《学习参考1——大型银行改革的现状、经验及前景》由会员分享，可在线阅读，更多相关《学习参考1——大型银行改革的现状、经验及前景（11页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、学习参考一大型银行改革的现状、经验及前景中国银监会银行监管一部主任 杨家才一、大型银行改革的历程回顾一、大型银行改革的历程回顾改革开放 30 年来，中国银行业发生了巨大变化，取得了历史性成就，其中以大型银行改革发展最引人瞩目。这里所说的大型银行包括工行、农行、中行、建行和交行。大型银行改革主要是国有商业银行的改革。国有商业银行改革是在传统计划经济向社会主义市场经济转轨的大背景下进行的，经历了长期的、阶段性的渐进演变过程。总体说来，可以划分为三个阶段：第一第一阶阶段是国家段是国家专业银专业银行行阶阶段，段，时间为 1984 年至 1994 年。改革开放前，中国实行的是人民银行“大一统”的银行体制
2、。1984 年，为适应改革开放的需要，从人民银行中分设出中国工商银行，人民银行开始专门行使中央银行职能。中国工商银行和以前从其他机构中分离出来或恢复成立的中国银行、中国人民建设银行、中国农业银行被称为国家专业银行。这个阶段改革的成果是结束了“大一统”银行体制，形成了沿用至今的二元银行体制。在成立国家专业银行的同时，1986 年国务院决定采取国有控股的股份制形式重新组建交通银行。交通银行成为第一家全国性的国有控股的股份制商业银行。第二第二阶阶段是国有独段是国有独资资商商业银业银行行阶阶段，段，时间为 1994 年至 2003 年。1994年，国家成立了三家政策性银行，将政策性金融业务从国家专业银
3、行中剥离出来。1995 年，国家颁布了中华人民共和国商业银行法，从法律上确立了四家国家专业银行（工行、农行、中行、建行）的国有独资商业银行地位，明确国有独资商业银行要以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。这标志着四家国家专业银行开始向商业银行转变。1997 年 11 月，为应对亚洲金融危机，维护国家经济金融的安全与稳定，中共中央、国务院召开了第一次全国金融工作会议，并陆续出台了一系列推进国有独资商业银行改革的措施。这次改革措施主要包括以下两个方面：一是对国有独资商业银行进行财务重组。1998 年，定向发行 2700 亿元特别国债，专门用于补充四家国有独
4、资商业银行的资本金；1999 年，将 1.4 万亿元资产(其中 9800 亿元为四家银行不良资产)剥离给新成立的四家资产管理公司。二是督促国有独资商业银行强化内部管理。要求四家银行进一步强化统一法人体制，实行严格的授权授信制度；国家正式取消贷款规模，要求四家银行实行资产负债比例管理；将经营效益和资产质量纳入对四家银行管理者的考核，实现了由行政评价向经济评价的转变。这个阶段改革的成果，是降低了四家银行的不良贷款率，初步建立了对四家国有独资商业银行的经营绩效考核制度，督促四家银行强化了风险内控机制建设，为下一步的国有商业银行股份制改造打好了基础。第三第三阶阶段是国家控股的股份制商段是国家控股的股份
5、制商业银业银行行阶阶段，段，时间为 2003 年至今。2001 年 12 月，中国正式加入世贸组织，金融业全面开放的承诺进一步加大了深化我国国有独资商业银行改革的紧迫性。2002 年，第二次全国金融工作会议召开，将国有独资商业银行改革明确为中国金融改革的重中之重，改革的方向是按现代金融企业的属性进行股份制改造。这为国有独资商业银行的下一步改革指明了方向。2003 年底，党中央、国务院决定，选择中国银行、中国建设银行进行股份制改革试点，并于 12 月 30 日通过汇金公司注资 450 亿美元。2004 年，两家试点银行全面展开财务重组和公司治理改革，标志着国有银行改革进入国家控股的股份制商业银行
