第6章商业银行资料教程

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1、第6章 商业银行,商业银行概述 商业银行业务 商业银行信用创造 商业银行经营管理,第1节 商业银行概述,一、商业银行的产生 1. 铸币兑换业 2. 货币经营业 3. 早期银行 4. 现代银行,第1节 商业银行概述,二、商业银行发展模式 （1）英国模式（分离型商业银行） 以短期商业性贷款为主，业务主要集中于贴现票据和商品流通中的短期周转性贷款，不能涉足属于投资银行经营范围的证券投资业务。,第1节 商业银行概述,三、商业银行的性质 1. 商业银行是企业。 与一般工商企业一样，以追求盈利为目的，具有从事业务经营所需要的自有资本，股票发行是自有资本的重要来源，且依法经营，照章纳税，自负盈亏。,第1节

2、商业银行概述,（2）商业银行是特殊企业。 商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，经营的是货币和信用等特殊商品，具体经营内容包括货币收付、货币借贷以及各种与货币运动有关的或者与之相联系的金融服务。,第1节 商业银行概述,（3）商业银行是独特的金融企业。 商业银行在金融体系中处于骨干地位，功能全面，分支机构众多，业务经营广泛，金融创新突出，其他金融机构的业务经营则相对单一。,第1节 商业银行概述,四、商业银行职能 （1）信用中介 （2）支付中介 （3）信用创造 （4）金融服务,第1节 商业银行概述,五、商业银行组织制度 1. 单一银行制 单一银行制又称独家银行制，是指商业银行业务只由一家独立的

3、银行机构经营，不设立或不允许设立分支机构的制度。,第1节 商业银行概述,2分支银行制 分支银行制又称总分行制，是指允许银行在总行之外，可根据业务发展需要在国内外普遍设立分支机构的组织制度。 根据总行管理方式的不同，分支银行制包括总行制和总管理处制两种类型。,第1节 商业银行概述,3.代理行制 代理行制又称往来银行制，是指商业银行之间相互签订代理协议，委托对方银行代办各种指定业务的一种组织形式。 4.银行控股公司制 银行控股公司制是指由某一集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立银行的组织制度。 银行控股公司分为两种类型:：一是非银行性控股公司；二是银行性控股公司。,第1节 商业银行概述,

4、5.连锁银行制 指两家以上的商业银行受控于同一个人或集团，但不需要成立股权公司，而是以银行间相互持股的形式组建的银行组织形式。,第2节 商业银行业务,一、负债业务 负债业务是指形成商业银行资金来源的业务。 广义的负债业务包括自有资本和吸收的外来资金，其中自有资本的比重较小，是吸收外来资金的重要基础。 狭义的负债业务不包括银行资本金业务。,第2节 商业银行业务,一、负债业务 1.资本金业务 商业银行资本金指投资者为获取利润而投入银行的货币资金和保留在银行的利润。 根据巴塞尔协议，商业银行的资本分为核心资本和附属资本。 核心资本： 普通股及其溢价、公开储备、永久性非累计优先股、未分配利润； 附属资

5、本：未公开储备、重估储备、普通准备金、有偿还期限的累积优先股、具有债务性质的资本工具以及后期偿付的长期债券等。,第2节 商业银行业务,一、负债业务 2. 存款业务 指商业银行接受客户存入的货币款项，客户可随时或按约定时间支取款项的一种信用业务。 商业银行存款分为活期存款、定期存款和储蓄存款。,第2节 商业银行业务,一、负债业务 3. 借款业务 （1）同业拆借 同业拆借是指商业银行之间、商业银行与非银行金融机构之间为解决临时性资金短缺和满足流动性需求所进行的短期资金融通。,第2节 商业银行业务,一、负债业务 3. 借款业务 （2）再贴现和再贷款 再贴现是商业银行将未到期票据卖给中央银行取得资金融

6、通的行为。 再贷款是商业银行利用自身信用或提供抵押向中央银行融通资金的方式。,第2节 商业银行业务,一、负债业务 3. 借款业务 （3）发行金融债券 商业银行通过发行金融债券可以满足长期资金需求。金融债券具有一定的面额、期限和利率，是标准化的金融工具。 优点： 不缴纳存款准备金 只支付利息，不承担其余责任 筹集长期资金的重要途径 负债的多元化,第2节 商业银行业务,一、负债业务 3. 借款业务 （4）国际金融市场借款 指商业银行在境外金融市场筹集资金，这些借款大多通过欧洲货币市场来完成。 （5）回购协议 商业银行向资金盈余者出售金融资产并获得资金，承诺在一定时间内再按照约定价格重新购回资产的一

