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1、 武汉东创投资担保有限公司拟股权转让 所涉及的武汉市江岸区华创小额贷款有限公司股东全部权益价值 评估 项目 资产评估报告 鄂永资评报字 2017第 WH0110号 湖北永业行资产评估咨询有限公司 二零一七年六月十二日 湖北永业行资产评估咨询有限公司 1 声 明 （一）本评估报告是依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制的。 （二）委托人或者本评估报告使用人应当按照法律规定和本评估报告载明的使用范围使用评估报告；委托人或者本评估报告使用人违反前述规定使用评 估报告的，本资产评估机构、资产评估师和其他资产评估专业人员不承担责任。 （三）本评估报告仅
2、供委托人、评估委托合同中约定的其他评估报告使用人和国家法律、法规规定的评估报告使用人使用；除此之外，任何机构和个人不能由于得到评估报告而成为评估报告的使用人。 （四）本资产评估机构、资产评估师和其他资产评估专业人员提示评估报告使用人应当正确理解评估结果，评估结果不等同于评估对象可实现的价格，评估结果不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。 （五）本资产评估机构、资产评估师和其他资产评估专业人员遵循独立、客观和公正的原则，遵守有关法律、法规和资产评估准则的规定，并对所出具的评估报告依法承担责任。 （六）我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充
3、分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 武汉东创投资担保有限公司拟股权转让所涉及的武汉市江岸区华创小额贷款有限公司股东全部权益价值评估项目 湖北永业行资产评估咨询有限公司 2 武汉东创投资担保有限公司拟股权转让 所涉及的武汉市江岸区华创小额贷款有限公司股东全部权益价值 评估 项目 资产评估报告 摘 要 鄂永资评报字 2017第 WH0110号 湖北永业行资产评估咨询有限公司（以下简称“我公司”）接受武汉东创投资担保有限公司的委托，根据国家有关资产评估的规定，本着独立、公正、客观的原则并按照必要的评估程序，对武汉东创投资担保有限公司拟股权转让所涉及的武汉市江岸区
4、华创小额贷款有限公司（以下简称“华创小贷公司”）股东全部权益价值于评估基准日（ 2016 年 12 月 31 日，以下同）持续经营前提下的市场价值进行了评估工作。评估人员按照必要的评估程序，对委估范围内的资产和负债实施了实地勘查、市场调查与函证，结合评估目的和评估对象特点，对华创小贷公司截止 2016年 12月 31日所体现的股东权益价值作出了公允反映，现将资产评估情况及评估结果简要介绍如 下： 评估目的： 对华创小贷公司的股东全部权益进行评估，提供其在评估基准日的市场价值，为武汉东创投资担保有限公司拟股权转让的经济行为提供价值参考依据。 评估对象和评估范围：评估对象为华创小贷公司 于评估基准
5、日 2016 年 12 月31日的股东全部权益价值；评估范围为 华创小贷公司 于 2016年 12月 31日的全部资产和负债。 评估方法：资产基础法（成本法）、收益法。 价值类型：市场价值。 评估结果：在评估基准日 2016年 12月 31日持续经营前提下，华创小贷公司武汉东创投资担保有限公司拟股权转让所涉及的武汉市江岸区华创小额贷款有限公司股东全部权益价值评估项目 湖北永业行资产评估咨询有限公司 3 评估前资产总额为 23,141.45万元，负债总额为 4,908.06万元，股东全部权益为18,233.38万元；采用资产基础法评估后资产总额为 23,213.62万元，负债总额为4,908.0
6、6 万元，股东全部权益价值为 18,305.56 万元，评估增值 72.18 万元，增值率为 0.4%。详细内容见下表： 华创小贷公司资产基础法评估结果汇总表 单位：万元 项 目 账面价值 评估价值 增减值 增值率 A C D=C-B E=(C-B)/B 100% 流动资产 1 7,469.57 7,468.22 -1.35 -0.02 非流动资产 2 15,671.88 15,745.41 73.52 0.47 其中：可供出售金融资产 3 持有至到期投资 4 长期股权投资 5 投资性房地产 6 固定资产 7 100.61 174.13 73.52 73.08 在建工程 8 无形资产 9 43
7、.88 43.88 - - 长期待摊费 用 - - - - 递延所得税资产 118.04 118.04 - - 发放贷款和垫款 10 15,409.35 15,409.35 - - 资产合计 11 23,141.45 23,213.62 72.18 0.31 流动负债 12 4,908.06 4,908.06 - - 非流动负债 13 - - 负债合计 14 4,908.06 4,908.06 - - 净 资 产 15 18,233.38 18,305.56 72.18 0.4 具体内容详见资产评估明细表。 采用收益法评估后股东全部权益价值为 18,603.48万元，评估增值 370.10万元
8、，增值率为 2.03%。 本次评估采用收益法结论，在评估基准日，华创小贷公司股权的价值为18,603.48万元。 特别事项说明： （一）本评估结果是反映评估对象在本次评估目的下，根据公开市场原则确定的现行价格，没有考虑将来可能承担的抵押、担保和质押事宜，以及特殊的交易方可能追加付出的价格等对评估价值的影响，也未考虑国家宏观经济政策发生武汉东创投资担保有限公司拟股权转让所涉及的武汉市江岸区华创小额贷款有限公司股东全部权益价值评估项目 湖北永业行资产评估咨询有限公司 4 变化以及遇有自然力和其他不可抗力对资产价格的影响。当前述条件以及评估中遵循的持续经营原则等发生变化时，评估结果一般会失效。 （二
