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1、1公司法人治理结构设计权限划分手册引 言一、依据1、XX 公司法人治理结构中的权限划分，其核心内容是经营管理权限在股东大会、董事会、监事会、经营管理层以及相关各方的划分。股东大会是最高权力机构，董事会是决策机构，监事会是监督机构、经营管理层是执行机构。2、根据权责对等的原则 ，本文件建立于 XX 公司法人治理结构工作分析手册基础之上。依据工作手册所描述的部门和岗位职责具体进行权限划分内容的确定，而权限划分幅度确定的出发点则是风险控制原则的具体体现，当然效率原则也是考虑的重要因素。二、释义权限幅度划分，是将权限进行分解。本文件将权限划分为四部分：1、 提请权：提出问题及其解决方案，并实施决策方案
2、的权力；2、 审议权：审议评估解决方案提出意见建议的权力；3、 裁决权：决定实施解决方案并监督实施的权力；4、 知情权：接受决策方案报告、备案，对决策方案及其实施有监督、质询和要求纠正的权力。2第一部分：制度建设权限划分符号含义 提请权 审议权 裁决权 知情权内容 CEO 在股东董事会战略决策委员会董事会提名与薪酬委员会董事会风险管理委员会董事会关联交易委员会董事会秘书 董事长 董事会监事会提名委员会监事会审计委员会监事会 股东大会 备 注一、组织建设 董事会调整 监事会调整 内部机构设置调整 二、制度制订 公司章程修订 股东大会议事规程 董事会议事规程 监事会议事规程 印章、证照管理制度 公
3、司证照、印章、法人印章 业务印章、分支机构证照 公司内部管理制度、流程 风险管理、人力资源管理政策、制度 其他管理制度 三、会议召开股东大会会议 依章程规定临时股东大会会议持有有表决权股份总数10%以上二分之一以上独立董事二分之一以上外部监事其他方式；只有 2 名独立董事、外部监事的，提请召开临时股东大会应经其一致同意董事会会议 依章程规定临时董事会会议 章程规定的其他方式监事会会议 依章程规定董事长办公会议 总裁办公会议 四、内控管理 内控目标 内控方案制定 3内控应急预案 内控方案组织实施 内控体系评估 高管职务行为监控 董事长 CEO 董事 监事 副总裁 CFO 总稽核 董事会秘书 五、
4、风险管理 风险管理目标 风险管理政策 风险管理方案 风险管理预案 风险管理组织实施 风险管理评价 六、信息披露 信息披露范围、内容、程序 信息资料的收集 信息发布 注：本分权手册所定义由 CEO 提请（）和裁决（）之事项，CEO 负责制定相应工作规范与流程，并报请董事会批准，报监事会备案。4第二部分：人力资源管理权限划分符号含义 提请权 审议权 裁决权 知情权内容 CEO 股东董事会战略决策委员会董事会提名与薪酬委员会董事会风险管理委员董事会关联交易委员会董事长 董事会监事会提名委员会监事会审计委员会监事长 监事会 股东大会 备 注一、人员聘 (解 )任董事长 董事 独立董事 董事会秘书 监事
5、长 监事 外部监事 职工监事 职工代表大会 CEO 副总裁 CFO 总稽核 部门、分支机构负责人 人力资源结构调整目标 新聘员工方案 二、管理层授权CEO 副总裁 CFO 总稽核 部门、分支机构负责人 三、管理层承诺CEO确定承诺书内容 签署承诺书 副总裁确定承诺书内容 5签署承诺书 副总裁 CFO确定承诺书内容 签署承诺书 CFO 总稽核确定承诺书内容 签署承诺书 总稽核部门、分支机构负责人 确定承诺书内容 签署承诺书 部门、分支机 构负责人 四、绩效考核 董事会 董事长 董事、独立董事 董事会秘书 监事会 监事长 监事、外部监事、职工监事 经营管理层 CEO 副总裁、 CFO、总稽核 部门
6、、分支机构负责人 五、薪酬方案设计和实施 参见提名与薪酬委员会工作规程董事长 董事、独立董事 董事会秘书 监事长 监事、外部监事、职工监事 CEO 副总裁、CFO、总稽核 部门、分支机构负责人 高管职务工资基金规模 职务工资基金规模 员工薪酬制度和实施办法 注：本分权手册所定义由 CEO 提请（）和决定（）之事项，CEO 负责制定相应工作规范与流程，并报请董事会批准，报监事会备案。6第三部分：经营管理权限划分 注：本分权手册所定义由 CEO 提请（）和决定（）之事项，CEO 负责制定相应工作规范与流程，并报请董事会批准、报监事会备案。符号含义 提请权 审议权 裁决权 知情权内容 CEO 地股东董事会战略决策委员会董事会提名与薪酬委员会董事会风险管理委员会董事会关联交易委员会董事长 董事会监事会提名委员会监事会审计委员会监事会 股东大会 备 注一、战略、计划、方案 公司发展战略 公司年度经营计划 自有资金营运计划 自有资金营运计划 5000 万元以下重大自有资金营运计划 5000 万元以上公司年度财务预、决算方案 利润分配方案 亏损弥补方案 增加或减少注册资本 发行有价证券及上市方案 公司收购、合并、分立和解散方案 分支机构增设、撤并 外部审计机构聘请/解聘 二、业务规程、政策制订 支付清算业务规程 资产业务规程 中间（增值）业务规程 资金营运规程 关联交易业务规程 产品定价规程
