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1、囱苤直医筮丕堂亟兰焦诠室】引言我国加入W T O 以来，商业银行市场化、国际化和混合业经营不断深入，国内商业银行的金融风险不断加大。2 0 0 8 年国际金融危机爆发后，会融业的竞争更加激烈，国内商业银行不仅要面对国内经营环境的变化，同时也要面对国际经济环境的变化，如何规避盒融风险面临着更多的挑战。从总体上看，目前中国农业银行也存在着诸多潜在风险，如不良贷款率仍然偏高，资本充足率相对较低，存款市场份额偏低，存贷比率过高等等。有效防范和控制中国农业银行风险不仅是中国农业银行自身存在和发展的需要，也是确保我国金融体系健康发展的必然要求。本文以马克思主义政治经济学理论为指导，以会融风险管理理论为依托
2、，以通辽市农业银行为例，分析中国农业银行风险存在的问题及其特征，中国农业银行风险的成因，探索在金融全球化条件下农业银行加强风险管理的对策。选择中国农业银行风险及风险管理研究这一课题，有利于探索农业银行及商业银行降低经营风险，提高经济效益的途径；有利于改善工商企业的融资环境，促进实体经济健康发展：有利于提高我国商业银行在国际金融市场的竞争能力。本课题不仅有积极的现实意义，而且对于促进马克思主义政治经济学和金融风险管理研究也有一定的理论意义。一、国内外研究成果述评及理论框架在我国经济转型期，会融风险与风险管理问题一直是国内学界研究的热门学科，随着2 0 0 8 年国际金融危机的爆发以及危机波及面的
3、不断扩大，国内外学界对此课题的研究更加关注。目前，国内外对金融风险的研究成果较多，笔者将对其主要成果给予介绍并尝试构建本课题的理论框架。( 一) 国内外研究评述目前国际上关于金融风险及金融危机理论的研究以马克思主义政治经济学和西方经济学理论为两大代表。国内对金融风险及风险管理的研究比较晚，主要从我国转型期的会融风险与管理以及后会融危机时期的金融风险与管理两个方面展开研究。1 国外研究成果介绍国外对金融风险及金融危机的研究比较全面，金融危机的原因、特征，金融危机的后果及会融监管等方面都有比较详细的研究。( 1 ) 马克思主义经典作家关于资本主义信用与金融危机的论述关于资本主义经济危机的必然性。马
4、克思认为：“经济危机的实质是生产过剩的危机，只要资本主义存在，经济危机就无法避免：资本事义经济危机的根源在于资本主义生产方式的内在矛盾，即生产社会化和生产资料私人占有形式之间的矛盾，经济危机的爆发具有必然性。”“一切真正的危机的最根本原因，总不外乎群众的贫困和他们的有限的消费，资本主义生，却不顾这种情况而力图发展生产力，好像只有社会的绝对的消费能力彳是生产力发展的界限。”圆关于资本主义经济危机与金融危机的关联性。马克思指出，只要有经济危机发生就跟着发生金融危机，还有就是独立的货币危机。他分析说：“如果说危机的发生由于买与卖的彼此的分离，那么一旦货币执行支付手段的职能，危机就会发展为货币危机，只
5、要出现了危机的第一种形式，危机的第二种形式就会自然而然的要出现”固关于金融危机的特征。马克思指出，金融危机爆发具有隐蔽性，其隐蔽性“F好在崩溃的前夕，营业总是显得几乎安然无恙。”另外马克思指出，金融危机有传递的特性，就像排炮一样。关于金融危机的后果。马克思指出，金融危机过后利率会下降。“因为商业完全停顿，投资可能性几乎完全没有，所以利息率是很低的。”关于金融政策对金融危机调节作用的局限性。马克思指出：“不明智的和错误的银行立法。只会加深这种货币危机。但是，任何银行立法也不能消除危机”货币是社会再生产的推动力，金融政策手段分配社会资金是社会资源和社会劳动的调节，对经济结构与经济的增长有着举足轻重
