《保险单证自查报告 - 自查报告 - 书业网》由会员分享，可在线阅读，更多相关《保险单证自查报告 - 自查报告 - 书业网（15页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、1保险单证自查报告保险单证自查报告 - - 自查自查 报告报告 - - 书业网书业网篇一：财产保险公司单证管理工作亟待加强篇一：财产保险公司单证管理工作亟待加强.doc财产保险公司单证管理工作亟待加强财产保险公司单证管理工作亟待加强甘肃保监局甘肃保监局 刘永宏刘永宏 张永强张永强发布时间发布时间:2010-11-052010 年上半年，甘肃保监局抽调各财产保险公司内审人年上半年，甘肃保监局抽调各财产保险公司内审人员，对辖内财产保险机构单证管理情况进行了全面交叉检员，对辖内财产保险机构单证管理情况进行了全面交叉检查。从检查情况看，财产保险公司在单证管理中存在的问查。从检查情况看，财产保险公司在单
2、证管理中存在的问题较多，单证管理工作亟待加强。题较多，单证管理工作亟待加强。单证管理现状单证管理现状通过检查，我们认为目前财产保险公司的单证管理较通过检查，我们认为目前财产保险公司的单证管理较前几年有较大的改观，无论是制度、信息系统建设还是对前几年有较大的改观，无论是制度、信息系统建设还是对单证管理的认识都有所改进。但是随着业务的快速发展和单证管理的认识都有所改进。但是随着业务的快速发展和机构网点的下延，目前各财产保险公司的单证管理还有许机构网点的下延，目前各财产保险公司的单证管理还有许多不完善的地方，有的问题还成了违法违规的事发源头。多不完善的地方，有的问题还成了违法违规的事发源头。(一一)
3、管理基础薄弱管理基础薄弱2一是单证管理制度不完善。检查发现全省一是单证管理制度不完善。检查发现全省 12 家财产保家财产保险公司在单证管理制度上都不同程度存在制度内容不完善、险公司在单证管理制度上都不同程度存在制度内容不完善、不科学的问题，如：未对单证限时限量领用、手工出具保不科学的问题，如：未对单证限时限量领用、手工出具保单和系统补录时限等做出明确规定，有的公司没有中介代单和系统补录时限等做出明确规定，有的公司没有中介代理机构单证领用管理制度，有的公司未建立单证管理内部理机构单证领用管理制度，有的公司未建立单证管理内部监督自查制度，有的公司没有单证库房监督自查制度，有的公司没有单证库房(专柜
4、专柜)管理制度等。管理制度等。二是单证管理岗位设置不合理。中心支公司及以下分支机二是单证管理岗位设置不合理。中心支公司及以下分支机构普遍存在以下问题：单证管理岗由代理人员担任，出单构普遍存在以下问题：单证管理岗由代理人员担任，出单员兼任单证管理员，单证管理员一人多岗，兼岗现象突出，员兼任单证管理员，单证管理员一人多岗，兼岗现象突出，单证管理员更换频繁，交接手续流于形式等问题。三是单单证管理员更换频繁，交接手续流于形式等问题。三是单证存放管理不到位。主要表现是单证专库专柜存放不规范，证存放管理不到位。主要表现是单证专库专柜存放不规范，存在重要有价单证与公司文件、报表等日常资料同柜存放，存在重要有
5、价单证与公司文件、报表等日常资料同柜存放，已用单证与空白单证混合存放，单证存放混乱无序，单证已用单证与空白单证混合存放，单证存放混乱无序，单证库房兼做档案室、杂物库房等问题。四是单证印刷管控不库房兼做档案室、杂物库房等问题。四是单证印刷管控不严。个别保险分支机构私自印刷保险单证。如：某省级分严。个别保险分支机构私自印刷保险单证。如：某省级分公司公司 2009 年年 5 月自行印刷月自行印刷 2500 份具有保单性质的蔬菜货份具有保单性质的蔬菜货物运输保险台账，在货运公司作物运输保险台账，在货运公司作为暂保单使用，但单证从设计到印刷均未得到总公司的为暂保单使用，但单证从设计到印刷均未得到总公司的
