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1、大连商品交易所结算业务,结算部 唐健萍 2010年7月28日,主 要 内 容,账户管理与出入金业务 交易结算业务 交割结算业务 充抵业务,账户管理与出入金业务,账户管理 出入金方式 出金标准,账户管理,交易所 会员 专用结算账户 专用资金账户 会员 会员 结算账户 保证金专用账户,出入金方式,人工方式-书面票据 电子方式-电子出入金系统,两种入金方式对比,会员,银行,结算部,交易系统,手工填写单据,人工跑票,会员,银行,结算部,交易系统,信息反馈,电子出入金系统,电子入金指令,转账指令,两种出金方式对比,会员,银行,结算部,交易系统,手工填写单据,人工跑票,会员,银行,结算部,交易系统,信息反
2、馈,电子出入金系统,电子出金指令,转账指令,银行,手工录入或审核,出金审核,会员出入金业务变化,电子出入金系统业务办理时间,开始 结束 入金 8：30 15：00 出金 9：00 15：00 其他 9：00 14：00 注意事项：提交时间、一次多笔,会员出金标准,当实际可用充抵金额交易保证金的80%时可出金额=货币资金-交易保证金20%-结算准备金最低余额 当实际可用充抵金额交易保证金的80%时可出金额=货币资金-（交易保证金-实际可用充抵金额） -结算准备金最低余额 交易所可根据市场风险状况对会员出金标准做适当调整,场上资金实时查询,主 要 内 容,账户管理与出入金业务 交易结算业务 交割结
3、算业务 充抵业务,交易结算业务,保证金缴存方式及核算 通过会员服务系统接收结算数据,保证金缴存方式,货币资金 有价证券充抵保证金 标准仓单冲抵交易保证金,标准仓单冲抵交易保证金,细则规定： 标准仓单交到交易所后，与其所示数量相同的最近交割月卖持仓交易保证金在结算时不再收取。 举例 ：某客户持有LLDPE仓单10手。11月28日L0812卖持仓8手,L0901卖持仓2手。当日结算时，不收L0812卖持仓8手的交易保证金,交易保证金的核算,盘中：按前一交易日结算价和交易保证金比例计算 结算时：按当日结算价和交易保证金比例计算,按交易时间段调整保证金,通过会员服务系统接收结算数据,如无特殊情况，会员
4、一般在每交易日下午3:30可接收结算数据。 交易所在每月的第一个交易日向会员提供上月的大连商品交易所资金结算核对单(代收据)(加盖结算专用章)，作为会员核查交易帐簿记录的依据,会员服务系统结算报表,其它资金,随业务发生： 1、定金（交/退） 2、手续费（充抵、交割、期转现） 3、交割货款（买方转货款、买方交割余款、卖方交 割保证金、卖方交仓单退保证金） 4、盈亏罚没 月度：仓储费、优惠 季度：结算准备金利息、代扣投资者保障基金 年度：年会费、附加席位费、远程席位费（所内/异地,主 要 内 容,账户管理与出入金业务 交易结算业务 交割结算业务 充抵业务,交割结算业务,交割方式 交割结算流程 增值
5、税专用发票,交割方式,期转现交割： 合约上市之日起至交割月份前一个月倒数第三 个交易日（含当日）。适用所有品种。 滚动交割： 交割月第一个交易日至最后交易日前一交易日。 适用豆一、豆二、豆粕、豆油、玉米。 一次性交割：最后交易日,交割结算流程,滚动交割：配对日、交收日（配对日后第2个交易日） 一次性交割：最后交易日、最后交割日 最后交割日 最后交易日后第二个交易日：玉米、棕榈油、聚乙烯、 聚氯乙烯 最后交易日后第三个交易日：豆油、豆二 最后交易日后第四个交易日：豆粕 最后交易日后第七个自然日：豆一,交割结算流程,配对日或最后交易日 买方：交易保证金转为交割预付款（30%） 卖方：未交仓单的交易
6、保证金转作交割保证金（30%） 双方：支付交割手续费 双方：交割持仓按交割结算价进行结算处理，产生的盈 亏计入平仓盈亏 交收日或最后交割日 买方：补足交割余款（70%） 卖方：提交标准仓单 卖方：收交割货款（80%），交增值税发票后收20%货款,关于卖方货款支付,卖方交割货款由交易所直接划入会员专用资金账户 会员可以自行选择货款划转银行 会员服务系统划款申请货款划转银行设定,交割结算价,期转现：双方协议价格 滚动交割：配对日的当日结算价 最后交易日：交割月第一个交易日起至最后交易日所有成交价格的加权平均价 交割货款交割量(吨)交割结算价(元/吨) 增值税发票货物单价交割结算价(1增值税税率,开
7、具增值税专用发票,卖方客户-买方客户 客户开具的增值税专用发票由双方会员转交、领取并协助核实。 配对日或最后交易日后一个工作日内，买方应将开具增值税发票的具体事项通知卖方,提交增值税专用发票,期转现：期转现批准日 滚动交割：配对日后7日内 一次性交割：最后交割日闭市前,迟交增值税专用发票的规定,交割当月，交易所将预留交割货款金额的20%，直至该会员提交相应的增值税发票后返回； 交割月下一个月起，交易所将对该会员处以相应交割货款金额按日0.5的滞纳金（从会员应交增值税发票而未交之日起计算); 至交割月下一个月月底，会员仍未提交完毕相应增值税发票，视作不交增值税发票，处以货款金额20%的罚款,主
8、要 内 容,账户管理与出入金业务 交易结算业务 交割结算业务 充抵业务,有价证券充抵保证金,经交易所批准，有价证券交存交易所，按一定的要求办理后作为保证金使用。 不能支付亏损、费用、货款和税金等款项，不能提取现金。 目前充抵有价证券仅为我所注册的标准仓单 每次充抵保证金金额不得低于10万元,充入业务流程,实际可用充抵额度,实际可用充抵额度MIN（协议充抵金额，最大配比金额） 协议充抵金额=权利凭证市值充抵比例 权利凭证市值=充抵仓单数量(吨)基准价(元/吨) 基准价为标准仓单交存日前一交易日该品种最近交割月合约的结算价 充抵比例不超过权利凭证市值的80% 最大配比金额实有货币资金 4,实际可用
9、充抵额度,4月28日聚乙烯l1005合约结算价为15000元。 4月29日某会员以聚乙烯仓单200手到交易所办理仓单充抵保证金业务，该会员当日交易保证金50万元，结算准备金200万元，全部为货币资金 。 仓单市值=200手 5吨/手15000元/吨=1500万元 仓单折后金额=1500万元80%=1200万元 最大配比充抵额度=(50+200)万元 4=1000万元 实际可用充抵额度=1000万元,标准仓单充抵期限,标准仓单的有效期内 豆油：12月最后工作日前 豆粕:为3、7、11月最后一个工作日前 棕榈油：每个交割月份最后交割日后3个工作日内 其余品种：每年的3月31日； 每次充抵期限最长为6个月,充抵额度的调整,调整条件 充协议书上所列基准价涨跌幅度超过10%时，交易所可以对充抵额度进行调整。 调整方式 A 会员主动调整 B 交易所执行调整 充抵手续费按调整前额度与调整后额度分段收取,充出业务,充抵手续费 充抵金额 实际充抵天数充抵手续费率30天 目前的充抵手续费率为1.5/月 充出当日结算时收取 一笔充抵合同不能分次充出,结算业务指引,主 要 内 容,账户管理与出入金业务 交易结算业务 交割结算业务 充抵业务,谢谢大家！我的联系电话：0411-84808898,演讲完毕，谢谢观看
