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1、论文题目农村金融从业人员职业道德建设研究一、论文选题意义（国内外研究动态、科学和实践意义、创新和特色。附主要参考文献）1 1 国内外研究动态国内外研究动态金融行业是发展我国社会主义市场经济的重要基础，同时也是诚信行业。如果金融行业失去诚信，弄虚作假，欺诈舞弊，金融关系得以存在的基础就会随之坍塌，金融行业的生命力亦会就此完结。因此，加强金融职业道德建设对于金融行业自身的发展和我国市场经济的健康发展都具有十分重要的意义。金融职业道德建设问题及其对策研究具有积极的现实意义和理论意义。构建金融职业道德系统、推进金融职业道德建设、提高金融道德水平是不做假账、根除假账、彻底规范我国金融市场秩序、从源头上根
2、治腐败的根本性措施。1.11.1 国内研究现状国内研究现状我国对金融职业道德的研究，大致可分为两个高峰期：一是 1996 年金融协会发布金融职业道德基本准则以后；二是 2002 年我国“银广厦” 、美国“安然”事件以后。在这两个阶段都涌现了一大批针对金融职业道德建设的专著和学术论文，其中有代表性的主要有 1999 年 8 月中国金融出版社出版的陈汉文博士论文金融职业行为准则研究 ，作者在书中比较了美国、国际金融联合会、香港金融联合会、我国 CPA 职业道德规范，并提出了我国 CPA 行为准则的基本框架。北大出版社 2001 年出版的王立彦等人所著的金融职业道德与责任介绍了金融及金融职业的演变及
3、金融职业道德建设的主要内容。2002 年 4 月东北财大出版社出版的陈刚的金融道德研究系统阐述了金融道德理论基础并构建了包括金融道德原则、金融道德规范和金融道德范畴在内的金融道德规范体系。2002 年财政部重点金融科研课题金融职业道德与自律机制研究分析了金融职业道德的现状及产生这些问题的原因，对各国及主要机构的金融职业道德进行了比较，提出了金融职业道德、自律机制建设的有关建议。于增彪在重新审视美国金融对中国金融国际化的影响(2004)一文中对金融职业道德进行了深刻的理论探讨。他先从金融职业道德的历史性、内容及其意义方面对金融职业道德的概念进行了论述，然后对我国金融职业道德的现状作了具有深刻性的
4、表述，最后对我国金融职业道德重整战略提出了独特的见解。韩洪灵等在金融职业道德之性质与实施:契约理论视角下的解说(2007)一文中在契约理论的视角下，提出金融职业道德合约的实施需要在自我履行和强制履行之间取得一种恰当的平衡。吴水澎在金融事项、准则公共领域与金融信息真实性(2007)一文中从动因意义、影响因素和基本内容及现状分析等方面对金融职业道德规范进行了研究，但只注金融职业道德准则与评价体系研究重规范研究，缺乏实证研究，从而在操作性和现实性上有一定的缺陷。齐向阳、吴冬梅在加强金融职业道德建设的若干思考(2009)一文中指出：金融法规和金融职业道德是约束金融行为的两大规范，两者相互依存，相辅相成
5、。随着我国金融法规体系的日益健全、完善，研究和构建具有中国特色的金融职业道德体系已成为当前深化金融管理体制改革面临的重要课题。认为，在构建金融职业道德体系中，首先要解决的一个基本问题，就是对金融职业道德的核心内容达成共识。因为只有在这一基础上，才能就金融职业道德的各个方面作出有效的规范，才能有一个评价金融职业道德的基本准则。王书林在试论加强金融职业道德建设(2009)一文中指出：加强金融职业道德建设必须营造良好道德氛围，提高金融人员素质，完善金融人员职业道德规范，建立健全金融职业道德约束和监督机制，实行金融职业道德与健全法律法规相结合。这些著作都对我国的金融职业道德的构建起了积极的作用，并从不
