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1、江西锦溪水泥有限公司资产评估报告书正文 第 1 页 共 31 页 评估机构名称：中元国际资产评估有限责任公司 目 录 目 录 评估报告声明2 资产评估报告书摘要3 资产评估报告书正文 绪言5 一、委托方与产权持有者简介5 二、评估目的11 三、评估范围和对象11 四、 评估价值类型与定义11 五、 评估基准日12 六、评估原则12 七、评估依据12 八、评估假设14 九、评估方法16 十、评估过程24 十一、评估结论及分析25 十二、特别事项说明26 十三、 评估报告使用限制说明29 十四、评估报告提出日期29 资产评估报告书附件31 江西锦溪水泥有限公司资产评估报告书正文 第 2 页 共 3
2、1 页 评估机构名称：中元国际资产评估有限责任公司 评 估 报 告 声 明 评 估 报 告 声 明 本资产评估报告，是在评估人员对纳入评估范围的全部资产、负债进行了认真的清查核实、评定估算等必要评估程序的基础上作出的，针对本评估报告，我们特作如下申明： （一）资产评估师在执行本资产评估业务中，遵循了相关法律法规和资产评估准则，恪守了独立、客观和公正的原则，根据在执业过程中掌握的事实，出具评估报告，并按照相关法律规定承担相应的责任。 （二）资产评估师已根据评估准则的要求进行了现场勘查，对评估对象的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象法律权属资料进行查验，但无法对评估对象的法律权属真实性做任何形
3、式的保证； 在此已提请企业完善产权以满足出具评估报告的要求，并关注该事项可能对评估结果产生的影响。 （三）资产评估师出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制， 评估报告使用者应当充分关注评估报告中载明的特别事项说明及其对评估结论的影响。 （四）资产评估师对评估对象的价值进行估算并发表的专业意见，是经济行为实现的参考依据。 评估报告及其所披露的评估结论仅限于评估报告载明的评估目的，仅在评估结论使用有效期限内使用，因使用不当造成的后果与评估机构及签字注册资产评估师无关。 （五）资产评估范围与经济行为所涉及的资产范围一致，未重未漏。 （六）评估方法选用恰当，选用的参照数据、
4、资料可靠。 （七）影响资产评估价值的因素考虑周全。 （八）资产评估价值公正、准确。 （九）评估工作中，评估工作未受任何人干预并独立进行。 （十）本次评估人员与委托方、产权持有者均不存在利害关系。 江西锦溪水泥有限公司资产评估报告书正文 第 3 页 共 31 页 评估机构名称：中元国际资产评估有限责任公司 江西锦溪水泥有限公司 资产评估报告书摘要 江西锦溪水泥有限公司 资产评估报告书摘要 中元评报字2009第中元评报字2009第30193019号 号 以下内容摘自资产评估报告书，欲了解本评估项 目全面情况，应认真阅读资产评估报告书全文。 一、评估目的：依据江西南方万年青水泥有限公司与江西锦溪水泥
5、有限公司的合作框架协议， 江西南方万年青水泥有限公司拟受让江西锦溪水泥有限公司股权， 为江西南方万年青水泥有限公司拟受让江西锦溪水泥有限公司股权提供价值参考依据。 二、评估对象与范围：本次评估对象为江西锦溪水泥有限公司截止 2008 年12 月 31 日的净资产；评估范围包括 2008 年 12 月 31 日经北京中证天通会计师事务所审计以后的资产与负债（包括付息债务与非付息债务） 。 三、评估基准日：2008 年 12 月 31 日。 四、评估原则：遵循独立性、客观性、公正性、科学性的工作原则；产权主体变动原则； 资产持续经营原则； 资产替代性原则； 公开市场原则； 谨慎性原则；贡献性原则；
6、重要性原则；预期性原则。 五、评估方法： 根据特定评估目的及对象，本次评估资产价值类型定义为市场价值。本次评估采用收益法和成本法对全部股东权益价值进行评估， 然后综合分析后确定全部股东权益的市场价值。 六、评估结论： 本次评估服务于股权转让，从投资的角度出发，一个企业的价值是由其获利能力所决定的，其股权价值取决于未来预期的权益报酬，因而股东权益报酬是股权定价的基础。 故江西锦溪水泥有限公司全部股东权益于评估基准日的市场价值江西锦溪水泥有限公司资产评估报告书正文 第 4 页 共 31 页 评估机构名称：中元国际资产评估有限责任公司 取收益法结论为 60,105.00 万元（取整） 。 本评估结论
7、仅供江西南方万年青水泥有限公司拟受让江西锦溪水泥有限公司的部分股权事宜使用，评估结论仅为本评估目的服务。 评估结论详细情况见报告正文,并请关注特别事项说明中披露事项。 评估结论详细情况见报告正文,并请关注特别事项说明中披露事项。 七、报告提出日期：2009 年 6 月 20 日。 八、报告有效期：至 2009 年 12 月 30 日前有效。 评估机构法定代表人： 评估项目负责人： 评估报告复核人： 中元国际资产评估有限责任公司 评估机构法定代表人： 评估项目负责人： 评估报告复核人： 中元国际资产评估有限责任公司 2009 年 6 月 20 日2009 年 6 月 20 日 江西锦溪水泥有限公