6、书面同意和授权，而且单证格式不规范，也未纳入公司单书面同意和授权，而且单证格式不规范，也未纳入公司单证管理系统管理，存在着较大风险。证管理系统管理，存在着较大风险。(二二)管控措施松散管控措施松散一是单证征订管控不力。虽然各财产保险公司基本上一是单证征订管控不力。虽然各财产保险公司基本上3形成了自上而下逐级征订和总公司统一印刷的单证征订印形成了自上而下逐级征订和总公司统一印刷的单证征订印刷体系，但单证征订环节依然存在问题。在单证征订数量刷体系，但单证征订环节依然存在问题。在单证征订数量上由于上级公司对下级公司的单证征订数量没有限制，导上由于上级公司对下级公司的单证征订数量没有限制，导致基层机构
7、普遍存在征订过量，每年富余大量单证的问题。致基层机构普遍存在征订过量，每年富余大量单证的问题。富余单证如果不能妥善处理，将为公司埋下一定的风险隐富余单证如果不能妥善处理，将为公司埋下一定的风险隐患。如：某省级分公司仅患。如：某省级分公司仅 2009 年就销毁有价单证年就销毁有价单证 50.93 万万份，销毁单证是全年单证使用量的份，销毁单证是全年单证使用量的 4.5 倍；某省级分公司倍；某省级分公司2010 年年 1 月销毁各类保险单证月销毁各类保险单证 73.45 万份，销毁单证是其万份，销毁单证是其2009 年单证使用量的年单证使用量的 6.47 倍。二是单证领用管理不规范。倍。二是单证领
8、用管理不规范。产险机构普遍存在单证领用管理不规范的问题，有产险机构普遍存在单证领用管理不规范的问题，有 90%的的产险机构存在单证领用后长期不回销的情况；产险机构存在单证领用后长期不回销的情况；30%的产险的产险机构存在停用单证不及时回收的问题，机构存在停用单证不及时回收的问题，60%的产险机构存的产险机构存在单证管理手工台账、单证管理系统使用情况登记不准确、在单证管理手工台账、单证管理系统使用情况登记不准确、不规范的问题，个别保险机构存在非单证使用人代领、代不规范的问题，个别保险机构存在非单证使用人代领、代签名，台账登记混乱，甚至未将上年度结存单证数量结转签名，台账登记混乱，甚至未将上年度结
9、存单证数量结转至下一年度，或者未将单证领用人交回的未领用单证重新至下一年度，或者未将单证领用人交回的未领用单证重新入库上账等情况，造成单证账实不符情况严重。三是单证入库上账等情况，造成单证账实不符情况严重。三是单证销毁不严谨。个别公司停用、作废单证由分支机构自行销销毁不严谨。个别公司停用、作废单证由分支机构自行销毁，蕴藏较大风险。如：某公司的停用、作废单证销毁权毁，蕴藏较大风险。如：某公司的停用、作废单证销毁权下放给市州分公司，总公司和省级分公司缺乏有效监督。下放给市州分公司，总公司和省级分公司缺乏有效监督。此外，有的公司还存在应销毁单此外，有的公司还存在应销毁单(转载于转载于:www.zaI
10、dian.cOM 在点在点 网网)证不销毁的情况。四是对保险中介单证领用管控不证不销毁的情况。四是对保险中介单证领用管控不4严。财产保险公司对保险中介领用单证缺乏有效的管控机严。财产保险公司对保险中介领用单证缺乏有效的管控机制，导致从保险公司领用的单证在保险中介使用较乱，中制，导致从保险公司领用的单证在保险中介使用较乱，中介代理机构、个人代理人丢失和自行销毁保险单证现象严介代理机构、个人代理人丢失和自行销毁保险单证现象严重，致使大量保险单证流到行业之外，为行业埋下诸多风重，致使大量保险单证流到行业之外，为行业埋下诸多风险隐患。险隐患。(三三)信息系统落后信息系统落后一是单证管理系统未实现与核心
11、业务系统的无缝连接。一是单证管理系统未实现与核心业务系统的无缝连接。单证在核心业务系统中的使用信息不能完全传送到单证管单证在核心业务系统中的使用信息不能完全传送到单证管理系统，导致单证管理系统数据不准确，不能反映公司单理系统，导致单证管理系统数据不准确，不能反映公司单证使用的真实情况。二是单证管理系统不能完全实现系统证使用的真实情况。二是单证管理系统不能完全实现系统数据的自动传导与更新，系统对人的依赖度高，为人为更数据的自动传导与更新，系统对人的依赖度高，为人为更改公司数据提供了可能。如：某公司核心业务系统打印保改公司数据提供了可能。如：某公司核心业务系统打印保单后，被打印保单的信息不能自动传
