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1、1一、凭证格式一、凭证格式表表 3.13.1收收 款款 凭凭 证证借方科目：银行存款 2007 年 12 月 1 日 银收字第 1 号 1#贷 方 科 目金 额摘 要总账科目明细科目亿千百十万千百十元角分记账收到星光公司投资款实收资本星光公司8 0 0 0 0 0 0附件 2 张合 计￥8 0 0 0 0 0 0会计主管：李明慧 记账：李明慧 出纳：刘星星 审核：李明慧 制证：刘星星表表 3.23.2付付 款款 凭凭 证证贷方科目：银行存款 2007 年 12 月 1 日 银付字第 1 号 1#借 方 科 目金 额摘 要总账科目明细科目亿千百十万千百十元角分记账提取现金现金2 0 0 0 0
2、0附件 1 张合 计￥2 0 0 0 0 0会计主管：李明慧 记账：李明慧 出纳：刘星星 审核：李明慧 制证：刘星星表表 3.33.3转转 账账 凭凭 证证2007 年 12 月 1 日 转账字第 1 号 1#会 计 科 目借方金额贷方金额摘 要总账科目明细科目千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分记账收到羊城集团公司投资款银行存款1 0 0 0 0 0 0 0实收资本羊城集团公司1 0 0 0 0 0 0 0 附件 2 张合 计￥1 0 0 0 0 0 0 0￥1 0 0 0 0 0 0 0会计主管：李明慧 记账：李明慧 审核：刘星星 制证：李明慧2表表 3.43.4记记 账账 凭凭 证证
3、2007 年 10 月 1 日 记字第 1 号 1#会 计 科 目借方金额贷方金额摘 要总账科目明细科目千百十万千百十元角分千百十万千百十元角分记账收到大唐集团公司投资款银行存款1 0 0 0 0 0 0 0实收资本大唐集团公司1 0 0 0 0 0 0 0 附件 2 张合 计￥1 0 0 0 0 0 0 0￥1 0 0 0 0 0 0 0会计主管：张静静 记账：张静静 出纳：李好好 审核：张静静 制证：李好好表表 3.53.5科目汇总表科目汇总表 凭证银收 1 号至 2 号共 2 张2007 年 12 月 1 日至 10 日 凭证银付 1 号至 5 号共 5 张凭证现付 1 号至 1 号共
4、1 张编号：汇 12 凭证转账 1 号至 5 号共 5 张凭证 号至 号共 张本期发生额借方金额贷方金额会计科目亿千 百 十 万 千 百 十 元 角 分亿千 百 十 万 千 百 十 元 角 分合 计会计主管：李明慧 记账：李明慧 审核：刘星星 制证：李明慧3表表 3.63.6总分类账户本期发生额及余额对照表总分类账户本期发生额及余额对照表 年 月 日 单位：元期初余额本期发生额期末余额 会计科目借方贷方借方贷方借方贷方合计会计主管： 记账： 审核： 制证：表表 3.183.18利利 润润 表表 （简化格式） 会企 02 表编制单位： 年 月 日 单位：元项目本期金额上期金额一、营业收入减：营业
5、成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用加：投资收益（损失以“”号填列）二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出三、利润总额（亏损以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益4表表 3.193.19资产负债表资产负债表 （简化格式） 会企 01 表编制单位： 年 月 日 单位：元资 产期末余额年初余额负债和所有者权益（或股东权益）期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金短期借款应收票据应付票据应收账款应付账款预付账款预收账款应收股利应付职工薪酬其他应收款应交税费存货应付股利其他流动资产其他应付款流动资产合计其他流动负债非流动资产流动负债合计长期应收款非流动负债长期股权投资长期借款固定资产 非流动负债合计在建工程 负债合计工程物资所有者权益（或股东权益）：固定资产清理实收资本（或股本）无形资产资本公积长期待摊费用盈余公积其他非流动资产未分配利润非流动资产合计所有者权益（或股东权益）合计资产总计负债和所有者权益（或股东权益）总计
