《市民中心机关食堂就餐卡管理流程制度[汇编]》由会员分享，可在线阅读，更多相关《市民中心机关食堂就餐卡管理流程制度[汇编]（4页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、资料内容仅供您学习参考，如有不当或者侵权，请联系改正或者删除。 市民中心机关食堂就餐卡管理流程、制度 1开通就餐卡管理 ( 1) 流程图 ( 1) 申办人提交申请材料 ( 2) 申办人单位 初审 ( 3) 食堂会计复审 ( 4) 财务处处长审核 ( 2) 风险节点及预控措施 序号风险节点预控措施 (3) 复审 根据申办卡人员单位花名册, 核对人员性质 , 确定申办卡 人员是否符合财政伙食补贴范围。 (4) 审核 确认申办卡人员身份、单位, 决定是否批准开卡 , 及开通 有伙食补贴的就餐卡或无补贴的就餐卡, 防止超出范围开 通就餐功能。 ( 3) 相关文件 中共无锡市委办公室、无锡市人民政府办公
2、室关于转发市级机关事务管理 局、 市财政局无锡市机关后勤服务外包实施办法的通知. 锡委办发82 ( 5) 处室权限 范围内的 处长 审批 ( 5) 处室权限 范围外的 分管领导或主管 领导审批。 ( 6) 食堂出纳开卡备案 ( 做好台帐 ) 资料内容仅供您学习参考，如有不当或者侵权，请联系改正或者删除。 号 ( 4) 配套制度及岗位要求 岗位责任制 食堂会计 : 审核申办卡人员性质, 确定申请办卡人员是否符合财政伙食补 贴范围。 处室负责人 : 审批是否准许开通就餐卡 , 开通何种就餐卡。 食堂出纳 : 开卡并备案。 2机关食堂餐券出售及回收管理 ( 1) 流程图 ( 1) 食堂会计印刷餐券
3、( 2) 食堂出纳 领取餐券 ( 3) 单位办公室人员或个人到财务处申请购买餐券 ( 4) 食堂出纳收款开票 ( 5) 食堂会计周末对账 ( 6) 食堂出纳统计及回收销毁 ( 7) 食堂会计入账 ( 2) 风险节点及预控措施 序号风险节点预控措施 ( 4) 出售 餐券的领购需控制上限 , 一次领购不得超过 2 本( 200 张) , 食堂财务人员需进行领购登记。 财务人员每日清 查现金入帐情况 , 防止现金入帐不及时。 ( 6) 回收 已使用的餐券指定专人, 一律回收销毁 , 防止回收的 餐券被重复使用。 资料内容仅供您学习参考，如有不当或者侵权，请联系改正或者删除。 ( 3) 相关文件 中华
4、人民共和国会计法 会计基础工作规范 ( 4) 配套制度及岗位要求 市机关管理局机关食堂餐券及物资管理规定 岗位责任制 市民中心机关食堂餐券及物资管理规定 1机关食堂就餐券保管和出售必须由专人分别负责, 不得一人兼做。就餐 券的领销必须手续清楚。 2机关食堂必须建立仓库账, 进库物资应填写入库单 , 出库物资应填写出 库单。 3食堂物资入库单由仓库保管员验收货物核准后填写, 购物资的发票和自 制原始凭证 ( 附物资验收入库单 ) , 须经办人签字 , 再经综合处审核 , 并由分管 领导批准 , 然后审核会计审核后至出纳处报销, 由出纳编制付款凭证并登记日 记账。 4 每月 25 日清查存货 ,
5、由会计协助监督进行 , 盘点库存实物 , 并填写盘点 清单。会计和保管员应根据盘货清单分别记账调整, 做到账账相符、账物相符。 5盘点存货 , 如出现短缺或溢余 , 作为 ”待处理财产损溢” , 查明原因经机 关食堂负责人和综合处审核, 并由分管领导批准后 , 交由会计作相关账务处理。 岗位责任制 食堂出纳 : 按编号登记领取及出售餐券的台账; 由单位办公室人员或个人 至食堂财务处购买餐券, 根据购买人的需要开具收据或财政票据; 周末进行餐 券盘点 , 核对餐券数与会计对账。 食堂会计 : 食堂负责人员每天经过对刷卡系统报表、餐券的统计计算出当 天的收入金额 ; 使用过的餐券一律回收销毁。 资料内容仅供您学习参考，如有不当或者侵权，请联系改正或者删除。