6、的重要作用。所以正确的金融政策手段可以调节金融危机。但是金融政策手段对金融危机只有局限作用，因为经济发展过程具有各种矛盾，只通过金融部门是无法解决的。删( 2 ) 上世纪至2 0 0 8 年西方经济学关于金融风险及其风险管理研究关于金融危机的原因。凯恩斯认为：“由于边际消费倾向递减、资本边际效率递减以及流动性偏好三大心理规律的影响，使得由消费需求和投资需求所构成的总需求往往低于社会总供给水平，从而导致了2 0 世纪3 0 年代的经济危机。”弗里德曼( 1 9 6 8 ) 指出“经济危机是货币供应失调导致的经济衰退。货币供应的变化导致国民收入发生相应的变化，使整个经济从一个短期均衡转移到一个新的
7、短期均衡，现实经济中出现的波动现象是因为货币供应量不规则变化所致。”1 7 马克思、恩格斯马克思恩格斯全集第2 5 卷 M 北京：人民出版社，19 7 4 2 3 4。马克思资本论( 第3 册) M 北京：人民出版社，1 9 7 5 5 5 7 “马克思资本论( 第3 册) M 北京：人民出版社，1 9 7 55 4 8 5 4 9 马克思资本论( 第3 册) M 北京：人民出版社，1 9 7 5 5 4 8 5 马克思资本论( 第3 册) M 北京：人民出版社，1 9 7 5 5 4 9 “马克思资本论( 第3 册) M 北京：人民出版社，1 9 7 5 5 5 4 7 凯恩斯就业利息和货币
8、通论 M 北京：商务印书馆，1 9 8 1 12 0 一1 3 1“1 他认为：“大萧条起因于货币供给的外尘变化，即直接由3 0 年代初货币供给收缩引起。在大萧条时期，金融体系出现近乎崩溃的局面，最重要的原因是货币供应量不足，因此要通过货币政策调整来走出大萧条。”=关于金融风险管理的措施：罗纳德I 麦金农( 1 9 9 3 ) 认为：“在市场化的开始阶段务必采取强有力的措施硬化货币与信贷系统，使实际利率为F ，强制长期负债企业还债务，严格制定信贷流动，直至价格水平稳定。”。他指出：“防止金融崩溃的第一道防线是银行监管要做到贷款不能投到单一客户群体中，限制外汇风险，而且适当准备一定比率的违约准备
9、金。”巴塞尔委员会于2 0 0 3 年制定了资本金充足率框架的更新提议即新巴塞尔协议，代替1 9 8 8 年的巴塞尔资本协议。新巴塞尔协议的制定和实施引发了很多对于资本金要求和内部评级方法的讨论。最近的学术文献集中讨论的是更严格的资本金要求能减少还是增强银行的高风险活动。( 3 ) 2 0 0 8 年国际会融危机爆发后的相关研究关于此次金融危机发生的原因。古德哈特( 2 0 0 8 ) 认为：“对风险定价错误、金融结构、信贷分类、流动性不足是这次国际金融危机发生的必然条件。“ 梅拉梅德( 2 0 0 8 ) 认为“债券发行过程中信息不够透明是金融危机爆发的重要原因。“ 爱尔兰共产党认为，当前的
10、经济危机从表面上看是由“信用崩溃”引起的金融危机，实际上，它是资本主义所固有的结构性问题和矛盾在金融领域晕的表现，是金融垄断资本主义发展的必然结果。关于此次金融危机的特征。索罗斯认为：“此次美国次贷危机从本质上跟以往的危机不一样，标志着持续6 0 年的信贷扩张时代的结束，表明了以美元为全球货币基础的时代终结，对全球经济是一次根本性的调整。此次危机的发生的起源在于金融体系本身，并非外部冲击导致，是3 0 年来自由市场主宰经济的恶果。”关于此次金融危机的经验与教训：拉米雷斯( 2 0 0 9 ) 提出，公司治理法律必须进行改革，法律的改革必须保证公司治理在危机期间能和在平稳期问一样有效运作。克鲁格
11、曼鼓励在经济萧条情况下政府干预经济，认为经济衰退萧条时，货币政策作用不大，要用财政政策通过政府赤字支出才能跟大规模失业对抗。他指出，“弗里德曼，货币政策的作用【J 美国经济评论，1 9 6 8 ( 3 ) 弗里德曼施瓦兹( A n n aJ S c h w a r t z ) 美国货币史1 8 6 7 年一1 9 6 0 年【岫( AM o n e t a r yH i s t o r yo ft h eU n i t e dS t a t e s ，1 8 6 7 1 9 6 0 ) 北京：北京大学出版社，2 0 1 0 7 7 8 0 悸 美 罗纳德J 麦金农市场经济化的次序一向市场经济过