12、输到单证系统并更新单后，被打印保单的信息不能自动传输到单证系统并更新数据，导致已打印的保单如果没有进行人工核销，单证系数据，导致已打印的保单如果没有进行人工核销，单证系统中该单证的状态将仍为统中该单证的状态将仍为“可使用可使用”。三是单证管理系统设。三是单证管理系统设计不科学，功能有缺陷，未实现对保险公司单证流转的全计不科学，功能有缺陷，未实现对保险公司单证流转的全面控制，不能达到通过系统有效控制单证风险的要求。面控制，不能达到通过系统有效控制单证风险的要求。由于上述问题在公司内控管理中没有得到足够重视，致由于上述问题在公司内控管理中没有得到足够重视，致使撕单、埋单和鸳鸯单等利用单证管理漏洞实
13、施的严重违使撕单、埋单和鸳鸯单等利用单证管理漏洞实施的严重违法违规问题屡禁不止，已成为财产保险公司套取资金、进法违规问题屡禁不止，已成为财产保险公司套取资金、进行不正当竞争的主要手段之一，给行业健康发展埋下了较行不正当竞争的主要手段之一，给行业健康发展埋下了较大风险隐患。大风险隐患。5单证管理中产生问题的根源思考单证管理中产生问题的根源思考(一一)对单证管理工作重视程度不够，思想认识有待提高对单证管理工作重视程度不够，思想认识有待提高现阶段，财产保险公司在单证管理中存在较多问题，现阶段，财产保险公司在单证管理中存在较多问题，而且一直得不到很好地解决，这与财产保险公司长期以来而且一直得不到很好地
14、解决，这与财产保险公司长期以来更多地强调业务发展、规模扩张和利润增长，不注重加强更多地强调业务发展、规模扩张和利润增长，不注重加强公司内控建设、合理防范和有效控制经营管理中的各种风公司内控建设、合理防范和有效控制经营管理中的各种风险、对单证管理的重要性认识不够有很大的关系。多数公险、对单证管理的重要性认识不够有很大的关系。多数公司没有将单证管理工作摆在保险经营的重要位置，没有认司没有将单证管理工作摆在保险经营的重要位置，没有认识到单证管理是防范风险的重要源头，不能正确把握和领识到单证管理是防范风险的重要源头，不能正确把握和领会单证管理工作的重要意义。基层分支机构在缺少管控情会单证管理工作的重要
15、意义。基层分支机构在缺少管控情况下，对单证管理的重要性认识更是不足，对加强单证管况下，对单证管理的重要性认识更是不足，对加强单证管理缺乏动力。理缺乏动力。(二二)制度建设不科学，内控执行亟需加强制度建设不科学，内控执行亟需加强单证管理制度不科学会直接导致保险公司内控执行效单证管理制度不科学会直接导致保险公司内控执行效果差，从而产生较多问题。制度不科学主要体现在内控制果差，从而产生较多问题。制度不科学主要体现在内控制度没有渗透到公司单证流转各个操作环节，许多关键控制度没有渗透到公司单证流转各个操作环节，许多关键控制点处在控制无效状态，有的没建立制度，有的制度无法完点处在控制无效状态，有的没建立制
16、度，有的制度无法完全控制风险的发生。当然，强调制度本身科学性的同时也全控制风险的发生。当然，强调制度本身科学性的同时也不能忽视执行力的重要性。科学、完善的制度只有被有效不能忽视执行力的重要性。科学、完善的制度只有被有效地执行，才能真正落到实处。检查中发现单证管理问题多地执行，才能真正落到实处。检查中发现单证管理问题多的公司，多数是内控执行力差的公司。制度执行不到位就的公司，多数是内控执行力差的公司。制度执行不到位就会为问题的发生留下可乘之机。会为问题的发生留下可乘之机。6(三三)内审检查不到位，监督机制尚待完善内审检查不到位，监督机制尚待完善财产保险公司内控中极为重要的审计与监督环节在单财产保险公司内控中极为重要的审计与监督环节在单证管理工作中功能发挥有限，处理措施乏力。一是单证管证管理工作中功能发挥有限，处理措施乏力。一是单证管理内审检查机制还需完善。通过检查发现大部分保险公司理内审检查机制还需完善。通过检查发现大部分保险公司特别是中心支公司以下基层机构的单证管理内审检查还处特别是中心支公司以下基层机构的单证管理内审检查还处在初级阶段，内审检查没有形成制度化、常态化。二是单在
