联创节能：2013年度、2014年1-9月审阅报告

《联创节能：2013年度、2014年1-9月审阅报告》由会员分享，可在线阅读，更多相关《联创节能：2013年度、2014年1-9月审阅报告（51页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、 山东联创节能新材料股份 有限公司 2013 年 度、 2014 年 1-9 月 审阅 报告 索引 页码 审 阅 报告 备考 财务报 表 备考 合并资产负债表 1-2 备考 合并利润表 3 备考 财务报表附注 4-48 1 审 阅 报告 XYZH/2014JNA4020-1 山东联创节能新材料股份 有限公司 全体股东 ： 我们审阅了后附的山东联创节能新材料股份有限公司（以下简称联创节能公司）备考 合并财务报表，包括 2013 年 12 月 31 日 、 2014 年 9 月 30 日 的 备考 合并资产负债表，2013 年度 、 2014 年 1-9 月 的 备考 合并利润表以及 备考合并 财

2、务报表附注。 一、管理层对合并财务报表的责任 编制和公允列报合并财务报表是联创节能公司管理层的责任，这种责任包括：（ 1）按照企业会计准则的规定编制合并财务报表，并使其实现公允反映；（ 2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使合并财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审阅工作的基础上对财务报表发表审阅意见。我们按照 中国注册会计师审阅准则第 2101 号 财务报表审阅的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作， 以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。

3、我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 三、 审 阅 意见 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信联创节能公司备考合并 财务报表未按照备考合并财务报表附注四所述的编制基础编制，未能在所有重大方面公允反映了联创节能公司 2014 年 9 月 30 日、2013 年 12 月 31 日的备考财务状况，以及2014 年 1 至 9 月、2013 年度的备考经营成果。 2 四、 审阅报告用途 本报告仅限于联创节能公司向中国证券监督管理委员会申请向上海新合文化传播有限公司股东定向发行股份购买其股权之目的使用，未经本会计师事务所书面同意，不得用于其他用途。 信永中和会计师事务所 （特殊普通合伙）

4、 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国 北京 二一 五 年 月 日 3 4 山东联创节能新材料 股份有限 公司备考合并 财务报表附注 2013 年度至 2014 年 1-9 月 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 1 一、 公司的基本情况 1.公司历史沿革及改制情况 山东联创节能新材料股份有限公司（以下简称公司或本公司）是专业从事聚氨酯组合聚醚多元醇生产加工的企业，其前身是成立于 2003 年 1 月 29 日的淄博联创聚氨酯有限公司。 公司成立时注册资本为人民币 50 万元，其中 李秀珍 出资 19 万元（持股比例38.00%），张华出资 13 万元（持股比例 26.00%

5、） ，张爱清出资 9.50 万元（持股比例19.00%），杨秀芹出资 8.50 万元（持股比例 17.00%）。 2007 年 4 月，根据公司股东会决议和修改后章程的规定，公司股东出资情况变更为李洪国出资 15.8434 万元（持股比例 31.69%），张华 出资 10.5323 万元（持股比例21.06%），耿伟出资 7.6811 万元（持股比例 15.36%），邵秀英出资 7.5698 万元（持股比例 15.14%），魏中传出资 3.4401 万元（持股比例 6.88%），张玉国出资 2.7491 万元（持股比例 5.50%），杨晓霞出资 2.1842 万元（持股比例 4.37%）。 2

6、008 年 2 月，根据公司股东会决议和修改后章程的规定，公司注册资本由人民币 50万元变更为人民币 500 万元，增资后公司股东出资情况变更为李洪国出资 252.75 万元（持股比例 50.55%），邵秀英出资 111.40 万 元（持股比例 22.28%），魏中传出资55.50 万元（持股比例 11.10%），张玉国出资 46.55 万元（持股比例 9.31%），杨晓霞出资 33.80 万元（持股比例 6.76%）。 2008 年 10 月，根据公司股东会决议和修改后章程的规定，公司注册资本由人民币500 万元变更为人民币 1,000 万元，增资后股东出资情况变更为为李洪国出资 505.5

7、0 万元（持股比例 50.55%），邵秀英出资 222.80 万元（持股比例 22.28%），魏中传出资111 万元（持股比例 11.10%），张玉国出资 93.10 万元（持股比例 9.31%），杨晓霞出资 67.60 万元（持股比例 6.76%）。 2009 年 11 月，根据公司股东会决议和修改后章程的规定，公司股东出资情况变更为李洪国出资 573.10 万元（持股比例 57.31%），邵秀英出资 222.80 万元（持股比例22.28%），魏中传出资 111 万元（持股比例 11.10%），张玉国出资 93.10 万元（持股比例 9.31%）。 山东联创节能新材料 股份有限 公司备考合

8、并 财务报表附注 2013 年度至 2014 年 1-9 月 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 2 2010 年 3 月， 根据公司股东会决议和修改后章程的规定，公司注册资本由人民币1,000 万元变更为人民币 1,065 万元，增资后公司股东出资情况变更为李洪国出资573.10 万元（持股比例 53.81%），邵秀英出资 222.80 万元（持股比例 20.92%），魏中传出资 111 万元（持股比例 10.42%），张玉国出资 93.10 万元（持股比例 8.74%），马剑伟等 15 名自然人出资 65 万元（持股比例 6.11%）。 2010 年 3 月， 根据公司股东会

