《东财17春秋学期《证券发行与交易实务》在线作业二》由会员分享，可在线阅读，更多相关《东财17春秋学期《证券发行与交易实务》在线作业二（5页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 谋学网 一、单选题（共 13 道试题，共 52 分。 ） V 1. 根据公司法第七十八条的规定，股份 有限公司的设立可以采取()与募集设立两种方式。 A. 合伙设立 B. 签约设立 C. 发起设立 D. 私募设立2. 无形资产的处置与原企业的整体改组方案往往结合在一起考虑，当企业以分立或合并的 方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，可以()。 A. 直接作为投资折股，产权归上市公司，控股公司不再使用该无形资产 B. 直接作为投资折股，产权归上市公司，控股公司具有使用该无形资产的权利 C. 直接作为投资折股，产权归控股公司 D. 直接作为投资折股，控股公司拥有该无形资产的处置权3. 证券
2、公司承销股票的，应当按承担包销义务的承销金额的()计算风险准备。 A. 20 B. 30 C. 50 D. 1004. 2003 年 12 月 28 日，中国证监会颁布了（） ，于 2004 年 2 月 1 日开始实施。 A. 证券法 B. 证券发行上市保荐制度暂行办法 C. 公司法 D. 关于向二级市场投资者配售新股有关问题的通知5. 依照公司法的规定，有限责任公司是由()股东共同出资设立的，股东以其认缴的出 资额为限承担责任的法人。 A. 1 个以上 20 个以下 B. 5 个以上 50 个以下 C. 1 个以上 50 个以下 D. 10 个以上 50 个以下6. 按照融资期限的不同，可以
3、把公司的融资方式分为()。 A. 股权融资与债务融资 B. 短期融资与债务融资 C. 短期融资与长期融资 D. 长期融资与债务融资7. 产权界定是指国家依法划分财产所有权和经营权等产权归属，明确各类产权形式的财产 范围和管理权限的一种法律行为。产权界定应当依据()的原则进行。 A. 投资优先 B. 谁投资、谁拥有产权谋学网 C. 出资时问先后 D. 出资额多少8. 独立董事的每届任期与该上市公司其他董事的任期相同，任期届满，连选可以连任，但 是，连任时间不得超过()年。A. 4 B. 6 C. 8 D. 109. 依据证券公司风险控制指标管理办法的规定，证券公司净资本与各项风险准备之和 的比例
4、不得低于()。 A. 10 B. 100 C. 30 D. 5010. 2005 年 1 月 1 日试行（） ，这标志着我国首次公开发行股票市场化定价机制的初步建 立。 A. 首次公开发行股票询价制度 B. 上市保荐制度 C. 上市审核制度 D. 股票定价制度11. 按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为()。 A. 直接融资与间接融资 B. 内部融资与间接融资 C. 直接融资与外部融资、内部融资和外部融资12. ()是由股份有限公司全体股东组成的、表示公司最高意志的权力机构。 A. 董事会 B. 股东大会 C. 监事会 D. 经理层大会13. ()是公司参与市场竞争的
5、首要条件，是公司作为独立民事主体存在的基础，也是公司 作为市场生存和发展主体的必要条件。 A. 公司法人财产的独立性 B. 公司法人财产的完整性 C. 公司法人财产的稳定性 D. 公司法人财产的合法性谋学网 二、多选题（共 12 道试题，共 48 分。 ） V 1. 证券经营机构在股票发行和承销过程中 应当加强自律，如果发生以下不当行为，根据证券发行与承销管理办法将会受到相应处 罚。证券公司有下列()行为之一的，除承担证券法规定的法律责任外，自中国证监会确 认之日起 36 个月内不得参与证券承销。 A. 承销未经核准的证券 B. 在承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，以
6、不正当手段诱 使他人申购股票 C. 在承销过程中披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 D. 包销经核准的证券BC 2. 关于超额配售选择权的概念，表述正确的是()。 A. 超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按同一发 行价格超额发售不超过包销数额 15的股份，即主承销商按不超过包销数额 1 15的股份 向投资者发售 B. 在本次包销部分的股票上市之日起 30 日内，主承销商有权根据市场情况，从集中竞价交 易市场购买发行人股票，或者要求发行人增发股票，分配给对此超额发售部分提出认购申请 的投资者 C. 主承销商在未动用自有资金的情况下，通过行使超额配售选择
