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1、基金从业练题狗：私募基金 50 题1、股权投 资基金在投资者的资产配置中通常具有（ ）的特点。A 低风险，低期望收益B 低风险，低期望收益C 高风险，高期望收益D 高风险，低期望收益【答案】C【解析】与货币市场基金、固定收益证券等“低风险、低期望收益”资产相比，股权投 资基金这一资产类别在投资者的资产配置中通常具有“高风险、高期望收益”的特点。2、相对于证券投资基金，股权投资基金具有（ ）特点。投资 期限长、流动性较差 投资收益波动性较大投后管理投入资源较多专业性较强A、 B、C 、 D、【答案】D【解析】相对于证券投资基金，股权投资基金具有以下特点。 投资期限长、流动性较差； 投后管理投入资
2、源较多； 专业性较强； 投资收益波动性较大。3、私募股权投资基金现金流模式的关键要素包括（ ） 。缴款安排 未投资资本收益分配约定 投资利润A、 B、C 、 D、【答案】A【解析】私募股权投资基金现金流模式的关键要素包括：缴款安排、未投资资本和收益分配约定。4、股权投资基金管理人有权获得业绩报酬，业绩报酬通常是（ ） 。A 固定的 B 按投资收益的一定比例C 按基金管理人的级别 D 按投资总额的一定比例【答案】B 【解析】股权投资基金管理人有权获得业绩报酬，业绩报酬按投资收益的一定比例计付5、境外私募股权投资基金目前在国内收购的企业多数是（ ）A 民营企业B 股份有限公司C 国有企业D 责任有
3、限公司【答案】A【解析】境外私募股权投资基金收购国有股份敏感性较强，涉及层面多，因此目前其在国内收购的企业多数是民营企业。故本题正确答案为 A。6、股权投资母基金的特点不包括（ ）A 专业管理B 分散风险C 规模优势D 收益稳定【答案】D【解析】除 ABC 三项外，股权投资母基金的特点还包括投资机会、资产规模和富有经验。故本题正确答案为 D。7、公司型基金的参与主体主要为 （ ） 。投资者 基金管理人基金 销售人A、 B、C 、 D、【答案】A【解析】公司型基金的参与主体主要为投资者和基金管理人。8、下列不属于股权投资基金分类方式的是（ ）A 按投资领域分类B 按组织形式分类C 按资金性质分类
4、D 按投资者类型分类【答案】D【解析】股权投资基金的分类主要有按投资领域分类、按组织形式分类和按资金性质分类三种。故本题正确答案为 D。9、委托募集，是指基金发起人（ ）来完成资金募集工作。委 托第三方机构代为寻找投资人 借用第三方的融资通道自行 寻找投资人A、 B、C 、 D、【答案】A【解析】委托募集，是指基金发起人委托第三方机构代为寻找投资人或借用第三方的融资通道来完成资金募集工作，并支付相应服务费或者“通道费” 。10、有限合伙人为自然人，股息红利和股权转让所得均按照投资者个人的“生产、经营所得” ，适用（）的超额累进税率，计缴个人所得税。A525B535 C1025D1035【答案】
5、B【解析】合伙型基金的投资者作为有限合伙人，收入主要为两类：股息红利和股权转让所得。根据现行相关规定，如果有限合伙人为自然人，两类收入均按照投资者个人的“生产、经营所得” ，适用 535 的超额累进税率，计缴个人所得税。故本题正确答案为 B。11、根据中国证监会的规定，对于股权投资基金的单 位投资者，要求其净资产不低于（ ）万元；对股权投资基金的个人投资者，要求其金融资产不低于（ ）万元或者最近三年个人年均收入不低于（ ）万元。A 100 ；60 ；50 B 1000；300； 50C 1000； 100；50 D 500 ；300；100【答案】B【解析】根据中国证监会的规 定，对于股权投资