9、决议和修改后章程的规定，公司注册资本由人民币1,065 万元变更为人民币 1,116.25 万元，增资后公司股东出资情况变更为李洪国出资573.10 万元（持股比例 51.34%），邵秀英出资 222.80 万元（持股比例 19.96%），魏中传出资 111 万元（持股比例 9.94%），张玉国出资 93.10 万元（持股比例 8.34%），马剑伟等 15 名自然人出资 65 万元（持股比例 5.83%），上海雍瑞投资咨询有限公司出资51.25 万元（持股比例 4.59%）。 2010 年 4 月， 根据公司股东会决议和修改后章程的规定，公司注册资本由人民币1,116.25 万元变更为人民币

10、1,250 万元，增资后公司股东出资情况变更为李洪国出资573.10 万元（持股比例 45.85%），邵秀英出资 222.80 万元（持股比例 17.82%），魏中传出资 111 万元（持股比例 8.88%），张玉国出资 93.10 万元（持股比例 7.45%），马剑伟等 15 名自然人出资 65 万元（持股比例 5.20%），上海雍瑞投资咨询有限公司出资51.25 万元（持股比例 4.10%），山东创润投资有限公司出资 87.50 万元（持股比例7.00%），杭州厚安投资管理有限公司出资 46.25 万元（持股比例 3.70%）。 根据公司 2010 年 5 月 28 日股东会决议、发起人协

11、议的规定，原淄博联创聚氨酯有限公司整体变更并更名为山东联创节能新材料 股份有限公司 ，根据信永中和会计师事务所有限责任公司出具的 XYZH/2009JNA4036 号审计报告并经全体股东一致确认，以原淄博联创聚 氨酯有限公司截至 2010 年 4 月 30 日经审计后的净资产 53,158,036.12 元，折为山东联创节能新材料 股份有限公司 30,000,000.00 普通股股份，每股面值 1 元，折合股份后剩余净资产 23,158,036.12 元转作资本公积处理，股东的持股比例保持不变，变更后的注册资本为人民币 30,000,000.00 元。本次注册资本变更已经信永中和会计师事务所有

12、限责任公司审验并出具 XYZH/2009JNA4038 号验资报告。 2010 年 6 月 22 日，淄博市工商行政管理局向本公司核发了注册号为 370303228014007 的企业法人营业执照。 二一二年六月二十七日，经中国证券监督管理委员会关于核准山东联创节能新材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复（证监许可 2012 872山东联创节能新材料 股份有限 公司备考合并 财务报表附注 2013 年度至 2014 年 1-9 月 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 3 号）文件批准，公司向社会公开发行人民币普通股（ A 股） 1,000 万股，并于 2012 年

13、8月 1 日在深圳证券交易所创业板挂牌交易，公开发行后股本总额为人民币 4,000 万元。 2014 年 3 月 29 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过关于 2013 年度利润分配预案的议案； 2014 年 4 月 27 日，公司 2013 年度股东大会 审议通过关于 2013 年度利润分配预案的议案，同意 2013 年度利润分配以 2013 年 12 月 31 日公司股份总数 4,000 万股为基数，以资本公积金每 10 股转增 10 股，每 10 股派发现金 4 .1 元（含税）的股利分红，合计派发现金红利人民币 1640 万元。公司已于 2014 年 5 月 19 日完成2013

14、年度利润分配。 利润分配实施 后，公司总股本由 4,000 万股增至 8,000 万股。 截至 2014 年 9 月 30 日，本公司股本总额为 8,000 万股，其中有限售条件股份5,112 万股，占总股本的 63.90%；无限售条件股份 2,888 万股，占总股本的 36.10%。 本公司法定代表人：李洪国。 本公司住所：张店区经济开发区创业路南段。 本公司 注册号 ： 370303228014007。 2公司所属行业性质： 本公司主要产品为组合聚醚、减水剂聚醚的生产销售，属于聚氨酯 化工 行业。 3 经营范围 聚氨酯原料及聚氨酯保温板生产销售；化工原料（不含危险品）销售；外墙工程施工，货

15、物进出口业务，表面活性剂生产销售。（国家法律法规禁止项目除外，需经许可的，须凭许可方可经营） 4、主要产品、营业收入构成及主业变更 本公司的主要产品为组合聚醚， 2014 年 3 月份增资控股卓星化工后，主要产品增 加减水剂聚醚，营业收入构成主要来源于组合聚醚及减水剂聚醚的生产销售。 5、本公司控股股东 本公司控股股东、实际控制人为李洪国。 二、 备考合并财务报表范围 本公司备考合并财务报表范围 包括 山东联创建筑节能科技有限公司、山东卓星化工有限公司、山东联创精细化学品有限公司、山东联创聚合物有限公司、上海新合文化传山东联创节能新材料 股份有限 公司备考合并 财务报表附注 2013 年度至 2014 年 1-9 月 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 4 播有限公司、上海新合广告有限公司、上海新信数码科技有限公司、北京臻域合众广告有限公司、北京臻域互动科技发展有限公司。 合并范围的变动及子公司情况详见本附注“八 、合并范围的变化” 及本附注“ 九 、在其他主体中的权益”相 关内容。 三、 公司拟进行重大资产重组基本情况 1、 重大资产重组方案 本公司拟 通过向宁波保税区鑫歆创业投资合伙企业（有限合伙）、齐海莹、 周志刚、 王璟 、李瑞玲、上海