9、）由委托人和被评估单位提供的与评估相关的行为文件、营业执照、产权证明文件、财务报表、会计凭证等，是编制本报告的基础；针对本项目，评估师进行了必要的、独立的核实工作，委托人、被评估单位应对其提供资料的真实性、合法性、完整性负责。 （三）遵循相关法律、法规，评估师仅对评估对象价值进行估算并发表专业意见，对评估对象的法律权属状况给予必要的关注，但不对评估对象的法律权属做任何形式的保证。评估过程中，评估人员已对被评估单位提供的评估对象法律权属资料和资料来源进行了必要的查验。评估结果是以委估资产在合法存在的前提下对其价值的评估，对被评估单位提供的资料失实而导致评估结论的误差，评估机构及资产评估师不承担相
10、关责任。 （四）本项目的执业资产评估师知晓资产的流动性对评估对象价值可能产生重大影响。由于无法获取行业及相关资产产权交易情况资料，缺乏对资产流动性的分析依据，本次评估中没有考虑资产的流动性对评估对象价值的影响。 （五）报告中的分析、意见和结论只在报告阐明的假设前提及限制条件下有效，它们代表评估人员不带有偏见的专业分析、意见和结论。 本评估结论的有效使用期限为一年，从评估基准日起计算 ,即有效期自 2016年 12月 31日起至 2017年 12月 30日止。 在使用本评估结论时，提请报告使用者关注评估报告正文所披露的特别事项，并在利用本报告自行决策时给予充分考虑。 以上内容摘自评估报告正文，欲
11、了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读评估报告正文。 湖北永业行资产评估咨询有限公司 1 武汉东创投资担保有限公司拟股权转让 所涉及的武汉市江岸区华创小额贷款有限公司股 东全部权益价值 评估 项目 资产评估报告 鄂永资评报字 2017第 WH0110号 武汉东创投资担保有限公司： 湖北永业行资产评估咨询有限公司 接受贵公司的委托， 根据国家有关资产评估的规定，本着独立、客观、公正的原则， 采用 资产基础法（成本法）、收益法对武汉东创投资担保有限公司拟股权转让所涉及的武汉市江岸区华创小额贷款有限公司股东全部权益价值进行了评估。评估人员按照必要的评估程序对评估范围内的资产和负债实施了
12、实地查勘、市场调查与函证，对委估资产和负债于评估基准日 2016年 12月 31日所表现的市场价值作出了公允反映 。 现将资产评估情况及评估结果报告如下： 一、委托人、被评估单位和业务约定书约定的其他评估报告使用者概况 本次评估项目的委托人为武汉东创投资担保有限公司，被评估单位为 武汉市江岸区华创小额贷款有限公司，业务约定书约定的其他评估报告使用者为与本次经济行为相关的当事方以及法律法规许可的其他评估报告使用者。 委托人及被评估单位情况简介 （一）委托人 名 称：武汉东创投资担保有限公司 统一社会信用代码： 91420100675812330C 武汉东创投资担保有限公司拟股权转让所涉及的武汉市
13、江岸区华创小额贷款有限公司股东全部权益价值评估项目 湖北永业行资产评估咨询有限公司 2 类型：其他有限责任公司 住所：武汉市江 汉区唐家墩路 32号 A栋 法定代表人：周昕 注册资本： 200000万元人民币 成立日期： 2008年 06月 05日 经营范围：贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保，其他融资性担保业务、诉讼保全担保、履约担保业务，与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务，以自有资金进行投资，再担保、债券发行担保。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动） （二）被评估单位 1、被评估单位简介 企业名称：武汉市江岸区华创小额贷款有限公司（
14、以下简称“华创小贷公司”） 注册号 : 420102000064794 类型：有限责任公司 (自然人投资或控股 ) 住 所：武汉市江岸区建设大道 933号武汉商业银行大厦 法定代表人：李军 注册资本： 15000万元人民币 成立日期： 2008年 12月 15日 营业期限： 2008年 12月 15日至 2028年 12月 14日 公司经营范围：小额贷款和小企业发展、管理、财务咨询服务。 2、被评估单位历史沿革 华创小贷公司是武汉国有资产经营公司发起设立的一家专业融资服务机构，公司致力于为中小微企业和个人经营户提供小额、快捷的融资服务。 华创小贷公司成立于 2008年 12月，经武 汉天海会计
15、师事务所有限责任公司 -武天海验字 2008023 号验资报告验证，注册资本为 5000 万元人民币。公司经 武汉市江岸区工商行政管理局 批准注册并颁发企业法人营业执照。 2013年 3月 28日，华创小贷公司根据修改后的公司章程规定，增加注册资本10,000万元，增资后，公司的注册资本变更为 15,000万元，已办理工商变更登记武汉东创投资担保有限公司拟股权转让所涉及的武汉市江岸区华创小额贷款有限公司股东全部权益价值评估项目 湖北永业行资产评估咨询有限公司 3 手续。 截止 2016年 12月 31日，公司股权结构如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 出资方式 出资比例（ %） 1 武汉东湖创新科技投资有限公司 3520 现金形式 23.47% 2 武汉欣政物资有限公司 1500 现金形式 10.00% 3 武汉市传诚物贸有限公司 1500 现金形式 10.00% 4 武汉丰润源实业有限公司 1000 现金形式 6.67% 5 岳又云 2000 现金形式 13.33