6、同侧面提出了解决对策，为本文的研究提供了一定的借鉴。1.21.2 国外研究现状国外研究现状从学术研究来看，国外对于金融职业道德的研究比较有代表性的是美国的研究成果。迈克尼尔(1939)提出了真实性概念，并对真实性进行了解释，指出真实性是金融的生命，是金融存在的价值所在，从而使真实性作为金融的一个信条，成为社会公认的道德规范。在此以后，仍然有许多金融学者致力于金融职业道德方面的研究。这其中，进行比较全面研究的是阿姆德(1992)的研究。他提出了金融职业道德的五个条例:公允、道德责任、诚实、社会责任和真实。在此基础上他指出:“及时和可靠的金融信息是很必要的。不仅企业本身需要，市场一特别是投资群体更
7、是依赖于金融信息。金融数据及披露的信息必须可靠，并能保证公司及其他的信息使用者相信金融人员是以很高的道德标准执业的。 ”这些学术研究对西方国家和国际金融组织制定金融职业道德的内容起到了很大的作用，其中一些公认的条目也为我国制定金融职业道德规范和金融职业道德守则提供了有价值的参考。从成文的规范和条例来看，国外金融职业道德的内容也很丰富。国际金融联合会是 1977 年成立的，在国际范围内协调金融行业的团体。在理事会下设职业道德委员会，专门负责对职业道德的研究、制定和实施。其于 1980 年 7 月公布的国际金融职业道德准则中规定了制定金融准则的基础原则:正直、客观、独立、保密、技术标准、业务能力以
8、及道德自律。美国金融职业道德的内容也十分丰富，针对不同行业的金融人员制定了不同的金融职业道德。美国金融协会的“职业品行规范”适用于金融公司、政府与工商企业的成员，主要原则有为公众利益、诚实、客观、独立和谨慎。 “管理金融道德品行标准”是由美国管理金融职业道德准则与评价体系研究金融协会制定的，适用于工商企业中金融以及协会成员，主要内容包括胜任、保守秘密、客观等。美国还制定了些针对其它金融人员的职业道德规范，如针对财务经理，美国则务经理协会制定了“财务经理道德规则” ，适用于工商企业的财务经理及协会成员，主要原则包括真诚与正直，以客观方式提供充分、相关的信息，遵守各项法规，尽力履行其责任，资料保密
9、，不断提高专业技能，避免失信行为等。针对内部审计以及协会成员，美国内部审计协会于 1992 制定了“道德规范”其主要原则主要有:正直、诚实、客观、认真、忠诚和慎重等。1.3 科学和实践意义科学和实践意义 随着我国农村经济、农村金融体制改革的不断深化和市场经济体制的逐步完善，农村金融行业不仅成为国家筹集经济建设资金的渠道之一，而且成为与广大农村人民群众生活息息相关的重要窗口行业，农村金融从业人员的思想观念、思维方式、生活方式、价值观念、道德标准都发生了一系列变化。为此，正确引导农村金融从业人员克服各种与改革开放形势不相适应的职业道德观念，树立有利于农村金融改革发展和为社会提供优良金融服务的职业道
10、德观念显得尤为重要。职业道德是一种从职业实践中提炼、概括出来的道德理论和规范体系，是从事正当职业的人们在履行自己职责过程中所必须遵循的道德规范和准则。本文旨在为农村金融从业人员的职业道德建设提供建议的同时也期望为政府决策部门提供一些决策的依据。1.4 创新和特色创新和特色 金融是国民经济活动的核心，从这个意义上讲，金融风险直接影响到国民经济健康、快速、持续、稳定的发展。纵观金融系统发生的金融犯罪案件和已经形成的金融风险，大多都是由于金融系统的部分干部员工道德水平低下以致沦丧所造成的。本文以农村为研究对象，结合思想政治教育方法与理论，从内因与外因上分析目前农村金融从业人员职业道德缺失的原因，进而
11、来研究金融从业人员职业道德的建设，这是前人没有研究过的，旨在为农村金融从业人员的职业道德建设提供建议的同时也期望为政府决策部门提供一些决策的依据。1.5 主要参考文献主要参考文献 1马克思,恩格斯.马克思恩格斯选集M.北京:人民出版社,1995 年版2唐凯麟伦理学M.北京;高等教育出版社,2001 年版3亚当斯密.道德情操论M北京：西苑出版社,2005 年版4马克斯韦伯新教伦理与资本主义精神M.陕西:陕西师范大学出版社,2006 年版5王小锡等道德资本论M.北京:人民出版社,2005 年版6董保民信息经济学讲义M.北京:中国人民大学出版社，2005 年版7汉斯鸟里希德瑞克金融服务运营风险管理手
