《银行、小贷公司----经营类小额贷款财务信息交叉验证(三品四表五度)课件》由会员分享，可在线阅读，更多相关《银行、小贷公司----经营类小额贷款财务信息交叉验证(三品四表五度)课件（20页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、银行、小贷公司-经营类小额贷款财务信息交叉验证（三品四表五度）,内容,交叉验证概述 五个行业的交叉验证 毛利率交叉验证 权益交叉检验 软信息交叉检验,交叉验证概述,交叉验证是针对小额贷款业务中，客户无正规可信的财务报表情况下设计的验证工具。只有经过交叉验证的财务信息，才能作为财务依据提交审查审批。 交叉验证的理论基础是：信息之间有逻辑关联，我们可以用信息之间的比例验证客户提供的信息是否准确。 交叉检验的基础是：信贷员收集的信息完整。,交叉验证概述,交叉验证是做给自己看的 交叉验证是检验从客户方面获取的财务及软信息的真实合理性的“尺” 交叉验证是不一定非要看到真实的、理论性的文件,才能够做的。,
2、交叉验证概述,财务信息：客户生意怎么样？ 财务信息检验的是其还款能力！ 软信息：客户是谁？是老板么？贷款的目的是什么？客户的家庭情况是怎么样的？客户的嗜好是什么？客户用贷款来干什么？合法合规合理么？ 软信息检验的是其还款意愿！,五个行业的交叉验证,交叉验证营业额-服装及其他商品贸易，批发零售行业 1.按时间比较销售额（每日,每周,每月,每年） 2.按类型比较销售额（零售占比，批发占比，前提：知道零售还是批发具体营业额） 3.按产品比较销售额（A类产品占比，B类产品占比，前提：知道当月某一产品的具体营业额） 4.通过进货额检验（期初存货+期间进货-期末存货)/成本率） 5.当天的现金检验（判断当
3、天所处月份为旺、淡、平） 6.厂家的返利检验,五个行业的交叉验证,交叉验证营业额-机械磨具生产及其他加工型企业 通过生产能力、工作时间检验销售额 通过应收帐款的所占比重及欠款时间检验 通过积累现金、存款检验销售额（说明：如客户手头现金存款15万，是当月的现金销售额，而现金销售额占比50%，如此能推出当月营业额） 通过员工的绩效工资、厂家的返利等优惠政策检验销售额 进货，如原材料的消耗检验（选取其中一种必要的辅料的进货额比较）,五个行业的交叉验证-案例2,客户说： 我长期为一家工厂做钢结构件加工，毛利率30%，一个月能加工1万个标准同类型零件，每件售价5元，月营业额是5万，我没有淡旺季 我有3台
4、同类型机器，都能用 我有4个员工，两班倒工作。他们工资底薪500，计件绩效100件给50元，四个员工上个月计件绩效分别是：750，1200，1300，1750 我采购从浙江采购，用银行汇款，我上年一共汇款45万 请给出你的评价！,五个行业的交叉验证,交叉验证-工程型行业 通过工程合同规定的回款期与银行对帐单的回款期比较 通过工程的预算价和决算价比较确定营业额 已完成已收款、已完成未收款（如未收款过多则考虑）、在建（如在建时间超出合同规定时间过长考虑）,五个行业的交叉验证,交叉验证营业额-饭店及其他服务行业 通过每日进货额交叉验证 通过当时销售现金及每日每周每月销售额交叉验证 通过上座率及平均消
5、费额做交叉验证 通过必点产品做交叉验证 通过碗、筷等做交叉验证 通过应收款占比及回收率做交叉验证 通过主要工作人员的工资做交叉验证 通过分析当日的人流量做交叉验证,五个行业的交叉验证,交叉验证营业额-货物、载客等运输行业 通过里程表、油表检验 通过每日、每月加油及柴油、汽油、天然气费用与百公里耗油比较 通过汽车检测、维修、换机油的频率检验 通过汽车轮胎的磨损和换新频率检验 通过上座率比较,毛利润交叉验证,把口头信息与实际计算的信息的平均率（大部分售出的商品加权平均毛利率）比较 将你计算得出的营业利润和客户口述的利润比较选取保守值 把客户的价格与其他相似的客户价格比较，即同行业比较 将客户口述的
6、每年的纯利润和你计算出的纯利润作比较,权益交叉验证,初始权益与应有权益： 初始权益+期间利润（月可支*经营月份）+期间生意外注资-期间生意外提款+资产升值-资产贬值=应有权益 资产负债表内权益+表外权益=实际权益,权益交叉验证,不改变权益 1.购买生意用设备（现金，借款购买） 2.借钱、还钱 3.卖出产品，买入产品，生产产品 4.生意内部的挪用资金,权益交叉验证,改变权益 1.生意中的固定资产折旧，损失，价值的重估增值或贬值 2.生意内的亏损 3.生意外的亏损（如死帐或亲戚借款，改变表外权益）,权益交叉验证,控制误差的标准 应有权益-(表内权益+表外权益)/（月可支*经营月份）实际权益 1.利
7、润算高了，支出算少了（月可支被高估） 2.有部分资产没有调查出来，或者客户有其他投资 3.初始权益中有部分负债没有调查出来，或者客户借款、还款行为没有调查清楚 4.忘记了放在表外的资产,权益交叉验证,应有权益实际权益 1.损益表中的利润算少了或者有其他收入 2.客户有负债没有调查出来，如应付帐款、民间借贷或铺货情况等 3.可能有部分资产不是客户自己的，例如合伙情况,软信息交叉验证,密切观察 关注细节 应用常识 把财务信息和软信息放在一起做比较，它们是否匹配（收入和花费的匹配问题！）,软信息交叉验证,“三品三表”解决信息不对称的重要手段 三品人品（还款意愿）、产品（还款能力）、押品 三表水表、电表、税表（工资表） 看似不起眼，却对了解小微客户的基本情况、判断贷款额度、期限等有很大作用，也是控制风险、提高资产质量的重要手段之一。 延伸：“三品四表五度” 人品、产品、抵押品 电表、水表、工资表、银行对账表 信誉度（征信、口碑等） 风险度（第一还款来源资产负债、应收款、环保资质等；第二 还款来源担保、押品） 忠诚度（老客户、合作时间、是否主办银行） 贡献度（综合营销如存款、理财、代发等） 发展潜力度（素质、能力、前景）,谢谢！,