8、司资产评估报告书正文 第 5 页 共 31 页 评估机构名称：中元国际资产评估有限责任公司 江西锦溪水泥有限公司 整体资产评估报告书 江西锦溪水泥有限公司 整体资产评估报告书 中元评报字2009第中元评报字2009第30193019号 号 绪言 绪言 中元国际资产评估有限责任公司于 2009 年 4 月 12 日接受江西南方万年青水泥有限公司的委托，根据国家有关资产评估的规定，本着独立、客观、公正、科学的原则，按照公认的资产评估方法，为江西南方万年青水泥有限公司拟收购股权所涉及的江西锦溪水泥有限公司净资产进行了评估工作。 本公司评估人员按照必要的评估程序对委托评估净资产所涉及的资产和负债实施了
9、实地勘察、 市场调查与询证，对委估净资产在 2008 年 12 月 31 日所表现的市场价值做出了公允反映。现将资产评估情况及评估结果报告如下： 一、委托方、产权持有者和委托方以外的其他评估报告使用者 一、委托方、产权持有者和委托方以外的其他评估报告使用者 本评估报告的使用者包括：委托方江西南方万年青水泥有限公司；产权持有者江西锦溪水泥有限公司， 以及评估业务约定书中载明的本次评估所对应的经济行为当事方和国家法律、法规规定的其他报告使用者。 （一）本项目的委托方为江西南方万年青水泥有限公司 注册号码：360100119400234； 注册机关：南昌市工商行政管理局； 住所：江西省南昌市高新技术
10、开发区京东北大道 399 号； 法定代表人：刘明寿； 注册资本：拾亿元整（人民币） ； 实收资本：拾亿元整（人民币） ： 江西锦溪水泥有限公司资产评估报告书正文 第 6 页 共 31 页 评估机构名称：中元国际资产评估有限责任公司 企业类型：有限责任公司； 成立日期：2007 年 10 月 16 日； 营业期限：2007 年 10 月 16 日至 2057 年 10 月 15 日； 经营范围：水泥制品的研发、销售。 （国家有专项规定的除外） （二）产权持有者及被评估单位均为江西锦溪水泥有限公司。 1、产权持有者及被评估单位简介 本评估项目的产权持有者及被评估单位均为江西锦溪水泥有限公司 （以下
11、简称锦溪水泥公司） 。 （1）锦溪水泥公司是由叶青、王祥钎、齐传海、汪清泉、赵渭民、王日红、方小琴、徐老妹、徐有凤等 50 人共同出资组建，经乐平市工商行政管理局批准设立的法人企业；企业法人营业执照注册号：360281210002529；注册地址：乐平市涌山镇叶家村；法定代表人：叶青；注册资金：人民币壹亿叁仟零伍拾陆万元整；企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股） ；经营范围：水泥生产、销售；水泥制品加工、销售；水泥灰岩开采。成立于 1999 年 5 月 12 日。企业代码：70562826-0；国税税务登记证编号：赣国税字 360281705628260 号。地税税务登记证编号：乐地税字
12、360281705628260 号。 （2）锦溪水泥公司现有 1 条 2500t/d 熟料新型干法回旋窑水泥生产线，新建一条 2750t/d 熟料新型干法回旋窑水泥生产线于 2008 年 12 月投入试运行。 公司主导产品为 P.C32.5 复合硅酸盐水泥、P.O42.5 普通硅酸盐水泥。 主要设备生产状况 设备名称设备名称 产品名称产品名称 设计能力设计能力 实际产能实际产能 近年来平均 产能利用率近年来平均 产能利用率 备注备注 破 碎 机PCF2018 碎 石 300-400t/h 350t/h 中 卸 烘 干 磨 4.6*10+3.5M 生 料 190t/h 240t/h 73.5%
13、煤 磨 3.4*6+3M 煤 粉 20t/h 23t/h 回 转 窑 4*60M 熟 料 2500T/D 3000T/D 90% 水 泥 磨 3.8*13(2台 ) 水 泥 150t/h 155t/h 46.5% 主要设备情况如下： 江西锦溪水泥有限公司资产评估报告书正文 第 7 页 共 31 页 评估机构名称：中元国际资产评估有限责任公司 序号序号 设备名称 规格型号及技 术参数 制造厂家单位数量设计能力 （吨/时）实际生产能力 （吨/时） 投产日期 设备名称 规格型号及技 术参数 制造厂家单位数量设计能力 （吨/时）实际生产能力 （吨/时） 投产日期 1 石 灰 石 破 碎 机 PCF2018 上 海 路 桥 台 1 300-400t/h 350t/h 2005年8月 2 中 卸 烘 干 磨 4.6*10+3.5M 唐 山 盾 石 台 1 190t/h 240t/h 2005年8月 3 回 转 窑 4*60M 唐 山 盾 石 台 1 2500T/D 3000T/D 2005年8月 4 篦 冷 机 TC1164
