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1、日期/時間腳注元盛成本系统元盛成本系统元盛成本系统元盛成本系统 培训教材培训教材培训教材培训教材日期/時間腳注系统内容系统内容?成本数据初始成本数据初始 ?成本计算成本计算 ?成本月结成本月结 ?成本数据查询成本数据查询日期/時間腳注（一）成本数据初始（一）成本数据初始（一）成本数据初始（一）成本数据初始 ? 目的：取得上线月份货号的期初目的：取得上线月份货号的期初FOBFOB价及期初库存数。以后价及期初库存数。以后 各月的各月的FOB FOB 价便可由计算机自动进行核算价便可由计算机自动进行核算 ? 操作：操作： 成本数据初始化操作步骤分两步执行成本数据初始化操作步骤分两步执行 ?步骤步骤1
2、 1：获取成本初始月份的期初数量，此步直接从元盛：获取成本初始月份的期初数量，此步直接从元盛 进销存系统中取得。（成本与进销存为同一数据库，直接进销存系统中取得。（成本与进销存为同一数据库，直接 取成本帐套设置中指定的进销存数据库的库存数）取成本帐套设置中指定的进销存数据库的库存数） ? 步骤步骤2 2：获取成本初始月份的：获取成本初始月份的FOBFOB价（价（EXCELEXCEL导入）导入）? 注意事项：注意事项： 1 1、获取期初数并不是设定月份的期初数据，而是设定月获取期初数并不是设定月份的期初数据，而是设定月获取期初数并不是设定月份的期初数据，而是设定月获取期初数并不是设定月份的期初数
3、据，而是设定月 份期末数据。因此实际启用月份应是设定月份的下一月份期末数据。因此实际启用月份应是设定月份的下一月份期末数据。因此实际启用月份应是设定月份的下一月份期末数据。因此实际启用月份应是设定月份的下一月 份，例：如果份，例：如果份，例：如果份，例：如果7 7 7 7月份上线，系统应输入初始月份月份上线，系统应输入初始月份月份上线，系统应输入初始月份月份上线，系统应输入初始月份6 6 6 6月，财务月，财务月，财务月，财务 也应提供也应提供也应提供也应提供6 6 6 6月份手工核算的月份手工核算的月份手工核算的月份手工核算的FOB FOB FOB FOB 价价价价 2 2、提供的提供的提供
4、的提供的FOBFOBFOBFOB价资料，不仅提供本期在库的所有货号的价资料，不仅提供本期在库的所有货号的价资料，不仅提供本期在库的所有货号的价资料，不仅提供本期在库的所有货号的 FOBFOBFOBFOB价，还应尽量提供己无库存，但还在保修期（退货期）价，还应尽量提供己无库存，但还在保修期（退货期）价，还应尽量提供己无库存，但还在保修期（退货期）价，还应尽量提供己无库存，但还在保修期（退货期） 范围内的货号及范围内的货号及范围内的货号及范围内的货号及FOBFOBFOBFOB价价价价日期/時間腳注一、计算目的：一、计算目的：成本计算实质就是计算当期所有货号的成本计算实质就是计算当期所有货号的FOB
5、FOB价价 二、计算公式：二、计算公式：?公式一（零售）：加权成本单价公式一（零售）：加权成本单价公式一（零售）：加权成本单价公式一（零售）：加权成本单价= = = =（期初结存成本（期初结存成本（期初结存成本（期初结存成本+ + + +本本本本 期采购入库成本期采购入库成本期采购入库成本期采购入库成本- - - -本期采购退货成本）本期采购退货成本）本期采购退货成本）本期采购退货成本）/ / / /（期初数据（期初数据（期初数据（期初数据+ + + +采采采采 购入库数量购入库数量购入库数量购入库数量- - - -采购退货数量）采购退货数量）采购退货数量）采购退货数量） ?公式二（批发）：加