7、权，可以平衡市场对该只 股票的供求，起到稳定市价的作用 D. 中国证监会在股票发行中推出了超额配售选择权的试点，并依BCD 3. 关于重置成本法说法正确的是()。 A. 重置成本法是在现时条件下，用被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的实体性 贬值、功能性贬值和经济性贬值，估算资产价值的方法 B. 用重置成本法进行资产评估的，应当根据该项资产在全新情况下的重置成本，减去按重 置成本计算的已使用年限的累计折旧额，考虑功能变化、成新率等因素，评定重估价值 C. 或者根据资产的使用期限，考虑资产功能变化等因素重新确定成新率，评定重估价值 D. 重置成本法的计算公式是：被评估资产价值=重置全价一实
8、体性陈旧贬值一功能性陈旧贬 值一经济性陈旧贬值或被评估资产价值=重置全成新率 E. 重置成本法的计算BC 4. 证券公司有下列()行为的，除承担证券法规定的法律责任外，自中国证监会确认之 日起 12 个月内不得参与证券承销： A. 提前泄露证券发行信息 B. 以不正当竞争手段招揽承销业务 C. 在承销过程中不按规定披露信息 D. 在承销过程中的实际操作与报送中国证监会的发行方案不一致BCD 5. 证券法对股份有限公司申请股票上市的要求包括()。 A. 股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行 B. 公司股本总额不少于人民币 3000 万元 C. 公开发行的股份达到公司股份总数的 25以上谋学
9、网 D. 公司股本总额超过人民币 4 亿元的，公开发行股份的比例为 10以上 E. 公司最近 3 年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载BCD 6. 询价对象是指符合证券发行与承销管理办法规定条件的()。 A. 证券投资基金管理公司、证券公司 B. 信托投资公司、财务公司、保险机构投资者 C. 合格境外机构投资者 D. 经中国证监会认可的其他机构投资者BCD 7. 可转换证券筹资的优点包括()。 A. 可转换证券通过出售看涨期权可降低筹资成本。通常，可转换证券的利率或股息率较低 且限制性条款不苛刻，使公司在换股之前可以低廉成本筹集资金 B. 可转换证券有利于未来资本结构的调整。由债券或优先股
10、转换成普通股可降低财务杠杆， 为今后进一步筹资创造条件 C. 若公司经营业绩不佳，则大部分可转换债券不会转换为普通股，无助于公司渡过财务困 境，并将导致今后股权或债券筹资成本增加 D. 如果可转换证券持有人执行期权，将稀释每股收益和剩余控制权。事实上，在转换并未 发生时，公司的财务报表也必须按规定公布“充分稀释“后的每股收益B 8. 账务清理是指对企业的()等基本财务情况进行全面核对和清理，以及对企业的各项内部 资金往来进行全面核对和清理，以保证企业账账相符、账证相符，促进企业账务的全面、准 确和真实。 A. 各种银行账户 B. 会计核算科目 C. 库存现金 D. 有价证券BCD 9. 外部融
11、资是来源于公司外部的融资，即公司吸收其他经济主体的储蓄，使之转化为自己 的投资的融资方式，包括()。 A. 发行股票、发行债券 B. 向银行借款 C. 公司获得的商业信用 D. 融资租赁BCD 10. 承销说明书包括以下()内容。 A. 承销商和发行人名称 B. 承销方式 C. 承销股票的种类、数量、金额及发行价格 D. 中国证监会及中国证券业协安所要求的其他事项BCD 11. 中国保荐制度主要包括以下()内容。 A. 建立保荐人和保荐代表人的注册登记管理制度 B. 明确保荐期限谋学网 C. 确立保荐责任 D. 引进持续信用监管和“冷淡对待“的监管措施BCD 12. 公司融资是指公司获取资金的方式。根据不同的标准，可以对公司融资方式进行不同 的分类。下列说法正确的是()。 A. 可以按照融资过程中资金来源的不同方式，把公司的融资方式分为内部融资和外部融资 B. 按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为直接融资与间接 融资 C. 按照融资过程中公司与投资者所形成的不同的产权关系，可以把公司的融资方式分为股 权融资与债务融资 D. 按照融资期限的不同，可以把公司的融资方式分为短期融资与长期融资BCD