6、基金的单 位投资者，要求其净资产不低于 1000 万元；对股权投资基金的个人投资者，要求其金融资产不低于 300 万元或者最近三年个人年均收入不低于 50 万元。12、被严格禁止的基金拆分类型包括（） 。份额拆分资产拆分负债拆分收益权拆分A、B、C 、D、【答案】D【解析】基金拆分主要包括份额拆分和收益权拆分，两种拆分都会突破合格投资者的标准，因此被严格禁止。故本题正确答案为 D。13、关于 我国 股权投资基金投资者人数限制 的说法，错误的是 （ ）A 公司型基金中有限公司：不超过 50 人B 公司型基金中股份公司：不超过 200 人C 合伙型基金：不超过 1000 人D 契约型基金：不超过
7、200 人【答案】C【解析】目前，我国股权投资基金投资者人数限制如下：（1 ）公司型基金：有限公司不超过 50 人、股份公司不超过 200 人 ；（2 ）合伙型基金：不超过 50 人 ；（3 ）契约型基金：不超过 200 人14、基金管理人应当在基金募集完毕后限定时间内通过（）的产品备案系统进行备案。A 中国期货业协会B 中国证券监督管理委员会C 中国证券登记结算有限公司D 中国证券投资基金业协会【答案】D【解析】按照现行自律规则的要求，基金管理人应当在基金募集完毕后限定时间内通过中国证券投资基金业协会的产品备案系统进行备案，根据要求如实填报相关基本信息。故本题正确答案为 D。15、下列不属于
8、 QFLP 进行试点的城市和地区的是（ ） 。A 北京B 天津C 重庆D 广州【答案】D【解析】QFLP 在北京、上海、天津、深圳、重庆、青岛等少数城市和地区进行试点。故本题正确答案为 D。16、在向投资者推介基金之前，募集机构应当采取（ ）等方式履行特定对象确定程序。A 问卷调查B 访谈调查C 会议调查D 专家调查【答案】A【解析】在向投资者推介基金之前，募集机构应当采取问卷调查等方式履行特定对象确定程序，对投资者风险识别能力和风险承担能力进行评估。故本题正确答案为 A。17、普通合伙人对合伙型基金可能的债务承担（ ）连带责任；而投资人作为有限合伙人，以其（ ）为限对合伙企业债务承担责任。A
9、 有限；认缴的出资额 B 有限；自身资产C 无限；认缴的出资额 D 无限 ；自身资产【答案】C【解析】普通合伙人对合伙型基金可能的债务承担无限连带责任；而投资人作为有限合伙人，以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任。18、合伙人会议是指由（）合伙人组成的、合伙企业合伙人的议事程序。A1/3 以上B1/2 以上C2/3 以上D 全体【答案】D【解析】暂无解析19、具有基金销售业务资格的主体不包括（） 。A 商业银行BP2P 公司C 保险机构D 证券公司【答案】B【解析】目前具有基金销售业务资格的主体包括商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构、独立基金销售机构等。故本题正确答
10、案为 B。20、 （ ）尽职调查是整个尽职调查工作的核心。A 业务 B 财务C 法律 D 资源【答案】A【解析】业务尽职调查是整个尽职调查工作的核心21、投资备忘录的内容不包括（ ）A 投资达成的条件B 适当性条款C 保密条款D 排他性条款【答案】B【解析】投资备忘录也称投资框架协议或投资条款清单，通常由投资方提出，内容一般包括投资达成的条件、投资方建议的主要投资条款、保密条款以及排他性条款。故本题正确答案为 B。22、自由现金流量（FCFF ）的公式为 （ ） 。A自由现金流量（FCFF ）= （税后净营业利润+ + 折旧及摊销） -（资本支出+ + 营运资本增加）B自由现金流量（FCFF）
11、= （税后净营业利润+资本支出）-（折旧及摊销+营运资本增加）C自由现金流量（FCFF）= （资本支出+ 折旧及摊销）-（税后净营业利润+营运资本增加）D自由现金流量（FCFF）=（资本支出+ 营运资本增加）-（税后净营业利润+折旧及摊销）【答案】A【解析】自由现金流量（FCFF）= （税后净营业利润+折旧及摊销）-（资本支出+营运资本增加） 。23、清算价值法的主要方法是，假设企业 破产和公司解散时，将企业拆分为可出售的几个业务或资产包，并分别估算这些业务或资产包的（ ） ，加总后作 为企业估值的参考标准。A变现价值B公允价值C理论价值 D折现率【答案】A【解析】清算价值法的主要方法是，假设
