《纳税筹划案例分析与涉税疑难问题精编》由会员分享，可在线阅读，更多相关《纳税筹划案例分析与涉税疑难问题精编（24页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 纳税筹划案例分析与涉税疑难问题精编目 录 第一篇、纳税筹划案例分析 （一） 、增值税纳税筹划与案例分析 1、为什么区分不同纳税人减轻增值税税负？ 2、 “买断工龄”与“创业经营”对税收有何影响？ 3、选择合理加工方式来减轻税收负担？ 4、利用进项税额筹划来减轻税收负担 5、设备价款和运费分开有什么不同？ 6、怎样利用好“挂靠”进行筹划？ 7、怎样利用“分散优势”进行筹划？ 8、合理变更企业组织形式可节税 9、用好电子商务可节税 10、指标分析可发现筹划切入点 11、执行“免、抵、退”政策该如何筹划 12、专业物流配送企业节税增效 13、利用优惠政策要考虑机会成本 14、出口退税四种方式选哪种
2、好 15、江苏省金坛市通洋船厂开展税收筹划的风波 16、下岗职工去种竹 一石三鸟好处多 17、出版业有税收筹划 18、政策吃透了 优惠到手了 19、垃圾发电蕴藏投资机会 20、采购价格折让幅度的测算方法 21、债权人“讨债”在税收上有什么影响？ 22、捆绑式促销巧鱼和熊掌皆可得 23、增值税小规模纳税人也可作筹划安排 24、利用扣税凭证怎样进行筹划？ 25、进项税金调整怎样进行筹划？ 26、怎样利用“混合销售”进行筹划？ 27、怎样利用“购进扣税”进行筹划？ 28、充分利用市场定价自主权安排纳税 29、购进渠道不同怎样进行筹划？ 30、分解销售额怎样进行筹划？ 31、利用会计核算时间差进行筹划
3、 32、利用改变贸易方式进行筹划 33、利用固定资产有关规定进行筹划 34、利用折扣和折让销售进行筹划 35、利用定价自主权进行筹划 36、利用不同的促销方式进行纳税筹划 37、利用兼营行为进行筹划 38、利用办事处的灵活性安排筹划 39、利用供货单位安排筹划 40、利用广告业务不同核算的税负差异筹划41、企业营销要与纳税筹划相结合 42、纳税筹划要抓住三个结合点 43、利用合同实现混合销售向兼营销售的转变 44、企业销售固定资产的筹划方法 45、企业营销需要精心筹划 46、用好用足免抵退 税收成本降下来 47、一并缴税降低负担 48、貌似盈利实则亏损 49、下岗职工兴办休闲农庄怎样筹划？ 5
4、0、 “实事求是”才是纳税筹划的根本 51、怎样判断两种增值税纳税人的税负轻重？ 52、纳税筹划是企业创收的方式之一 53、外商投资企业间接出口货物怎样进行筹划？ 56、企业投资别忘了纳税筹划 57、申请一般纳税人资格受阻怎么办？ 58、利用废旧物资可以减轻税收负担 59、怎样利用税收政策搞纳税筹划？ 60、运输企业下设修理车间如何核算可以减轻税负？ 61、纳税筹划别忘了机会成本 62、纳税筹划别忘了机会成本 63 利用改变经营方式进行筹划 64、巧妙筹划运费可以降低税负 65、债务处理要注重纳税筹划 66、易货贸易作销售对企业有什么影响？ 67、怎样选择经销代销来减轻税收负担？ 68、纳税筹
5、划必须准确理解税收政策 69、从一起税务行政复议案看纳税筹划 70、兼营与混合销售行为怎样进行纳税筹划？ 71、企业外设办事处怎样进行纳税筹划？ 72、筹划销售固定资产的价格可以减轻税收负担 73、采购要考虑现金流出的时间价值 74、自营出口与外贸出口税负有何差异？ 75、（二） 、营业税纳税筹划与案例分析 1、在工商代理行为中进行纳税筹划 2、两种融资租赁方式该如何选择 3、本、量、利分析应关注税收成本 4、房地产出租与联营的税负比较 5、电子商务纳税筹划要点须知 6、签好一份合同节省 250 万营业税 7、以物收账税费要筹划 8、单签水电转售合同可降低房屋租赁税负 9、利用兼营销售和混合销