12、册M.北京:中信出版社,2004 年版8曾欣中国证券市场道德风险研究M.成都;西南财经大学出版社,2003 年版9王小锡.中国经济伦理 20 年(第一辑)M.南京;南京师范大学出版社，2005 年版10德奥特弗利德赫费.作为现代化之道德.上海;上海世纪出版集团，2005 年版11英安德里斯R普林多等.金融领域中的伦理冲突M.北京;中国社会科学出版社.2002 年版12许崇正.伦理经济学再论M.北京;中国财政经济出版社,2001 年版13吴翠丽.社会制度伦理分析M.南京;东南大学出版社,2006 年版14谢平等.中国金融腐败的经济学分析M.北京:中信出版社,2005 年版15陈野华等.证券业自律
13、管理理论与中国的实践M.北京:中国金融出版社,2006 年版16李克特等.企业全面品德管理M.台湾:天下远见出版公司,2004 年版17美国医学科学院等科研道德M.北京:北京大学出版社,2007 年版18许国平.不完全合同与道德风险:90 年代金融改革的回顾与反思J.金融研究,2001(2)19郭哗.道德风险论D.南京:南京师范大学硕士学位论文20陈钊.信息与激励经济学M.上海:上海人民出版社,2005 年版21李华民.中国金融发展的道德重构J.中国软科学,2003(3)22刘锡良.中国金融体系的脆弱性与道德风险J.财贸经济,2003(1)23倪克勤.论国际金融风险与国际金融危机J.财贸经济,
14、2000(4)24美LC费雷尔等.商业伦理M.北京;清华大学出版社,2005 年版25美约瑟夫韦斯.商业伦理M.北京;中国人民大学出版社,2005 年版26莱昂纳多J布鲁克斯.商务伦理与会计职业道德M.北京;中信出版社,2004 年版二、研究内容、预期达到的目标及拟解决的关键问题。 1.1.研究内容研究内容 1 引言引言1.1 研究背景及意义1.2 国内外研究动态1.3 研究内容及方法1.4 研究技术路线2 相关概念及理论相关概念及理论2.1 农村金融2.1.1 金融2.1.2 农村金融2.1.3 农村金融的特点2.2 农村金融从业人员职业道德2.2.1 职业道德2.2.2 职业道德的特点2.
15、2.3 农村金融从业人员2.3 加强农村金融从业人员职业道德建设的意义2.3.1 提高政府形象，发挥社会导向作用的重要保障2.3.2 树立服务意识，保证经济持续发展的重要措施2.3.3 遏制道德失范，加强反腐倡廉工作的重要手段2.3.4 促进金融发展，促进社会和谐的重要途径3 我国农村金融从业人员职业道德现状分析我国农村金融从业人员职业道德现状分析3.1 农村金融从业人员职业道德建设取得的成绩3.1.1 管理水平得到不断提高3.1.2 从业人员队伍建设得到加强3.1.3 职业道德的制度建设取得一定成效3.1.4 通过文化渗透凝聚队伍人心3.2 农村金融从业人员职业道德存在的问题3.2.1 职业
16、良心缺失3.2.2 职业纪律松弛3.2.3 职业作风不良3.2.4 职业技能不清4 我国农村金融从业人员职业道德建设存在问题的原因分析我国农村金融从业人员职业道德建设存在问题的原因分析4.1 外部环境因素4.1.1 经济体制改革引起思想波动4.1.2 法律法规制度不完善4.1.3 教育模式单一，软硬件不配套4.1.4 缺失有效的内部控制和外部监督机制4.1.5 外部压力较小导致动力不足4.2 从业人员自身因素4.2.1 职业自觉性不强，盲目服务领导安排4.2.2 利益驱动，从业人员人员缺乏自律4.2.3 业务能力欠缺，理论水平较低5 促进我国农村金融从业人员职业道德建设的建议促进我国农村金融从业人员职业道德建设的建议5.1 加强农村金融从业人员职