6、改革阶段。与此同时，规模位列商业银行第五位的国有控股的交通银行也进入了紧张的股改上市阶段。在相继完成财务重组后，中国建设银行、交通银行于 2005 年率先在香港上市，2006 年，中国银行、工商银行又分别在香港、上海两地成功上市，开创了我国银行业“A+H”股的上市模式之先河。2007 年，建行、交行又先后顺利回归 A 股市场。至此，工商银行、中国银行、建设银行、交通银行均已在香港和上海成功上市，成为境内外同时上市的公众持股银行。同时，农行股改工作也在积极酝酿和紧张准备之中。为了适应这种新的变化，银监会决定将这五家银行统称为“大型银行”进行监管。二、大型银行改革取得主要成果二、大型银行改革取得主
7、要成果大型银行股份制改革的过程中，中国银监会始终坚持“改革与监管并举”的方针，督促和指导国有商业银行按照“财务重组完善公司治理公开发行上市”的路线稳步推进改革，并取得较为显著的成效，走出了一条符合中国国情的大型银行股份制改革之路，得到了国内外各界的普遍认同。经过五年的改革，五家大型银行进步很大，有目共睹。尤其四家已股改大型银行更是稳步发展，取得了可喜的成绩：（一）（一）经营绩经营绩效指效指标标持持续续改善。改善。资本实力显著增强，财务指标明显改善，是四家股改大型银行改革成果的最直接体现。四家银行平均资本充足率从2003 年末的 2.11%增长为 2008 年 6 月末的 12.58%；不良贷款
8、率从 2003 年末的 16.84%下降为 2008 年 6 月末 2.55%；平均不良贷款拨备覆盖率从 2004 年末的 25.28%上升至 2008 年 6 月末的 117.79%。截至 2008 年 6 月末，四家股改银行平均资产回报率（ROA）为 3.21%，平均资本利润率（ROE）为22.88%，基本达到国际先进银行的平均水平；在全球上市银行市值前十大排名中，工行、建行、中行分别以 2384 亿美元、1887 亿美元和 1389 亿美元的市值居于第一、三、五名，交行则以市值 553 亿美元位列第 19 名。（二）（二）现现代公司治理机制的框架基本建立。代公司治理机制的框架基本建立。通
9、过改革，四家股改大型银行引进了境内外战略投资者并公开发行上市，实现了股权多元化；建立了董事会、监事会和高级管理层之间各司其职、有效制衡、协调运作的公司治理结构；董事会下设了多个专业委员会，专门负责银行的战略发展、风险管理、审计、关联交易、人事提名等重大事项，董事会的咨询和决策作用得到进一步发挥；建立了独立董事制度，引入多名中外专家担任独立董事，董事的专业性不断增强。（三）（三）经营经营理念日益与国理念日益与国际际先先进银进银行行趋趋同。同。四家股改大型银行以上市为契机，以国际一流银行为标杆，已经基本树立了价值意识、资本约束意识、风险管理意识和品牌意识，发展目标正在实现从片面追求数量到数量与质量
10、并重、质量为先的转变，从片面追求市场占有率到追求股东价值和持续竞争优势的转变。大型银行改变了过去“无本经营”的局面，开始建立资本经营、资本与风险相匹配的现代商业银行管理理念。经济资本（EC）、经济增加值（EVA）和经风险调整后的资本回报（RAROC）理念等在大型银行中得到普遍重视和应用，并在资本配置、风险覆盖和激励考核等方面发挥着越来越重要的作用。（四）全面（四）全面风险风险管理制度得以建立。管理制度得以建立。四家股改大型银行风险管理的内容日益全面化，由传统的单纯重视信用风险管理逐步向全面风险管理转变，日益重视市场、操作、流动、声誉、策略、法律等风险及其相互关联性。风险管理体系已经覆盖整个银行
11、集团的各项业务产品的全过程；风险管理的手段日益综合化，广泛引入压力测试、VAR 等国际上先进的银行风险管理技术，注重采用定性和定量相结合的方式识别、衡量和控制风险。（五）国（五）国际际化程度大幅提高。化程度大幅提高。四家股改大型银行积极推行“走出去”战略，在条件成熟的情况下大力拓展海外市场，发展海外业务，不断提高国际竞争力和影响力。工商银行先后收购了印尼 HALIM 银行、澳门诚兴银行和南非标准银行，并加紧准备在阿联酋、卡塔尔等国增设营业机构，日前其设立纽约分行的申请也已经美联储批准；中国银行将综合经营与“走出去”结合，收购了新加坡飞机租赁公司作为参与国际金融租赁业务的平台，新设了英国子行，同