7、种短期融资方式。,第2节 商业银行业务,一、负债业务 3. 借款业务 （6）结算资金的短期占用 商业银行在办理中间业务和同业往来过程中形成的短期资金来源。,第2节 商业银行业务,二、资产业务 资产业务是商业银行将负债业务聚集的资金加以运用的业务，是商业银行获取利润的主要途径。 内容： 现金资产 贷款 证券投资,第2节 商业银行业务,二、资产业务 1. 现金资产 （1）库存现金 （2）存款准备金 （法定存款准备金和超额存款准备金） （3）同业存款 （4）托收中的现金（在途资金）,第2节 商业银行业务,二、资产业务 2.贷款业务 商业银行将所筹集的资金按照一定利率贷方给客户并约定偿还期限的业务。

8、分类： 偿还期限：短期、中期贷款和长期贷款 偿还方式：活期贷款、定期贷款、透支,第2节 商业银行业务,分类： 用途或对象：工商业贷款、农业贷款、消费者贷款、有价证券经纪人贷款。 担保条件：票据贴现贷款、票据抵押贷款、商品抵押贷款、信用贷款等 。 金额大小：批发贷款、零售贷款。 利率约定方式：固定利率贷款、浮动利率贷款。,第2节 商业银行业务,二、资产业务 3. 证券投资 指商业银行购买有价证券的业务活动。 商业银行投资证券的主要目的是增强资产的流动性，并增加经营收益。商业银行证券投资和贷款业务同属盈利性资产活动，但二者存在区别。,第2节 商业银行业务,三、中间业务和表外业务 广义的表外业务是指

9、商业银行所从事的不列入资产负债表且不影响资产负债总额的业务。 广义的表外业务包括：无风险的中间业务、有风险的狭义表外业务。,第2节 商业银行业务,三、中间业务和表外业务 1.中间业务 含义： 指商业银行不需要运用自己的资金，凭借其信誉、资金、技术、机构、信息和人才等方面的特殊功能和优势，以中介身份为客户办理办理各种委托事项和提供金融服务并收取手续费。,第2节 商业银行业务,三、中间业务和表外业务 1.中间业务 类型： 汇兑业务 托收结算 信用证 承兑业务 信托业务 银行卡业务 现金管理,第2节 商业银行业务,三、中间业务和表外业务 2.表外业务 未列入资产负债表，形成商业银行或有资产和或有负债

10、的业务。 类型： 贷款承诺 票据发行便利 备用信用证 担保业务 金融衍生工具交易 贷款销售,第3节 商业银行信用创造,1.涵义： 信用创造是创造新的存款货币的过程，是商业银行的重要职能之一。 2.信用创造的前提条件 部分准备金制度 非现金结算制度,第3节 商业银行信用创造,3.派生存款的创造过程,第3节 商业银行信用创造,3.派生存款的创造过程 从以上分析可以看出，信用扩张的数量主要取决于两大因素： 一是原始存款数量的多少。原始存款数量越大，创造的存款货币量越大，反之则越小； 二是法定存款准备金率的大小。法定存款准备金率越高，派生存款能力越小；反之则越大。,第3节 商业银行信用创造,3.派生存

11、款的创造过程 存款总额和准备金率之间的关系可表示为： D=Rr D为存款货币总额，R为原始存款额，r为法定存款准备率。,第3节 商业银行信用创造,3.派生存款的创造过程 如果用K代表货币乘数， 表示单位原始存款可能引起的存款总额的最大扩张倍数，则 K= D R = 1 r （表示货币乘数是法定存款准备金率的倒数）,第3节 商业银行信用创造,4.信用创造的影响因素 （1）法定存款准备率 商业银行派生存款的能力（货币乘数）与法定存款准备率成反向关系。 （2）超额准备率 即超额准备金占商业银行存款总额的比率。 货币乘数与商业银行超额存款准备率呈反方向变化关系。,第3节 商业银行信用创造,4.信用创造

12、的影响因素 （3）提现率 即客户现金提取量占存款总额的比率。 货币乘数与提现率呈反方向变化关系。 总结： r为法定存款准备率，超额准备率用e表示，提现率用c表示，则货币乘数为： K=1（r+e+c）,第4节 商业银行经营管理,一、商业银行经营原则 1.安全性原则 指商业银行管理经营风险，保证资金安全和稳健经营的要求。或者是商业银行资产免遭风险损失的能力。 2.流动性原则 指商业银行随时满足客户提款和借款人正常贷款要求的能力。,第4节 商业银行经营管理,一、商业银行经营原则 3.盈利性原则 指商业银行尽可能追求最大化利润的能力。 三性原则之间的关系 流动性与安全性呈正相关，流动性越强的资产，风险越小，安全性也越高。安全性、流动性和盈利性负相关，即流动性强、安全性高的资产，其盈利性则较低，而盈利性较强的资产，则流动性较弱，风险较大，安全性较差。,