《南京钛白化工有限责任公司2012年度及2013年度备考合并盈利预测审核报告》由会员分享，可在线阅读，更多相关《南京钛白化工有限责任公司2012年度及2013年度备考合并盈利预测审核报告（36页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 南京钛白化工有限责任公司 二一二年度及二一三年度 备考合并盈利预测审核报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 备考合并盈利预测审核报告 备考合并盈利预测编制基础和基本假设 1-3 备考合并盈利预测表 4 备考合并盈利预测编制说明 5-32 公司全体董事对盈利预测的承诺函 33 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22号 赛特广场 5层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 备考合并盈利预测审核报告 致同专字（2012）第 320ZA0158号 南京钛白化工有限责任公司董事会： 我们审核了后附的南京
2、钛白化工有限责任公司（以下简称南京钛白公司）编 制的 2012 年度及 2013 年度备考合并盈利预测。我们的审核依据是中国注册会 计师其他鉴证业务准则第 3111 号预测性财务信息的审核。南京钛白公司管 理层对该预测及其所依据的各项假设负责。这些假设已在附件一中披露。 根据我们对支持这些假设的证据的审核，我们没有注意到任何事项使我们认 为这些假设没有为预测提供合理基础。而且，我们认为，该预测是在这些假设的 基础上恰当编制的，并按照企业会计准则编制基础的规定进行了列报。 由于预期事项通常并非如预期那样发生，并且变动可能重大，实际结果可能 与预测性财务信息存在差异。 本审核报告仅供南京钛白公司本
3、次向中国证券监督管理委员会申请重大资产 重组并上市时使用，不得用作任何其他用途。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国注册会计师 中国北京 二一二年十一月九日 南京钛白化工有限责任公司 备考合并盈利预测编制基础和基本假设 2012年度及 2013年度 备考合并盈利预测的编制基础和基本假设 南京钛白化工有限责任公司(以下简称本公司)基于以下编制基础及基本假设对 2012 年度及 2013年度盈利情况进行预测。 鉴于盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者在进行投资决策时不应过分 依赖该项资料。 一、备考合并盈利预测编制基础 1、本公司 2010 年度、2011 年度及 2
4、012 年 19 月经审计的实际经营成果，以及本 公司据此编制的 2012 年度、2013 年度生产计划、市场营销计划、投资计划及其他相关 资料； 2、 本公司一贯采用的会计政策及核算方法， 该等会计政策及核算方法符合我国法律、 法规和有关制度的规定和要求。 二、备考合并盈利预测假设 (一) 基本假设 1、本公司所遵循的我国和地方现行法律、法规和政策无重大变化； 2、本公司所在地区的社会、政治、经济环境无重大改变； 3、本公司所在行业的市场状况及市场占有率无重大变化； 4、本公司所在行业的行业政策及定价原则无重大变化； 5、本公司遵循的税收政策、执行的税负、税率无重大变化。 6、本公司适用的现
5、行银行利率及国家外汇汇率相对稳定； 7、本公司组织结构及经营活动、预计产品结构及生产能力无重大变化； 8、 本公司所需的主要原材料、 及能源现行供应价格在未来期间内不会发生重大波动； 9、 本公司与销售客户目前所签订的购销合同和采购意向在未来期间内不会发生重大 变化； 1 南京钛白化工有限责任公司 备考合并盈利预测编制基础和基本假设 2012年度及 2013年度 10、本公司盈利预测期内对子公司的股权比例不发生变化； 11、本公司预测期内采用的会计政策及其核算方法，在所有重大方面均与本公司以 前一贯采用的会计政策及核算方法一致； 12、本公司预测期内交易性金融资产的公允价值不发生重大变化； 1
6、3、本公司预测期内不会受重大或有负债的影响而导致营业成本的增长； 14、本公司预测期内高层管理人员无舞弊、违法行为而造成重大不利影响； 15、无其他不可抗拒因素及不可预见因素造成的重大不利影响。 (二) 特定假设 1、本公司于 2012 年 9月 25 日与江苏金浦集团国际贸易有限公司（以下简称“金浦 国贸”）签署钛白业务部整体收购协议，金浦国贸将其从事的钛白进出口业务（主 要为钛矿、高钛渣的进口以及钛白粉、硫酸亚铁的出口）及与该业务相关的资产（包括 但不限于与钛白进出口业务相关的应收款项、预付款项、固定资产，应收金浦国贸其他 业务分部或外部机构往来款等）、负债（包括但不限于与钛白进出口业务相
7、关的应付款 项、预收款项、应交税费和应付职工薪酬等）、人员（以下统称“钛白业务部”）整体 转让给本公司。由于本公司尚未全部取得从事相关业务所需的相关部门的授权、批准、 同意或许可，此次钛白业务部整体贸易业务及其资产、负债收购存在过渡期。本备考 财务报表编制是假设：在 2012 年 9月 30 日，涉及钛白业务部的整体贸易业务及其资产、 负债收购的所有手续许可等均已办理完毕，即本公司已取得从事相关业务所需的相关部 门的授权、批准、同意或许可。钛白业务部在报告期内的资产、负债、收入、成本、费 用均归属于本公司。 2 南京钛白化工有限责任公司 备考合并盈利预测编制基础和基本假设 2012年度及 20
8、13年度 3 2、本公司目前正在申请高新技术企业资质，已经通过了江苏省高新技术企业认定管 理工作协调小组的公示和备案，预计本公司在 2013 年度能够取得高新技术企业证书并 享受企业所税优惠税率 15%。 南京钛白化工有限责任公司 2012 年 11 月 9日 编制单位：南京钛白化工有限责任公司 单位：人民币元 2012年1-9月已 审实际数 2012年10-12月 预测数 2012年度 预测数 一、营业收入 952,475,348.38 836,329,788.22 230,766,759.70 1,067,096,547.92 1,043,611,100.74 减：营业成本 756,857