12、时正在进行设立巴西附属行的工作；建设银行收购美国银行（亚洲）有限公司后，实现了港澳市场的跳跃式发展，并开始在越南申请设立机构；交通银行也在德国、澳门等国家和地区设立了营业机构。（六）（六）业务创业务创新步伐不断加快。新步伐不断加快。四家股改大型银行在风险可控的前提下，积极调整业务结构，加大金融创新力度，创新能力和产品质量得到改善，综合经营的广度和深度不断加大，逐步改变了以前重产品数量轻产品质量、重业务扩张轻业务创新、重存贷业务轻中间业务的传统理念。股改完成以来，大型银行在个人理财业务、QDII 业务、资产证券化、衍生产品、贸易融资等领域不断推出新产品。2007 年四家大型银行的中间业务收入所占
13、比重已达到 14.75%，业务和收入结构进一步优化。此外，四家银行根据自身定位和发展战略，在国家政策和自身条件允许的情况下，均已投资成立了基金管理公司；工行、建行、交行还投资成立了金融租赁公司；交行收购设立了交银国际信托有限公司。（七）（七）战战略合作成效略合作成效显显著。著。四家股改大型银行在股份制改革过程中分别吸收了来自五个不同国家的九家外资金融机构投资入股，并通过股权纽带与其结成了较为紧密的战略伙伴关系，以人员培训、业务合作、专家协助、技术引进、共建业务单元等多种载体、多种路径、多种方式开展了大量引智活动，不仅在业务上为四家银行带来了直接效益，为四家银行发展积累了重要后备力量，而且为四家
14、银行转变经营管理理念和提高业务水平起到了“催化”和“助推”的良好作用，形成了互利双赢的良好合作格局，达到了“引资、引智、引制”并举的效果。三、大型银行改革的基本经验三、大型银行改革的基本经验回顾 2003 年以来大型银行的改革可以看到，这次改革之所以能够成功，主要得益于党中央、国务院的正确决策和大力支持。在改革过程中我们牢牢地把握了以下几点：（一）推（一）推进进改革与加改革与加强监强监管相管相结结合。合。在推进改革的过程中强化银行监管，是大型银行改革能够取得成功的重要经验。银监会推出了一系列的监管措施，不断加强对大型银行股改工作的指导与督促：一是一是确立大型银行引进境外战略投资者的“四项原则”
15、，对大型银行引进境外战略投资者工作给予合理引导。在改革初期，银监会对中国银行、中国建设银行的境外战略投资者的引进工作进行了及时的引导和辅导，明确规定境外战略投资者必须符合“长期持股、优化治理、业务合作、竞争回避”等四项原则。二是二是制定国有商业银行公司治理监管及相关指引，积极加强对大型银行公司治理机制改革的监管。该指引就股改银行如何加强公司治理机制建设进行了详细规定，为大型银行开展公司治理改革提供了有力指导。在四家大型银行上市后，银监会出台了银行业金融机构董事及高管人员履职监管指引，继续加强对大型银行董事、监事、高级管理人员履职的情况进行监管，密切关注“三会一层”在各大型银行公司治理结构中发挥
16、作用的情况。三是三是出台大型银行改革后应该达到的财务标杆，建立起对大型银行股改业绩的定期考核制度。银监会提出了包括资产回报率、资本回报率、不良贷款比例、成本收入比、不良贷款拨备覆盖率、单一客户贷款集中度等监管指标在内的“三大类七项财务指标”，并以此按季对大型银行股改业绩进行考核。（二）推（二）推进进改革与加改革与加强强内部管理相内部管理相结结合。合。在加速推进财务重组的同时，四家大型银行均将提升内部管理水平作为股份制改革工作中的重中之重。一是一是按照集约化经营原则，积极进行组织架构改革，逐步实现机构扁平化和营运集中管理。二是二是以业务垂直管理为方向进行业务流程改造，建立战略业务单元组织架构，初步实现核心业务的垂直化管理，尝试建立战略事业部制，打破原有的“部门银行”制度，积极推行流程银行制度。三是三是初步建立起覆盖信用风险、市场风险、操作风险等各类风险的全面风险管理体系，并引入压力测试、经济资本管理、VAR 等国际先进银行所使用的风险管理和财务管理制度。这些改革措施的推行，极大地提高了各股改行的经营管理水平，为各行的改革上市创造了良好的条件。（三）推（三）推进进改革