12、企业破产和公司解散时，将企业拆分为可出售的几个业务或资产包，并分别估算这些业务或资产包的变现价值，加总后作为企业估值的参考标准。24、反摊薄条款的目的是确保不会因公司以（ ）的发行价进行新一轮融资而导致投资人的股权被（ ）从而投资被贬值。A更低；转化 B更低；稀释C更高；转化 D更高；稀释【答案】B【解析】反摊薄条款又称反稀释条款（Anti-dilution ） ，是一种用来保证股权投资基金权益的约定，目的是确保不会因公司以更低的发行价进行新一轮融资而导致投资人的股权被稀释从而投资被贬值。25、优先购买权是指目标企业（ ） ，作为老股东的股权投资人在同等条件下有优先购买权。A其他股东对外出售股
13、权时 B发行新股时C发行可转换债券时 D发生回购时【答案】A【解析】优先购买权是指目标企业的其他股东对外出售股权时，作为老股东的股权投资人在同等条件下有优先购买权。26、基金份额持有人自行召集持有人大会时，应至少提前（）日公告持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、表决方式等事项。A45B30C10D15【答案】B【解析】根据证券投资基金法 ，当代表基金份额 10以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会，而管理人和托管人都不召集的时候，代表基金份额 10以上的持有人有权自行召集。此时，该类持有人应至少提前 30 日公告持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项
14、。故本题正确答案为 B。27、被投资企业有义务及时向股权投资基金提供与企业经营状况相关的报告，其中不包括（） 。A 月度报告B 季度报告C 年中报告D 年度报告【答案】C【解析】根据法律法规和投资协议的约定，通常情况下，被投资企业有义务及时向股权投资基金提供与企业经营状况相关的报告，包括月度报告、季度报告、半年度报告、年度报告和有关专项报告。故本题正确答案为 C。28、下列不属于股权投资基金投资后项目监控财务指标的是（） 。A 资产负债表B 利润表C 权益变动表D 现金流量表【答案】C【解析】股权投资基金投资后项目监控财务指标主要包括资金使用情况、三大财务报表、会计制度与重大财务方案、进驻财务
15、监督人员的反馈情况等，其中，三大财务报表是指资产负债表、利润表、现金流量表。故本题正确答案为 C。29、股权投资基金所提供的增值服务的价值在于（ ） 。获取 投资 数据 提高投资回报降低投资风险A、 B、C 、 D、【答案】C【解析】 股权投资基金所提供的增值服务的价值在于：提高投资回报和降低投资风险。30、竞价交易制度又称委托驱动制度，其主要内容是：开市价格由集合竞价形成，随后交易系统对不断进入的投资者交易指令，按（ ）原则排序，将买卖指令配对竞价成交。A交易量 优先 B价格优先与时间优先C最低限额 D协议优先【答案】B【解析】竞价交易制度又称委托驱动制度，其主要内容是：开市价格由集合竞价形成，随后交易系统对不断进入的投资者交易指令，按价格优先与时间优先原则排序，将买卖指令配对竞价成交。31、新三板交易规则规定，股票转让单笔申报最大数量不得超过（）万股。A50B100C200D300【答案】B【解析】暂无解析32、清算退出的流程不包括（ ） 。A清查公司财产、制订清算方案 B依法宣告破产C了结公司债权、债务 D分配公司剩余财产【答案】B【解析】清算退出的流程包括清查公司财产、制订清算方案，了结公司债权、债务 ，分配公司剩余财产 。33、基金管理人可委托（）办理基金份额（权益）登记。A 外包机构B 基金托管人C 基
