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1、洛阳黄河同力水泥有限责任公司拟以售后租回方式办理融资租赁业务所涉及机器设备评估报告 河南亚太资产评估有限公司 地址：郑州市红专路 97 号粮贸大厦二楼 邮编：450008 网址：http:/ 电话：037165932089 传真：037165931376 黄河同力拟以售后租回方式办理融资租赁业务所涉及机器设备评估项目河南亚太资产评估有限公司 地址：郑州市红专路 97 号粮贸大厦二楼 邮编：450008 网址：http:/ 电话：037165932089 传真：037165931376 黄河同力拟以售后租回方式办理融资租赁业务所涉及机器设备评估项目资产评估报告目录 声明 1 资产评估报告摘要 2
2、 资产评估报告 4 一、委托方、产权持有者及其他评估报告使用者概况 4 二、评估目的 5 三、评估对象和评估范围 5 四、价值类型及其定义 5 五、评估基准日 5 六、评估原则 6 七、评估依据 6 八、评估方法 8 九、评估程序实施过程和情况 10 十、评估假设 12 十一、评估结论 12 十二、特别事项说明 13 十三、评估报告使用限制说明 14 十四、评估报告日 14 评估报告附件 一、委托方和产权持有者企业法人营业执照复印件 二、设备购置发票复印件 三、委托方及相关当事方承诺函 四、评估机构企业法人营业执照及评估资格证书复印件 五、评估明细表河南亚太资产评估有限公司 黄河同力拟以售后租
3、回方式办理融资租赁业务所涉及机器设备评估项目声 明为使评估报告使用者合理理解并恰当使用本评估报告，我们特声明如下： 一、我们在执行本次评估业务过程中，遵循相关法律、法规和资产评估准则的规定，恪守独立、客观、公正的原则，根据我们在执业过程中收集的资料，形成了本评估报告；评估报告陈述的内容是客观的，我们对评估结论的合理性承担相应的法律责任。 二、评估对象所涉及的资产清单及评估所需资料由委托方及相关当事方提供并签章确认；提供必要的资料并保证其真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方及相关当事方的责任。 三、我们已对评估对象及其所涉及资产进行了现场勘查，并对其法律权属状况给予了必要的关注和查验
4、。但本评估报告不具有对评估对象及其所涉及资产法律权属确认、发表意见或提供保证的能力；我们已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求，并对发现的问题进行了如实披露。 四、评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分关注评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项和使用限制等内容。 五、对可能存在影响评估结论的瑕疵事项，在委托方及相关当事方未做出说明而评估人员根据专业经验不能获悉的情况下，评估机构及签字注册资产评估师不承担责任。 六、我们对评估对象的价值进行估算并发表意见，是经济行为实现的参考依据，并不承担相关当事人决策的责任；评估结论不应被认为是
5、评估对象可实现价格的保证。 七、本评估报告仅供评估报告使用者在评估结论有效期限内用于评估报告中载明的评估目的，因使用不当造成的后果与本评估机构及签字注册资产评估师无关。 八、我们具备执行本次评估业务所需的执业资质和相关专业评估经验。 九、我们与评估报告中的评估对象没有现存或预期的利益关系；与委托方及相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对委托方及相关当事方不存在偏见。河南亚太资产评估有限公司 黄河同力拟以售后租回方式办理融资租赁业务所涉及机器设备评估项目洛阳黄河同力水泥有限责任公司 拟以售后租回方式办理融资租赁业务 所涉及的机器设备评估报告摘要 亚评报字【2009】109 号洛阳黄河同力水泥有
6、限责任公司：河南亚太资产评估有限公司接受贵公司的委托，对贵公司拟以售后租回方式向交银金融租赁有限公司申请办理融资租赁业务所涉及的日产 5000 吨熟料新型干法水泥生产线部分生产性机器设备在 2009 年 11 月 30 日的市场价值进行了评估。现将评估情况及评估结果简要报告如下： 评估目的：确定洛阳黄河同力水泥有限责任公司申报的拟售后租回机器设备的市场价值，为洛阳黄河同力水泥有限责任公司拟以售后租回方式向交银金融租赁有限公司申请办理融资租赁业务提供价值参考。 评估对象和评估范围：洛阳黄河同力水泥有限责任公司申报的拟以售后租回方式办理融资租赁业务所涉及的机器设备。 价值类型：市场价值。 评估基准
7、日：2009 年 11 月 30 日。 评估方法：成本法。 评估结论：在评估基准日 2009 年 11 月 30 日，洛阳黄河同力水泥有限责任公司申报评估的拟以售后租回方式向交银金融租赁有限公司申请办理融资租赁业务所涉及机器设备的评估值为 15,941.82 万元（大写：人民币壹亿伍仟玖佰肆拾壹万捌仟贰佰元） ，评估结果的详细情况见资产评估明细表。 对评估结论的说明：应委托方要求，本次评估机器设备的重置全价仅为设备购置价 （包含增值税） ，未包含设备的运杂费、安装调试费、工程建设其他相关费用、资金成本等。 评估报告使用者应充分考虑评估报告正文中描述的评估报告成立的前提、假设条件、特别事项及使用