9、,354.41 696,968,199.04 194,300,463.15 891,268,662.19 873,530,415.36 营业税金及附加 6,750,609.68 4,957,059.41 1,244,258.34 6,201,317.75 5,570,865.27 销售费用 14,930,176.93 13,659,374.05 3,996,960.73 17,656,334.78 17,932,867.44 管理费用 43,094,451.82 30,889,594.53 10,073,533.29 40,963,127.82 40,053,168.01 财务费用 17,21
10、9,159.75 17,049,221.98 5,680,882.77 22,730,104.75 11,464,083.33 资产减值损失 488,960.85 -2,605,937.48 -2,605,937.48 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -1,947,504.52 216,032.80 216,032.80 投资收益（损失以“-”号填列） 1,850.18 10,224.95 10,224.95 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 111,188,980.60 75,638,534.44 15,470,661.42 91,109,
11、195.86 95,059,701.32 加：营业外收入 8,860,360.05 7,150,770.37 1,664,277.20 8,815,047.57 14,838,926.96 减：营业外支出 3,986,951.85 240,075.56 240,075.56 其中：非流动资产处置损失 3,985,565.33 234,921.97 234,921.97 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 116,062,388.80 82,549,229.25 17,134,938.62 99,684,167.87 109,898,628.28 减：所得税费用 20,702,660.57
12、20,442,247.44 3,751,580.88 24,193,828.32 15,127,505.71 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 95,359,728.23 62,106,981.81 13,383,357.74 75,490,339.55 94,771,122.57 其中：同一控制下企业合并的被合并方在合并前实现的净利润 5,293,813.14 382,207.67 382,207.67归属于母公司所有者的净利润 95,359,728.23 62,106,981.81 13,383,357.74 75,490,339.55 94,771,122.57少数股东损益五、其他综合
13、收益六、综合收益总额 95,359,728.23 62,106,981.81 13,383,357.74 75,490,339.55 94,771,122.57归属于母公司所有者的综合收益总额 95,359,728.23 62,106,981.81 13,383,357.74 75,490,339.55 94,771,122.57归属于少数股东的综合收益总额公司会计机构负责人： 2013年度预测数 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 备考合并盈利预测表 项目 2011年度 已审实际数 2012年度 4南京钛白化工有限责任公司 备考合并盈利预测编制说明 2012 年度及2013年度（除
14、特别注明外，金额单位为人民币元） 备考合并盈利预测编制说明 一、公司基本情况 1、历史沿革 南京钛白化工有限责任公司（以下简称“本公司”）成立于 1997 年 12 月 9 日，注册 资本 3,350 万元，其中，南京天泰涂颜料集团公司出资 3,100 万元，股权比例 92.5%；南 京永丰化工厂出资 250 万元，股权比例 7.5%。 2003 年 6 月，根据南京市振兴工业指导小组办公室下发的“宁振办字（2003）020 号” 批复， 南京油脂化工厂、 南京市化学工业总公司精细化工厂整体并入本公司并实施改制， 确认改制净资产为 7,976 万元，以此作为注册资本。 2003 年 8 月，经
15、南京产权交易中心鉴证，本公司整体产权转让给王小江等 33 名自然人 及南京华吉产业投资有限公司，注册资本为 7,976 万元，其中，王小江等 33 名自然人 持有 5,583 万元，股权比例 70%；南京华吉产业投资有限公司持有 2,393 万元，股权比 例 30%。 2005 年 2 月，本公司第一届第四次股东会决议同意南京华吉产业投资有限公司将其持 有本公司的 2,393 万元股权（持股比例 30%）转让给江苏金浦集团有限公司（以下简称 “金浦集团”）； 2005 年 6月，本公司第二届股东会第一次临时股东会决议同意王小江 将其持有本公司的 4,593 万元股权（持股比例 57.59%）转
16、让给金浦集团。股权转让完成 后，金浦集团持有 6,986 万元，股权比例 87.59%；王小江等 33 名自然人持有 990 万元， 股权比例 12.41%。 2008 年 11 月，本公司第二届第五次临时股东会决议同意陈同义等 21 名自然人股东将 其持有本公司的 304 万元股权（持股比例 3.81%）转让给金浦集团，股权转让完成后， 金浦集团持有 7,290 万元，股权比例 91.40%；王小江等 19 名自然人持有 686 万元，股 权比例 8.60%。 2009 年 11 月，本公司临时股东会决议同意张志明等 23 名自然人股东将其持有本公司 的 317 万元股权（持股比例 3.97%）转让给金浦集团，股权转让完成后，金浦集团持有 7,607 万元，股权比例 95.37%；王小江等 10 名自然人持有 369 万元，股权比例 4.63%。 2