12、度时期的金融控制( 第二版) M 上海： 上海人民出版社，19 9 3 5 美 罗纳德I 麦金农市场经济化的次序一向市场经济过度时期的金融控制( 第二版) M 上海： 上海人民出版社，1 9 9 31 2 7 固古德哈特山= 界经济的滞胀局面已经 “现 N 第一财经日报，2 0 0 8 4 2 8 啦梅拉椒德伞球危机源白货币供应泛滥 N 新京报，2 0 0 9 11 16乔治索罗斯全面面临6 0 年来最严重的金融危机 N 金融时报，2 0 0 8 一卜2 3在此次美国房地产次贷危机中吸取的最大教训就是当房贷F 繁荣时就得严加监管，而不是在市场崩溃后彳去采取措施。他还认为，金融创新要有分寸，住房
13、贷款的创新就是一种“会融灾难”。2 国内研究成果介绍国内对金融风险及风险管理方面的研究比较晚，主要从我国转型期的金融风险与管理以及后金融危机时期的金融风险与管理两个方面展丌研究。( 1 ) 我国经济转型时期的金融风险及其风险管理研究关于我国转型时期的金融风险。刘力( 1 9 9 7 ) 认为，当前我国正处于经济体制转轨时期，在这种特殊情况下我国面临着发达国家所面临的一般风险外还面临着金融市场发展初级阶段的特殊金融风险，表现为投资者利用转轨时期法律法规的制定及执行中存在的不完善，抓住新旧体制交替中出现的管理中的真空，通过利用旧体制下的权利对新的体制进行合法干预，人为操作市场，不F 当集资或者随意
14、发放贷款造成借贷风险。邵长毅( 2 0 0 0 ) 提出：“风险为转型时期体制原因造成的风险，同时存在由于经济变动而不确定的市场风险。随着我国加入W T O 金融市场全球化的推进，金融规则的变化，市场风险要成为重要的风险。”固关于我国转型时期的金融风险管理。谢平( 2 0 0 1 ) 认为：“金融创新可以规避风险和逃避金融监管，且金融创新的最初目的也是为了规避风险和逃避金融监管。“ 刘笑萍( 2 0 0 2 ) 通过对金融风险和会融创新的关系的研究，认为：“金融创新虽能提高运作效率，但是也伴随引起着金融风险的可能性，因此在金融创新的同时要加强相应制度的创新，这样才能够达到既提高效率的同时又规避
15、会融风险的目的。”固范敏娟( 2 0 0 2 ) 指出，我国金融衍生产品创新正在快速发展的时期，同时也存在着信用风险、操作风险、市场风险、流动性风险及法律风险等主要风险。我国商业银行鼓励金融创新的同时要高度重视其风险的控制及防范。银行在发展金融衍生产品提高核心竞争力的同时，同步加强并改进金融创新产品业务的管理及运行方面的创新来减少金融风险的发生。( 2 ) 2 0 0 8 年国际金融危机后的金融风险及其风险管理研究关于此次金融危机的原因。何帆( 2 0 0 7 ) 认为，房价和利率的波动就是次贷危机引发的动因。从金融衍生产品创新和金融市场的视角出发，他分析说，此次金融危机的爆发在于金融创新产品
16、的缺陷及信用评级机构的不够独立性。美国次贷危机发生显现出了金融创新很多问题。余永定( 2 0 0 8 ) 认为：“无限制的负债消费导致了金融危机的引发。长期以来，美国靠借贷来提高消费水平，无节制的。克鲁格曼论荧国会融危机州】国际金融报，2 0 0 9 - O I 0 5 曲邵K 毅经济转型期中国银行业的风险防范【D 】f ：海：中困科学院2 0 0 0 “：谢、l ，现代会融监管理论和中困会融：氍管中的问题【D 】湖南：中困论义下载中心2 0 0 1。刘笑萍金融产业安伞的固内研究综述 D 】哈尔滨：哈尔滨商业人学2 0 0 2 内錾古屋旌太鲎亟堂焦诠室墨消费，在房地产市场正在活跃的情况下，通过房产抵押可以再次融资，严重加大了居民负债压力。这种低储蓄与高负债是金融风的