8、限制等对评估结论的影响。 本评估报告仅供委托方及评估报告中列示的其他使用者为本次评估目的参考使用。除法律、法规规定以及相关当事方另有约定外，未经本评估机构及签字注册资产评估师同意，评估报告的全部或部分内容不得被摘抄、引用或披露于任何公开媒体。河南亚太资产评估有限公司 黄河同力拟以售后租回方式办理融资租赁业务所涉及机器设备评估项目本评估结论的使用有效期为一年，即自评估基准日 2009 年 11 月 30 日起至 2010 年 11 月 29 日止。 重要提示：以上内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读评估报告正文。河南亚太资产评估有限公司 黄河同力拟以售后租
9、回方式办理融资租赁业务所涉及机器设备评估项目洛阳黄河同力水泥有限责任公司 拟以售后租回方式办理融资租赁业务 所涉及机器设备评估报告 亚评报字【2009】109 号洛阳黄河同力水泥有限责任公司：河南亚太资产评估有限公司接受贵公司的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，采用成本法，实施了必要的评估程序，对洛阳黄河同力水泥有限责任公司拟以售后租回方式向交银金融租赁有限公司申请办理融资租赁业务所涉及的日产 5000 吨熟料新型干法水泥生产线部分生产性机器设备在 2009 年 11 月 30 日的市场价值进行了评估。我们的评估是在委托方及相关当事方提供评估所需资料真实、合法、完整、有效的
10、前提下，以我们现有的专业经验、技术水平和能力所做出的一种专业性估值意见。遵守相关法律、法规和资产评估准则，对评估对象在评估基准日特定目的下的价值进行分析、估算并发表专业意见，是注册资产评估师的责任；提供必要的资料并保证所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。现将资产评估情况及评估结果报告如下：一、委托方、产权持有者及其他评估报告使用者概况 （一）委托方和产权持有者均为洛阳黄河同力水泥有限责任公司（以下简称：黄河同力） 1、注册地址：宜阳县城东工业区 2、法定代表人：成冬梅 3、注册资本：人民币壹亿玖仟万元 4、公司类型：有限责任公司 5、成立日期：200
11、4 年 3 月 6、注册号：4103271000300 7、经营范围：水泥及水泥制品生产销售，水泥产品的开发研制。 8、企业概况：黄河同力于 2004 年 3 月经宜阳县工商行政管理局批准成立。2004 年 12 月 26 日开工建设 5000T/d 熟料新型干法水泥生产线，2006 年 7 月正式投产，目前二期日产 4500 吨熟料新型干法水泥生产线已经奠基，项目建设的前期准备工作正在进行。截止到评估基准日，公司的股东和持股比例分别为：河南同力水泥股份有限公司河南亚太资产评估有限公司 黄河同力拟以售后租回方式办理融资租赁业务所涉及机器设备评估项目73.15%；洛阳市建设投资有限公司 11.1
12、8%；宜阳虹光工贸中心 15.67%，公司的法人治理结构为股东会和董事会。公司已建立了股东会、董事会和监事会并制定了相应的议事规则。 现有组织结构包括：综合办公室、余热发电、二期工程筹备、销售部、财务部、物流部、安全生产部、质量技术部、采购部、矿山车间、烧成车间、制成车间和包装工段。 （二）其他评估报告使用者 除本次评估的委托方以外，本评估报告的其他使用者为法律、法规规定的其他报告使用者。二、评估目的 黄河同力为盘活公司现有资产，为二期日产 4500 吨熟料新型干法水泥生产线的建设项目募集资金，拟将其未设置抵押权、质押权和其他担保权益、不存在优先权、拥有完整所有权的日产 5000 吨熟料新型干
13、法水泥生产线设备以售后租回方式向交银金融租赁有限公司申请办理融资租赁业务，现需确定黄河同力在申请办理售后租回业务中所涉及的机器设备（详见机器设备评估申报明细表）在评估基准日 2009 年 11 月 30 日的市场价值，特委托评估机构对黄河同力申报的拟售后租回的机器设备进行评估。 本次资产评估的目的是：确定黄河同力申报的拟售后租回机器设备的市场价值，为黄河同力拟以售后租回方式向交银金融租赁有限公司申请办理融资租赁业务提供价值参考。三、评估对象和评估范围 评估对象和评估范围：黄河同力申报的拟以售后租回方式向交银金融租赁有限公司申请办理融资租赁业务所涉及的日产 5000 吨熟料新型干法水泥生产线部分
14、生产性机器设备。具体范围以黄河同力申报的机器设备评估申报明细表为准。四、价值类型及其定义 根据本次评估目的，结合评估对象的特点，确定本次评估的价值类型为市场价值。 市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。五、评估基准日 本项目评估基准日是 2009 年 11 月 30 日。 此评估基准日由委托方遵循尽可能接近评估目的实现日的原则确定，并且与资产河南亚太资产评估有限公司黄河同力拟以售后租回方式办理融资租赁业务所涉及机器设备评估项目评估业务约定书中约定的评估基准日一致。 本次评估所有资产均为评估基准日实际存在的资产，资产状况均为评估基准日实际存在的状况，取价标准均为评估基准日有效的价格标准。六、