6、售的营业税筹划10、利用应税项目定价的营业税筹划 11、建筑工程承包的营业税筹划安排 12、利用减免税项目的营业税筹划有实例 13.兼营销售与混合销售纳税有差别 14、应税项目定价方法可筹划 15、建筑工程承包要筹划 16、转让无形资产筹划可节税 17、交通运输业筹划有空间 18、建筑业纳税可筹划 19、通过营业额项目进行纳税筹划 20、利用签订合同进行筹划可节税 21、利用境外子公司进行纳税筹划 22、金融保险业纳税筹划 23、文化、体育业纳税也可筹划 24、娱乐业纳税能筹划 25、旅游业纳税筹划选择 26、复合型政策扶持下岗失业人员 27、企业房产租赁收入的筹划 28、房产是出租还是联营税
7、收负担不同 29、建筑、安装企业营业税纳税筹划要点 30、 “甲供材料”建筑营业税的筹划 31、改变会计处理方法，降低房产公司税负 32、差价率决定代销方式 33、外国企业和外籍个人转让无形资产享受何种优惠 34、依法核算收入可减少税收成本 35、非营利科研机构可享受税收优惠 36、租赁变仓储税负可降低 37、销售变租赁可以降低税负 38、合作开发房产如何节税（三） 、企业所得税纳税筹划与案例分析 1、投资决策的纳税筹划 2、巧妙利用国际税收条约 3、巧定存货计价方法，减轻企业所得税税负 4、广告字幕巧妙置换，节税捐建希望小学 5、公司扩张纳税筹划 6、用好投资抵免政策，可帮企业走出困境 7、
8、企业所得税纳税筹划要点评介 8、企业设立要注意纳税筹划 9、企业外币业务的所得税筹划 10、利用筹资纳税筹划，追求股东财富最大化 11、加速折旧不一定带来税收“实惠” 12、企业所得税的征收方式可以筹划 13、露天、租篷、搭盖棚，哪个划算14、合资还是合作结果大有不同 15、规范租赁合同，防范涉税风险 16、合理选择免税年度可节税 17、企业并购的可行性分析与优化选择 18、商标已成为国际纳税筹划的热点 19、折旧方法不同，所得税税负各异 20、纳税有困难怎么办 21、艾尔文石油公司诉女王，要回 142 亿加元 22、到外国挣钱要关注相关税收协定 23、把油墨“筹划”到百元大钞上 24、利用折
9、旧年限进行纳税筹划 25、利用坏账损失处理的筹划案例 26、利用股票投资核算方法进行纳税筹划 27、利用亏损弥补进行纳税筹划 28、用好用足企业所得税减免税政策是最成功的纳税筹划 29、利用资产评估增值筹划 30、利用坏账损失处理的纳税筹划 31、利用投资核算方法进行筹划 32、利用存货计价方法选择筹划方案 33、利用亏损弥补进行筹划 34、利用外币业务纳税能筹划 35、利用预缴企业所得税进行纳税筹划 36、国际投资中所得税筹划 37、利用企业所得税减免税政策筹划 38、利用下岗失业人员再就业的优惠政策筹划 39、技改筹资是贷是租有门道 40、利用私人住房降低税负 41、招用下岗职工筹划 42
10、、利用优惠政策筹划 43、对症下药开展筹划 44、巧用政策筹划 45、企业所得税的纳税方式可以筹划（四）外商投资企业所得税纳税筹划与案例分析 1、纳税人界定的筹划安排 2、利用所得来源地认定进行纳税筹划 3、利用源泉扣缴预提税进行筹划 4、利用“免二减三”税收优惠进行筹划 5、利用再投资优惠政策进行筹划 6、外国投资和外国企业所得税的纳税筹划 7、外商投资企业和外国企业所得税的缴纳方法筹划 8、避免成为居民纳税人的筹划案例分析 9、应纳税所得额计算的纳税筹划 10、利用纳税年度有关规定进行纳税筹划11、利用亏损弥补的税收优惠政策进行筹划 12、不得一次列为成本、费用的项目策略安排 13、不得列
11、入成本、费用和损失的项目筹划 14、限定条件准予列支的项目纳税筹划 15、利用坏账准备提取的筹划 16、利用再投资优惠政策进行纳税筹划 17、扩大生产规模，你考虑过纳税筹划吗?（五）个人所得税纳税筹划与案例分析 1、特殊收入的纳税筹划例证可思考 2、教育储蓄能否免征利息税 3、捐赠纳税有筹划学问 4、个体工商户的税负筹划有空间 5、个人独资企业的税负筹划 6、合伙企业的税负也能筹划 7、私营企业降低税负可筹划 8、工资缴税能作纳税筹划吗 9、劳务报酬谢所得也可节税 10、承包经营、承租经营节税的可能性 11、专利权节税有办法 12、股民如何节税 13、遗产节税是否可行 14、赠予节税要分析 1
