【是否明细申报】为“是”时，为必填项，属性为字符型，
5、 2 到 20 个字符。第 5 栏“所得项目”：必填项，下拉选择，多行重复的数据可以复制粘贴实现。第 6 栏“所得期间起”：必填项，日期格式，yyyy-MM-dd。第 7 栏“*所得期间止”：必填项，日期格式，yyyy-MM-dd。第 8 栏“收入额”：必填项，数字型，限制20位。第 9 栏“免税所得”：选填项，数字型，限制20位。第 10 栏“基本养老保险费”：选填项，数字型，限制20 位。扣缴个人所得税报告表5 第 11 栏“基本医疗保险费”：选填项，数字型，限制20 位。第 12 栏“失业保险费”：选填项，数字型，限制20位。第 13 栏“住房公积金”：选填项，数字型，限制20位。第 1
6、4 栏“财产原值 ”：选填项，数字型，限制20 位。第 15 栏“允许扣除的税费”：选填项，数字型，限制20位。第 16 栏“其他”：选填项，数字型，限制20位。第 17 栏“合计”：自动计算得出（17=10+11+12+13+14+15+16 ），不可修改。第 18 栏“减除费用 ”：选填项，数字型，限制20 位，国内正常工资薪金填写3500，国外工资薪金填写4800。第 19 栏“准予扣除的捐赠额”：选填项，数字型，限制20位。第 20 栏“应纳税所得额”：自动计算得出（20=8-17-18-19 ），不可修改。第 21 栏“税率”：必填项，下拉选择，多行重复的数据可以复制粘贴实现。导入客
7、户端后，正常工资薪金、劳务报酬税率可自动生成。第 22 栏“速算扣除数”：必填项，根据税率自动对应带出，不可修改。第 23 栏“应纳税”：必填项，数字型，限制20 位。第 24 栏“减免税额”：选填项，数字型，限制20 位。第 25 栏“应扣缴税额”：自动计算得出（25=23-24），不可修改。第 26 栏“已扣缴税额”：选填项，数字型，限制20位。第 27 栏“应补退税额”：自动计算得出（27=25-26），不可修改。第 28 栏“备注”：选填项，属性为字符型， 2 到 20 个字符。3.2 减免事项报告表（减免事项部分）扣缴个人所得税报告表6 第 1 栏“序号”：必填项，数字型，1 到 5
8、 个字符。第 2 栏“姓名”：必填项，属性为字符型， 2 到 20 个字符。第 3 栏“身份证件类型”：必填项， 下拉选择，多行重复的数据可以复制粘贴实现。第 4 栏“身份证件号码”：必填项，属性为字符型， 2 到 20 个字符。第 5 栏“减免事项”：必填项， 下拉选择，多行重复的数据可以复制粘贴实现。第 6 栏“减免性质”：必填项， 下拉选择，多行重复的数据可以复制粘贴实现。第 7 栏“减免税额”：必填项，属性为数字型，保留两位小数点，20 个数字。3.3 减免事项报告表（税收协定部分）第 1 栏“序号”：必填项，数字型，1 到 5 个字符。第 2 栏“姓名”：必填项，属性为字符型， 2
9、到 20 个字符。第 3 栏“身份证件类型”：必填项， 下拉选择，多行重复的数据可以复制粘贴实现。第 4 栏“身份证件号码”：必填项，属性为字符型， 2 到 20 个字符。第 5 栏“所得类型”：必填项， 下拉选择，多行重复的数据可以复制粘贴实现。第 6 栏“协定国家和地区”：必填项， 下拉选择，多行重复的数据可以复制粘贴实现。第 7 栏“税收协定名称及条款”：必填项，属性为字符型， 2 到 20 个字符。扣缴个人所得税报告表7 第 8 栏“减免税额”：必填项，属性为数字型，保留两位小数点，20 个数字。3.4 汇总表汇总表数据直接由扣缴个人所得税明细申报表依照所得项目自动汇总生成。无需人工填写。注意：在扣缴个人所得税报告表，没有进行自动计算， 如果需要生成汇总数据需要填写完整的明细数据。 或者可以将模板导入纳服平台客户端，在客户端可以自动计算生成汇总数据。3.5 字典表字典表显示所有减免事项的代码表，供纳税人参考，无需编辑。