6、权成本单价公式二（批发）：加权成本单价= =（期初结存成本（期初结存成本+ +本本 期采购入库成本）期采购入库成本）/ /（期初数据（期初数据+ +采购入库数量）采购入库数量） 三、公式说明：三、公式说明：1 1、此公式是对该货号按所有店铺（仓库）汇总计算、此公式是对该货号按所有店铺（仓库）汇总计算 的一个的一个FOBFOB价价（二）（二）（二）（二） 成本计算成本计算成本计算成本计算日期/時間腳注1 1 1 1、对于零售公司而言，从供应商采购的商品全部是成品。所、对于零售公司而言，从供应商采购的商品全部是成品。所、对于零售公司而言，从供应商采购的商品全部是成品。所、对于零售公司而言，从供应商
7、采购的商品全部是成品。所 有成品的采购单价、采购数量均能从元盛进销存系统中计算有成品的采购单价、采购数量均能从元盛进销存系统中计算有成品的采购单价、采购数量均能从元盛进销存系统中计算有成品的采购单价、采购数量均能从元盛进销存系统中计算 出来。在计算出来。在计算出来。在计算出来。在计算FOBFOBFOBFOB时，可以在采购订单选取窗口中直接选取时，可以在采购订单选取窗口中直接选取时，可以在采购订单选取窗口中直接选取时，可以在采购订单选取窗口中直接选取 成本计算期所有采购入库单和采购退货出库单，进行成本计成本计算期所有采购入库单和采购退货出库单，进行成本计成本计算期所有采购入库单和采购退货出库单，
8、进行成本计成本计算期所有采购入库单和采购退货出库单，进行成本计 算，不需考虑费用分摊的情况。算，不需考虑费用分摊的情况。算，不需考虑费用分摊的情况。算，不需考虑费用分摊的情况。2 2、对于品牌公司而言，向供应商采购的众多商品其中既有可、对于品牌公司而言，向供应商采购的众多商品其中既有可 能是成品，也有可能是半成品。对于半成品，还需进一步加能是成品，也有可能是半成品。对于半成品，还需进一步加 工成成品。在将半成品加工成成品中所发生的相关费用，如工成成品。在将半成品加工成成品中所发生的相关费用，如 辅料费用，人工费，均需要分摊至相关货号中。如果是涉及辅料费用，人工费，均需要分摊至相关货号中。如果是
9、涉及 从国外进口的商品，还要分摊各项进品费用。如果商品涉及从国外进口的商品，还要分摊各项进品费用。如果商品涉及 研发费用时，还需要分摊研发费用。研发费用时，还需要分摊研发费用。四、成本核算说明：四、成本核算说明：四、成本核算说明：四、成本核算说明：日期/時間腳注五、成本计算操作步骤五、成本计算操作步骤五、成本计算操作步骤五、成本计算操作步骤一、设定成本计算期一、设定成本计算期 二、获取采购入库单和采购退货出库单二、获取采购入库单和采购退货出库单 三、选取参与成本计算的采购入库和采购退货三、选取参与成本计算的采购入库和采购退货 出库单出库单 四、费用分摊四、费用分摊 1 1、费用项目定义和费用公
10、式分摊设置、费用项目定义和费用公式分摊设置 2 2、费用项目获取、费用项目获取 五、成本计算五、成本计算 六、成本查询六、成本查询日期/時間腳注（三）A、成本月结（三）A、成本月结? 功能：通过月结处理，使成本核算的期间进入下一业务期功能：通过月结处理，使成本核算的期间进入下一业务期 间，并将本期各货号的间，并将本期各货号的FobFob价作为下期各货号期初成本单价价作为下期各货号期初成本单价 ? 操作方法：操作方法： 执行成本管理菜单下的成本月结功能执行成本管理菜单下的成本月结功能 ? 注意事项：注意事项： 1 1、该功能也是应在本期所有的进销存业务己录入元盛并、该功能也是应在本期所有的进销存
11、业务己录入元盛并 核对无误的前提下才可使用该功能。核对无误的前提下才可使用该功能。 2 2、在使用该功能之前，应确定己通过成本计算功能取得、在使用该功能之前，应确定己通过成本计算功能取得 本期各货号的本期各货号的FOB,FOB,否则系统会提示否则系统会提示 “没有计算出当月成本没有计算出当月成本 价，不能进行成本月结价，不能进行成本月结的操作。的操作。 3 3、在进行成本月结操作时，建议最好重新执行一次成本、在进行成本月结操作时，建议最好重新执行一次成本 计算，以取得月结时的计算，以取得月结时的FOBFOB。 该功能须在己在元盛第三代该功能须在己在元盛第三代 己做月结后操作。己做月结后操作。日