12、5、捐赠节税方法选择 16、美国纳税筹划实例可借鉴分析 17、个人所得税居住地纳税可筹划 18、工资支付的纳税筹划可行吗 19、专利权纳税能筹划 20、年终奖金纳税如何筹划 21、劳务报酬也能进行纳税筹划吗 22、稿酬所得如何作筹划 23、外国技术人员工资能否筹划 24、利用纳税人身份认定进行筹划 25、利用附加减除费用的筹划案例分析 26、利用分次申报纳税的筹划案例讨论 27、利用扣除境外所得的筹划案例评析 28、利用捐赠抵减进行筹划 29、利用账面调整进行筹划 30、个人所得税捐赠扣除有学问 31、外籍人士交纳个人所得税也搞筹划 32、一句家常话节税一千元 33、奖金收入在纳税时有讲究 3
13、4、所得来源地和所得支付地的异同点筹划安排 35、巧发加班工资的纳税筹划36、缴足“四金”企业个人双得利 37、人寿险、财产险的纳税筹划 38、筹划不要忽略政策的权威性 39、员工薪酬激励注重纳税筹划 40、选择维修时机合理减轻税负 41、以实物分配避税要慎重 42、国有企业职工解除劳动合同取得补偿金税收有优惠 43、承包承租经营改个体执照可节税 44、个大科技成果转化享受优惠怎样办手续 45、 “先分配后转让”对双方有利 46、住房出租分清用途可节税（六）消费税纳税筹划与案例分析 1、加工方式选择的纳税安排 2.自行加工方式的税负 3、关联企业转移定价的纳税筹划 4、以外汇销售应税消费品的筹
14、划 5、包装物怎样进行纳税筹划？ 6、扣除外购已税消费品的买价筹划 7、扣除原料已纳消费税筹划 8、利用兼营的消费税筹划案例评析 9、利用连续生产的消费税的筹划案例分析 10、利用销售额核算的消费税筹划 11、利用纳税环节作筹划 12、会计核算选择筹划 13、利用包装进行筹划 14、税率差异选择筹划 15、利用自制品筹划的可行性 16、利用纳税期限进行筹划 17、利用计税依据的纳税筹划 18、包装物筹划有哪些技巧？ 19、利用债权转产权筹划 20、利用烟草调拨站筹划 21、小汽车享受消费税优惠必须过“四关” 22、卷烟新产品定价有学问 23、卷烟企业生产计划指标不够买指票好还是联营好 24、汽
15、车“先买后配”能省钱 25、筹划“临界点”简便又易行（七）其它税种的纳税筹划与案例分析 1、纳税筹划从投资开始纳税前的思考 2、订立合同有技巧关于印花税的筹划 3、新建不如改建单干不如联营 4、土地增值税利用扣除项目进行纳税筹划5、利用土地增值税的起征点进行纳税筹划 6、利用土地增值税的税收优惠作纳税筹划 7、利用土地增值税的税率特点和税收优惠筹划 8、制定适合的房产销售价格可以降低土地增值税税负 9、房地产土地增值税筹划方案选择 10、开发商如何筹划土地增值税 11、把买房变为换房好处多 12、利用优惠政策降低汽车进口关税 13、个人行李、邮递物品关税筹划 14、厂址选得好，一年节省近 5
16、万 15、合理确定房产原值可节税 16、利用完税价格进行纳税筹划 17、利用优惠政策进行关税筹划 18、如何利用完税价格进行关税筹划 19、利用纳税时间进行关税筹划 20、契税的纳税筹划要点 21、巧省土地增值税 第二篇：涉税问题答疑 一、增值部涉税问题精编： 1.以旧换新促销按差价缴税行吗？ 2、采取还本销售货物这样计算销项税额 3、货物用于捐赠时如何计算销项税额 4、货物用于福利或消费的销项税额计算 5、同时生产征税和免税产品如何计算增值税 6、怎样界定价外费用的范围与纳税问题 7、怎样进行代购代销及代理业务的税务处理 8、自产自用货物也要纳增值税 9、代购货物行为应如何纳税 10、打折销售和销售折扣应如何计税 11、罚没物品收入应如何纳税 12、购进免税产品进项税额应如何转出 13、农村电力资产维护费应当如何征税 14、一种计算增值税的简易办法 15、向购货方收取贴现利息应纳税 16、这笔占地费也应计销售额 17、非电信单位销售传呼机、移动电话应缴增值税 18、酒店内设的商场部应缴纳增值税 19、企业以自产产品抵交承包费应缴增值税 20、总公司投资货物给下属独
