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1、 1广东东方锆业科技股份有限公司 2009年度财务决算报告 广东东方锆业科技股份有限公司 2009年度财务决算报告 2009年是公司快速发展的一年， 在公司董事会及管理层的正确领导以及全体员工的一致努力下，公司资产规模和实力进一步增强，经营业绩稳定增长，顺利完成了2009年度的经营计划。现将2009年财务决算的有关情况汇报如下： 一、2009年度公司财务报表的审计情况 （一）公司2009年财务报表已经广东正中珠江会计师事务所审计，出具了广会所审字2010第10000360011号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是，本公司的财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制， 在所有
2、重大方面公允反映了公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。 （二）主要财务数据和指标： 项目 2009年12月31日 2008年12月31日 同比增减(%) 1、营业收入(万元) 267,818,562.63190,408,036.6740.66%2、利润总额(万元) 34,532,106.3328,843,375.2319.72%3、归属于上市公司股东的净利润(万元) 30,162,840.5825,331,867.9119.07%4、总资产(万元) 1,029,398,969.83450,700,508.67128.40%5、 所有者权益或股东权益(万元)
3、 550,134,840.83237,361,626.63131.77%6、归属于上市公司股东的每股净资产(元) 6.743.6584.66%7、每股收益(元) 0.370.39-5.13%8、平均净资产收益率（%） 6.80%11.23%-39.45%9、每股经营活动产生的现金0.280.273.70%2流量(元) 二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 （一）资产负债情况 截止2009年12月31日，公司总资产102,939.90万元，较上年末增加了57，869.85万元,增幅为128.40%。其中流动资产增加35,165.11万元,主要是本年银行借款增加及募投资金的到位,货币资金增加2
4、5166.35万元,土地储备的增加及预付募投项目的设备款,使预付款项增加8006.56万元；非流动资产增加22,704.74万元，主要是募投项目的建设,使固定资产净值增加18894.10万元，在建工程增加958.69万元,无形资产净值增加2810.24万元。 2009年公司各产品的生产和销售持续增长， 因而年末应收账款和存货均有不同程度的增长。 公司负债总额 47926.41 万元，较上年末增加了26592.52万元，增幅为124.65%。主要是短期借款增加18800万元，长期借款增加4750万元，应付账款增加3051.13万元。 （二）股东权益情况 单位:万元 项目 期初数 本期增加 本期减
5、少 期末数 股本 5000.003985.6008985.60资本公积 8538.5227080.002073.6033544.92盈余公积 1293.60306.0501599.65未分配利润 8904.042976.52997.2510883.31股东权益 23736.1631968.52691.2055013.48股本的增加是因为公司于 2009 年 4 月 28 日向特定投资者发行 1912 万股人民币普通股, 发行后的股本总额为人民币 6912 万元；2009 年 9 月 8 日，公司股东大会审议通过了 2009 年中期利润分配方案，以截止 2009 年 6 月 30 日股本为基数，
6、以资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股。实际转增股本 2073.6 万股，转增后的股本总额为 8985.60 万元。 未分配利润的增加是因为公司计入当年实现的净利润扣除已提取的盈余公 积。 （三）经营情况 32009年营业收入26781.86万元，比上年增加7741.06万元，增长40.66%；产品毛利率23.29%，比上年下降1.25%，主要是传统产品的毛利率下降；利润总额3453.21万元，比上年上升19.72%；净利润3016.28万元，上升19.07%，主要是由于公司产销规模的扩大,营业利润也相应增加所致。 2009 年度公司营业费用 556.92 万元，同比上升了 231.63
7、 万元，同比上升了71.21%，主要原因是：公司本期业务规模扩大，各项费用相应增加及本期外销业务增加，海运费用相应增加所致。 2009 年度公司管理费用 1446.11 万元，同比增加了 56.74%，主要原因是公司本期业务规模扩大，费用相应增加所致。 2009年度公司财务费用773.55万元，同比增加了125.52万元，同比增加了19.37%，主要原因是09年新增了23550万元的银行借款，增加了利息支出。 （四）现金流量分析 2009 年度公司经营活动产生的现金流量净额2252.21万元，同比增加幅度较大，主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金增加，同时公司采用集中采购的方法延长结算付款期
8、所致。 2009 年度公司投资活动产生的现金流量净额 -34431.91万元，同比增加了232.28%，主要原因是公司募投资金项目实施建设以及储备土地所致。 2009 年度公司筹资活动产生的现金流量净额 51031.90万元，同比增加了1066.78%，主要原因是2009年收到募投资金29592.00万元及银行借款增加23550.00万元所致。 （五）主要财务指标 1、偿债能力指标 项目 2009年 2008年 同比增减(%) 流动比率 1.351.0825.00速动比率 1.140.7062.86资产负债率 46.56%47.33%-1.634利息保障倍数 5.465.450.18报告期内，
9、公司流动比率1.35，较上年同期上升25%；速动比率1.14，较去年同期上升62.86%，主要原因是报告期内流动资产增加35165.11万元，流动负债增加21842.52万元，流动资产增加幅度大于流动负债增加幅度所致。 2、营运能力指标 项目 2009年 2008年 同比增减(%) 应收账款周转率 3.803.547.34存货周转率 2.422.343.42报告期内，公司应收账款周转率3.80，较去年同期上升7.34%，主要原因是营业收入增加所致。 报告期内，公司存货周转率2.42，较去年同期上升3.42%，主要原因是公司加速存货周转所致。 3、现金流量指标 每股经营活动现金净流量为0.28元，2008年为0.27元，现金净流量增加，主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金增加，同时公司采用集中采购的方法延长结算付款期所致。 4、盈利能力指标 项目 2009年度 2008年度 每股收益（元） 0.370.39净资产收益率（%） 6.80%11.23%广东东方锆业科技股份有限公司 董 事 会 2010年1月26日