12、期/時間腳注B、反月结B、反月结? 目的：目的： 进行成本月结后，元盛系统数据有异动的情形进行成本月结后，元盛系统数据有异动的情形 时，需要重新计算上月的时，需要重新计算上月的FOBFOB价，此时需要通过执行此功价，此时需要通过执行此功 能，返回到上一期间，重新进行成本计算能，返回到上一期间，重新进行成本计算 ? 操作方法：操作方法： 执行成本管理菜单下的反月结功能执行成本管理菜单下的反月结功能 ? 注意事项：注意事项： 成本反月结后，上月计算出的成本反月结后，上月计算出的FOBFOB价仍然保留在数据价仍然保留在数据 库，需要重新执行功能，重新计算出新的库，需要重新执行功能，重新计算出新的FO
13、B FOB 价价日期/時間腳注C、月结后操作注意C、月结后操作注意? 成本系统月结后，财务各项报表已提报，请不要再针对元成本系统月结后，财务各项报表已提报，请不要再针对元 盛数据进行修改盛数据进行修改 ? 针对采购折扣修改（相应产生采购结算额的异动）针对采购折扣修改（相应产生采购结算额的异动） ? 针对针对POSPOS核销单据的删减核销单据的删减 ? 针对批发销售数据的修改（包括销售折扣的修改）针对批发销售数据的修改（包括销售折扣的修改） ? 以上变动均会影响到成本进销存报表的数据以上变动均会影响到成本进销存报表的数据日期/時間腳注（四）、成本报表数据查询（四）、成本报表数据查询? 目的：满足
14、财务查询成本数据的需要，为财务作成本账提目的：满足财务查询成本数据的需要，为财务作成本账提 供参考依据供参考依据? 报表查询类型：报表查询类型： 成本价查询、进销存汇总表查询、按出入库类型划分的成成本价查询、进销存汇总表查询、按出入库类型划分的成 本明细表查询本明细表查询? 报表功能：报表功能： 1 1、可以查看当期及以前各期的成本数据。、可以查看当期及以前各期的成本数据。 2 2、可查看当月指定起止日期的成本数据、可查看当月指定起止日期的成本数据 3 3、通过拖动报表表头项目达到项目的自由组合，充分揭示、通过拖动报表表头项目达到项目的自由组合，充分揭示 成本数据，既可看汇总的数据，也可看明细
15、数据。成本数据，既可看汇总的数据，也可看明细数据。日期/時間腳注成本成本 报表项目介绍：报表项目介绍： 1 1、销售退货入库成本金额、销售退货入库成本金额= =指定月份的指定月份的FOB FOB 价价* *销售退货销售退货 数量数量 数据来源单：己生效的退货入库单数据来源单：己生效的退货入库单 注意：注意： 当月没有进货，但经销商有退货时，该货品的成本沿用当月没有进货，但经销商有退货时，该货品的成本沿用 最末一次结转的成本最末一次结转的成本 当月没有进货，如果零售有顾客退货，该货品的成本沿当月没有进货，如果零售有顾客退货，该货品的成本沿 用最末一次结转的成本用最末一次结转的成本 2 2、其它入
16、库成本、其它入库成本= =指定月份的指定月份的FOB FOB 价价* *其它入库数量其它入库数量 数据来源单：己生效的其它入库单数据来源单：己生效的其它入库单成本报表数据查询成本报表数据查询日期/時間腳注成本报表数据查询成本报表数据查询 3、其它出库成本=指定月份的FOB 价*其它出库数量 数据来源单：己生效的其它出库单4、批发销售出库成本=指定月份的FOB 价*销售出库数量 数据来源单：己生效的销售出库单5、POS销售出库成本=指定月份的FOB 价*POS销售出库数量 数据来源单：POS销售单6、样赠出库成本=指定月份的FOB 价*样赠出库数量 数据来源单：己生效的样赠出库单7、报损出库成本=指定月份的FOB价 *数量 数据来源单：己生效的报损出库单日期/時間腳注成本报表数据查询成本报表数据查询8 8、盘盈盘亏成本、盘盈盘亏成本= =指定月份的FOB 价* *盘盈盘亏数量盘盈盘亏数量 数据来源单：己生效的盘盈盘亏单数
